2025广州税收服务年度发展报告（营商环境白皮书）

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，也是深耕广州税务战略行动2.0的开局之年，广州市税务局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实税务总局、省税务局、市委市政府的工作部署，挺膺担当、守正创新、攻坚克难，奋力书写高质量推进中国式现代化税务实践的广州答卷， 笃行不怠，理想使命耀前方。这一年，我们以勇立潮头的气魄奋争先，以海纳百川的胸襟改革创新，在服务平台经济、城中村改造、咨政辅政等领域都留下税务干部担当作为的身影。我们坚持继承延续与发展创新相结合，完善升级广州税务“1+3+12+N”战略体系，全市战略行动计划2.0跃然而出，以战略思维、战略行动推进效能税务建设。我们主动将税收工作融入国家经济社会发展大局，持续培植呵护税源，积极落实税收优惠政策，加强“税企面对面”沟通交流，开大力推厂“有奖发票”活动，创新应用“区块链+以旧换新”发票场景提升市场活力，释放消费潜力。我们认真实施数字化转型条件下的税费征管“强基工程”，以停车场收费场景为突破口，在成品油销售、网约车、航空行业、公共事业等终端消费领域实现“支付即开票”我们坚持“税费并重”理念，推动社会保险费征缴争议联合处置工作列入广州市基层社会治理任务清单，依托广州市地方税共治共享创新实践中心，率先推出““土地税费全周期管“税费金一码清”“高效办成一件事十项服务套餐”等创新举措。我们依托走出去引进来税收服务中心，为重点外资项目提供“专题辅导+上门服务+远程响应”管家式服务，推出《境外涉务厅转型升级和适老化、适残化改造，在海珠区局率先建成的转型办税厅获税务总局推荐为“示范样板厅”在全国复制推广。我们在香港地区设置首部融合“政务+税务”服务的智能柜台，推动粤港间高频税费业务跨境办理的标准统一和双向互通，持续提升“好办事”的便利和“办成事”的效率。 致远不息，风雨同路燃税月。这一年，我们在粤港澳大湾区的浩瀚大海中扬起“广州税务蓝”的坚实风帆，在税收现代化的海阔天空中满载而归。在广东省营商环境评价中，广州“纳税”指标连续四年位居前列，其中“港澳居民税惠快享‘规则转换桥”“港澳居民优惠减免测算”“港澳人士跨境执业服务中心”“湾区通办”“纳税服务承诺制”等创新举措获得重点推介；政务服务“好差评”综合得分连续52个月在广州市90个窗口单位中稳居第一；广州税务官方微博蝉联2024年度“全国十大税务微博排行榜”第一；12366热线连续三次获得“金耳唛杯”卓创新应用案例”；“来穗税易查”入选2024年“民呼我应·共建美好广州”十大优秀善治案例……….每一份付出都弥足珍贵，每一束光芒都熠熠生辉。现在，希望通过我们的笔墨和影像，将那些平凡生活、无悔税月里的漫天星光、求索之路、赤诚之心呈现给您，请您共同感受见证2024年广州税务的坚韧与拼搏、荆棘与鲜花、耕耘与收获，您的支持和认可是我们未来勇毅前行的无限动力。 人生有梦不觉寒，此心光明万物生。2025年是全面贯彻党的二十大和二十届三中全会精神的关键之年，也是“十四五”规划收官之年、“十五五”谋划之年。在新的一年，广州税务人将以鲜活的生命力、强大的内心定力、沉稳向前的脚步，脚踏实地迈上新的旅程，扎实推进“依法治税、以数治税、从严治税”，着力建设效能税务，心怀“热爱广州、奉献广州”的初心使命，努力提供更加高效便民的税费服务，用心营造宜商兴业的广州税收营商环境。 国家税务总局广州市税务局2025年春 001／数说广州税收服务008／办税服务 暖企便民提效能026／税收营商环境示范引领树标杆065／宣传咨询 穗税融媒绽芳华084／纳税信用“诚”风破浪促发展091／涉税专业服务 携手同行护遵从107／社会满意度倾情服务解民忧119／税收文化建设 弘文兴税润心田127／社会评价与反响135／2024年度广州税收服务大事记139／未来展望 数说广州税收服务 2024年办税服务厅 税收营商环境 政务服务“好差评”综合评分 ·连续52个月在全市90个窗口评价单位中均得到满分，位居全市第1名 数说广州税收服务 广州税务官方微博蝉联2024年度“全国十大税务微博排行榜”第 数说广州税收服务 智能应管机器人“税宝 涉税专业服务 “税宝”智能知识库 ·纳入实名制管理的涉税专业服务机构 7904 家,涉税服务人员 27859名采集涉税专业服务委托协议59万份专项报告34万份·完成 4,118户涉税专业服务机构2023年度涉税专业服务信用（TSC）评级，TSC5级588户,同比增长率为 81%,TSC4级3304户、TSC3级 226户、TSC2级和TSC1级O户·召开沟通座谈会 251场·走访调研涉税专业服务机构2205户次，·听取意见建议 344条“涉税专业服务机构信用码”获得总局肯定，并于2024年在全国复制推广广州经验 ·共入库2万条标准问、16万条扩展问、392个多轮场景问答、4775份政策法规文件、3945个税务词条 “税宝”在12366热线、官方网站、微信公众号“三端” ·提供智能咨询服务195万件，占全省咨询总量20.4%，日均服务量5340件 信用评价 ·2024年，全市共有159.29万户纳税人纳入信用管理，其中148万户纳税人参与信用评价，占比93.12%;增加14.5万户，增长11% 纳税信用 广州市“银税互动”项目 ·已为7万多户次纳税人累计投放贷款金额306亿元 数说广州税收服务 01 第一章CHAPTER ONE 社会满意度 办税服务暖企便民提效能 ·在由经营主体打分的“经营主体满意度”中，广州税务得分92.7分， 位居全市前列 满意服务我们在行冲 ·全市税务系统在职干部女性公务员占比54%,市局领导班子女性成员占比25% 性别构成 实现办税服务厅转型升级新突破 引言 税务总局在《深化税费服务新体系建设行动方案》提出“办税服务厅从以办税缴费服务为主，向以响应个性化诉求、处理复杂办税缴费事项、解决税费争议、满足特殊人员服务需求为主转型升级。”2024年，我们积极探究办税服务厅转型升级，通过“智税前沿”交互研讨、办税服务效能提升工作坊等活动，整理制作了《广州税务新型办税服务厅创建报告》、《智能化时代线下办税服务厅转型的实践与思考》，为办税服务厅转型升级提出优化思路，推动实现新突破，海珠区局转型办税厅被税务总局推荐为第一示范样板厅在全国复制推广，截至2024年底全市已有四个区局完成办税服务厅转型升级。 广州税务立足于广州作为超大城市定位，主动适应纳税人缴费人实际需求，努力提升广州税费服务质效。2024年，为进一步落实《国务院关于见》，在更多领域更大范围实现“高效办成一件事”，积极提升企业和群众获得感，我们聚焦办税缴费便利化改革，深化征纳互动服务，全面推进跨区域通办，推动办税服务厅转型升级，持续关注纳税人缴费人精细化、个性化、场景式服务需求，创新服务方式，升级“跨域办”“跨境办”等集成式服务场景，推动办税缴费便利化实现新突破，帮助经营主体更好地享受高效便捷的服务体验。 办税服务厅转型升级的核心是职能转变，我们主要进行了以下探索： 优化办税厅功能布局 通过智能升级、数字赋能引领办税渠道变革，引入“税宝”智能机器人、“粤智助”“政务晓屋”自助终端等载体承接传统窗口办税职能，以线下办税需求为导向重塑大厅功能版块。如海珠区局广州大道南123号办税服务厅率先完成了升级改造，优化了厅内区域设置，取消了柜台式窗口，优化了人员结构配置，前台以引导自助办理为主、中台以征纳互动服务为主、后台以运行监控为主，转变了传统的大厅服务模式。再如天河区局海景大厦办税服务厅因地制宜建设了“湾区通办”示范区，融入了通办区域，提升了大湾区税费业务办理一体化水平。 概述 2024年，我们始终坚持规范、文明、优质服务，积极推动办税服务厅转型升级，促进线上线下服务一体化融合，扎实推进税费服务新体系建设，全力答好高效办事、智慧服务的新答卷，逐步实现“权益保护更有力、个性服务更优质、数字赋能更高效”，进一步提高纳税人缴费人获得感、满意度。 设计导办式进厅服务动线 二、升级征纳互动赋能跨区域通办服务 纳税人缴费人到厅后，根据业务办理需求，税务人员快速引导至线上办理、自助办理、简事快办、争议调解等业务办理区域，实现按需办事、高效服务。如荔湾区局建立了“简事快办便民服务专区”，实现简事即来即办，有效提高了业务办理效率。 我们运用大数据、云计算、人工智能等前沿技术，通过“政策找人”“企业画像”等方法，构建“精准推送、智能交互、办问协同、全程互动”征纳互动服务新模式，将智能、高效、精准、便捷的互动融入税费服务全过程。全市构建征纳互动服务团队，配足配强征纳互动力量，为纳税人缴费人提供流程标准统一的咨询辅导、业务办理、诉求响应等“智能+人工”的贴心服务，同时重点提升税费咨询解决实际问题的能力，加力推动线下人工咨询和线上智能咨询从“解答问题”向“解决问题”转变，帮助纳税人缴费人足不出户解决办税难题。我们依托征纳互动服务，完善收件、办理两地协同联动工作机制，运用远程身份核验、音视频交互、资料传递、屏幕共享等技术，实现办税事项省内通办、全国通办。经统计，2024年广州市征纳互动人工互动服务量82万笔，其中在线互动服务量81万笔，留言互动办结量1万笔，相比2023年人工互动服务量大幅提升440%，其中在线互动服务量提升448%，留言互动办结量提升150%。 推进服务适老化适残化改造 制定《国家税务总局广州市税务局办税服务厅适老化适残化建设工作指引》，从设施设备、现场服务能力、服务保障等方面入手，解决好特殊人群“急难愁盼”问题。注重提升服务温度以“多微笑、慢语速、缓操作”暖心服务特殊人群。加强上前服务意识，主动咨询老年人、残疾人及携带婴幼儿等特殊人群进厅办理需求，按需提供全程协助、优先办理、辅导填写等服务。如从化区局在办税服务厅转型的过程中，充分融入了适老化适残化元素，为特殊人群办税缴费提供了温暖友善的便利服务。 四、推动“政务+税务”跨境税费服务一体化 三、推动更广大范围实现“高效办成一件事” 我们坚持从企业和群众视角出发，围绕“高效办成一件事”重点事项清单的税费事项，打造企业、个人社保业务全生命周期服务。 广州税务部门积极建设数字化税务服务，探索税务服务与政务服务等跨界融合，截至2024年12月31日，全市38个网点共配置100台自有自助办税终端，在此基础上，税务部门还在574台“粤智助”政府服务自助机上部署66项税费业务功能，广泛分布在政务服务中心、社区服务中心、党群服务中心、村居委等511个网点。同时，广州税务部门继续做大做强“湾区通办”示范区。 推出十项应用场景 推出“开办登记-员工录用-税费缴纳-社保补缴-企业注销”全生命周期集成服务。 拓展高效服务领域 联合人社、医保等部门，梳理4大类11项高频跨部门业务口径，实现税务、社保和医保业务的“一厅联办”“一站式”办结；依托“粤税通”政务微信小程序集成缴费登记、险种变更、缴费、查询等业务功能，推动个人社保缴费“掌上办”， 穗港深通办首次三地成功连线 推动业务高效集成 2024年6月15日“湾区通办”示范区首个驻港“微税厅”启用，广州市天河区税务局、深圳市前海深港现代服务业合作区税务局依托“深港澳办税易”项目，以智能柜台为载体，实现在香港远程办理广州、深圳涉税业务，让身处香港地区的纳税人轻松实现“一机通办、全域通办”，节省办税时间成本，促进湾区税费服务深度融合、湾区企业有序流动，为粤港澳大湾区高质量发展和更高水平对外开放贡献税务力量。“湾区通办”示范区自2023年启动以来，受理纳税人缴费人业务超过7.5万笔。 联合自然资源、财政、人民银行等多部门发布通告，创新推出不动产登记“税费金自动清分入库”，将原来需要分批申报、分次缴交的增值税及附加税费、契税、国有土地使用权出让收入、登记费等9项相关税、费、金压缩成“一次申报受理，一次缴款”，缴款时间压缩至1分钟内一次性缴完。 五、深度融入地方政务服