GeoVax Labs Inc美国招股说明书（2025年5月1日版）

最高达170万股普通股 我们正在补充2025年3月27日签发的关于出售不超过1,700,000股本公司普通股票（每股面值为0.001美元）的招股说明书，这些股份可能由招股说明书中指定的售股股东不时出售，以下将添加一定信息。 本招股说明书补充说明补充了2025年3月27日招股说明书中的信息，应与此说明书一起阅读，包括任何之前对该说明书的补充和修正，这些补充和修正应随本说明书补充说明一同提供。 本招股说明书补充文件须与2025年3月27日的招股说明书（包括任何之前的补充和修订）一同提供，否则不完整，且除非与该招股说明书一起提供，否则不得分发或使用。 本招股说明书补充文件是为了更新和补充2025年3月27日招股说明书中包含的信息，以及我们于2025年3月31日财政季度结束后的季度报告10-Q中包含的信息，该报告已于2025年5月1日提交给证券交易委员会。因此，我们将该提交文件附在了本招股说明书补充文件中。 投资我们的普通股票涉及一定的风险。请参阅3月27日招股说明书中第9页开始的“风险因素”。2025年讨论这些风险。 证券交易委员会和任何州证券委员会都没有批准或否决这些证券，也没有确定这份招股说明书补充是否真实或完整。任何与此相反的陈述都是犯罪行为。 本招股说明书补充文件的日期为2025年5月1日。 华盛顿特区 20549 表10-Q 请通过勾选标记表明，登记人（1）在过去的12个月内（或登记人被要求提交此类报告的较短期间）是否已提交了《1934年证券交易法》第13节或第15(d)节要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天内是否一直受到此类提交要求。是 ☒ 否 ☐ 请勾选，以表明注册人是否在前12个月（或注册人被要求提交此类文件的时间段）内根据S-T法规第405条的规定已提交所有必要的互动数据文件。是 ☒ 否 ☐ 请在括号内用勾选标记标明登记人是否为大型加速报告公司、加速报告公司、非加速报告公司、较小的报告公司或新兴增长公司。参见《证券交易所法案》第12b-2规则中“大型加速报告公司”、“加速报告公司”、“较小的报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 大型加速文件☐非加速申报者☒小型报告公司☒ 如果是一家新兴成长公司，请通过勾选表示，注册人是否选择不使用根据《交易所法案》第13(a)节提供的延长过渡期来遵守任何新的或修订的财务会计准则。☐ 标明是否为空壳公司（根据《交易所法案》第12b-2条定义）：是 ☐ 否 ☒ 截至2025年4月30日，已发行并流通的登记人普通股为15,193,593股，每股面值0.001美元。 目录 第一部分–财务信息项目1：2025年3月31日（未经审计）及2024年12月31日简明合并资产负债表1 2025年3月31日和2024年3月31日止三个月的经营简明合并利润表（未经审计）2025年3月31日和2024年3月31日止三个月的所有者权益变动简明合并表（未经审计）2025年3月31日和2024年3月31日止三个月的现金流量简明合并表（未经审计）简明合并财务报表附注（未经审计）5 第二部分–其他信息16 第1项 诉讼程序16 项风险因素16 1A条款2 未注册股权证券的销售及款项用途第16项 3.关于优先证券的违约16 项 4 矿山安全披露第16项 第5条 其他信息16 项 6 展品17签名18 GEOVAX 实验室股份有限公司，关于简明合并财务报表的注释，截至2025年3月31日（未经审计） 1. 业务性质 GeoVax Labs, Inc.是一家总部位于乔治亚州亚特兰大都会区的临床阶段生物技术公司，根据特拉华州法律成立。GeoVax Labs, Inc.及其全资子公司GeoVax, Inc.，一家乔治亚州公司，在此统称为“GeoVax”或“公司”。 公司专注于开发针对传染病和癌症的免疫疗法和疫苗，采用新颖的载体疫苗平台。GeoVax的主导临床试验项目是GEO-CM04S1，一种下一代COVID-19疫苗，目前正在进行三个II期临床试验，评估其作为（i）免疫抑制患者（如患有血液系统癌症的患者和其他对现有授权COVID-19疫苗不足的患者）的初级疫苗，（ii）慢性淋巴细胞白血病（CLL）患者的加强疫苗，以及（iii）对于之前接种过mRNA疫苗的健康的患者来说，更为强大、持久的COVID-19加强疫苗。在肿瘤学领域，GeoVax的主导临床试验项目是Gedeptin®，一种针对侵袭性头颈部癌症的新型溶瘤病毒基因导向治疗，最近已完成多中心I/II期临床试验。公司还在开发针对猴痘和天花疫苗的GEO-MVA。 2.摘要：重要会计政策 我们在2024年12月31日结束的年度10-K报表的附注2中披露了我们认为对确定我们的经营成果和财务状况具有重要意义的会计政策。截至2025年3月31日的三个月内，以前在10-K表格中确定和描述的会计政策未发生重大变化或应用上的变化。 展示基础 随附的财务报表包括GeoVax Labs, Inc.和GeoVax, Inc.的账目。在合并过程中，所有内部公司交易均已消除。财务报表未经审计，但包括所有调整，包括正常重复的条目，我们认为这些调整对于公平展示所提供的会计期间是必要的。中期结果并不一定表明全年的结果。应将财务报表与包含在我们的2024年12月31日结束的年度报告中包含的经审计的合并财务报表一起阅读。我们预计我们的经营业绩在未来可预见的时期内将波动；因此，不应将期与期之间的比较作为预测未来期间结果的依据。 我们正在将大部分现有努力投入到疫苗和免疫疗法候选产品的研发中，并将需要额外的资金来继续我们的研发活动。我们相信，我们现有的现金资源将足以继续我们的计划运营至2025年第三季度。我们计划通过公开或私募股权或债务融资、政府补助/合同、与战略合作伙伴的安排或其他途径来寻求额外的资本资源。不能保证额外资金将以有利条件或根本可用。这些因素共同引发了对公司作为持续运营实体的能力的重大疑虑。管理层认为，我们将成功获得继续公司计划运营所需的额外资本，但我们的计划并不能完全消除对公司作为持续运营实体能力的重大疑虑。 随附的财务报表是根据公司将继续作为持续经营实体进行编制的，这假定资产将得以实现，负债将在正常业务过程中得到清偿。财务报表未包括与已记录资产金额的可回收性和分类，或可能由上述不确定性的结果产生的负债金额和分类相关的任何调整。 最近会计公告 在截至2025年3月31日的三个月内，没有新的会计公告或会计变更。声明，我们预计将对我们的财务报表产生重大影响。 3. 资产负债表组成成分 预付费用包括以下内容： 其他资产 - 其他资产包括以下内容： 已产生费用——已产生费用包括以下几项： 4. 承诺 运营租赁我们根据经营租赁协议租用约8,400平方英尺的办公和实验室空间，该协议将于2025年12月31日到期。截至2025年3月31日和2024年的三个月期间，租金支出分别为48,177美元和46,764美元。2025年的最低租赁付款总额为144,531美元。 许可协议我们已经与各种技术和与我们的产品开发活动相关的专利权签订了许可协议。这些协议可能包含预付款、根据选定的发展事项和监管事件达到后的里程碑费用、最低年度版税或其他费用，以及基于未来净销售额的版税。由于这些协议中要求支付的或有事件实现和时间的不可确定性，我们未来应支付的金额无法确定。 其他承诺在正常业务运营过程中，我们与各种合同和研究机构签订合同和采购承诺，包括与合同研究组织（“CRO”）签订临床试验服务合同，与合同制造组织（“CMO”）签订用于临床试验材料生产的合同，以及其他独立承包商或学术机构签订临床前研究活动和其他服务及产品的合同。大多数合同通常可以根据公司意愿在通知后取消。取消时应支付的款项可能包括已提供的服务费用或迄今为止发生的费用，或根据取消时间确定的处理费。 5. 股东权益 普通股票交易 3月 2025年 服务2025年3月25日，我们完成了一项135万普通股的注册直接发行，以及购买总计208.5115万股普通股的前置认股权证和以每股1.31美元的价格购买至多343.5115万股普通股的普通认股权证。扣除承销商佣金和其他发行费用后的净收入约为410万美元。 ATM程序2024年9月25日，我们签订了一份销售协议，并设立了“市场内”持续发行计划（以下简称“ATM计划”），根据该计划，公司可不时通过其销售代理，发行和出售其普通股。截至2025年3月31日的三个月内，我们通过ATM计划出售了1952,603股普通股，扣除销售代理佣金和其他相关费用后，净收入约为380万美元。 股票期权 我们根据《计划》（以下简称“计划”）持有股票激励计划，根据该计划，我们的董事会可以向我们的员工、董事和顾问授予股票期权和其他基于股票的奖励。包括未行使的股票期权，根据计划预留用于未来发行的普通股总数为2,033,648股。以下是公司截至2025年3月31日止三个月的股票期权活动摘要。加权- 股票购买担保 以下展示了截至2025年3月31日的三个月内公司认股权证活动的总结。 下表总结了截至2025年3月31日尚未执行令状的相关附加信息。 6. 股权激励费用 与股票期权相关的基于股票的薪酬费用在所需的提供服务期间内按直线法确认，并根据获得奖励的个人的分类分配到研究与开发费用或一般管理费用。与股票期权授予相关的基于股票的薪酬费用在2025年3月31日结束的三个月中为292,744美元和103,569美元。截至2025年3月31日，大约有220万美元的未确认薪酬费用，我们预计将在2.4年的加权平均期间内确认。 我们偶尔会发行我们受限的普通股以换取咨询服务和其他服务，并在相关协议的期限内确认费用。在截至2025年3月31日和2024年的三个月期间，我们分别记录了与发行普通股用于咨询服务相关的股票补偿费用为$-0-和$54,167。 7. 来自政府合同的收入 2024年6月，GeoVax通过快速响应合作伙伴车辆（RRPV）项目获得一项合同，以推进公司下一代COVID-19疫苗GEO-CM04S1的临床开发。RRPV是由美国卫生与公众服务部（HHS）战略准备和应对署（ASPR）下属的生物医学高级研究与开发署（BARDA）资助的联盟。该奖项是通过与RRPV的联盟管理机构——先进技术国际公司（ATI）签订的协议（“ATI-RRPV合同”）正式确定的。 在2025年3月31日结束的三个月内，我们确认了与ATI-RRPV合同相关的收入为1,636,863美元。2025年4月11日，我们收到ATI的书面通知，要求公司立即停止所有工作，并指出BARD根据ATI-RRPV合同中的条款决定因政府方便而终止合同。 8. 每股净损失 基本每股亏损和摊薄每股亏损是根据截至2025年3月31日的加权平均普通股份数计算的，包括当时未行使的认股权证。公司可能具有摊薄作用的证券，包括股票期权和股票购买权证，因会产生反稀释效应，已从摊薄每股净亏损的计算中排除。截至2025年3月31日和2024年，可能稀释基本每股收益的证券，并在摊薄每股净亏损的计算中被排除，总计分别为11,191,810股和1,721,895股。 9. 所得税 在截至2025年3月31日和2024年的三个期间，均未记录收入税的条款。截至2025年3月31日，公司仍处于累计亏损状态，对其净递延所得税资产已记录全额估值准备金。 10. 随后事件 2025年4月，我们根据预先资金认股权证行权，发行了135,4115股普通股票。 管理层对财务状况及经营成果的分析与讨论项目2 以下管理’讨论与分析财务状况及经营成果“M&A (并购)”本文件旨在帮助读者了解我们的经营结果和财务状况。本MD&A为补充材料，应与我们的简明合并财务报表及其附注以及包含在本10-Q季度报告中的其他披露文件一并阅读。“季度报告”),以及我们经审计的财务报表及附注，已包含在我们截至2024年12月31日的年度报告10-K中，该报告已