GeoVax Labs Inc美股招股说明书(2025-05-01版)

GEOVAX LABS, INC. 高达170万股普通股 我们正在补充2025年3月27日发布的招股说明书，涵盖销售高达170万股普通股，面值0.001美元，该售股说明书中所列售股股东可能不时出售，以添加下述信息。 这份招股说明书附录补充了2025年3月27日招股说明书中所包含的信息，应与之一并阅读，包括任何先前附件及其修订，这些文件应随本招股说明书附录一同交付。 这份招股说明书补充文件如果不包含，则不完整，并且不得单独交付或使用，除非与2025年3月27日的招股说明书（包括任何先前补充文件及其修订）相关联。 本补充招股说明书旨在更新并补充2025年3月27日招股说明书中的信息，以包含我们于2025年3月31日止财季季度报告10-Q表格中的信息，该报告已于2025年5月1日提交给美国证券交易委员会。据此，我们将该报告随附于本补充招股说明书中。 投资于我们的普通股涉及特定风险。请参见2025年3月27日生效的招股说明书第9页开始的“风险因素”部分，以了解这些风险。 证券交易委员会或任何州证券委员会均未批准或否决这些证券，也未确定本招股说明书补充文件是否真实或完整。任何与此相反的陈述均属刑事犯罪。 该招股说明书补充文件的日期为2025年5月1日。 美国证券交易委员会Washington, DC 20549 FORM 10-Q ☒ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 截至2025年3月31日的季度 OR☐ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 For the transition period from to ：请根据第13条或第15(d)条《1934年证券交易法》的要求，以打勾方式表明注册人（1）在过去的12个月（或注册人有此类报告提交期限的更短期间）是否已提交所有必需的报告，以及（2）在过去90天内是否一直处于此类提交要求之下。是 ☒ 否 ☐ 标明是否注册人已根据规则S-T第405条在过去的12个月（或注册人提交此类文件的较短期间）内以电子方式提交了所有必需的交互式数据文件。是 ☒ 否 ☐ 请由方框内划勾标明注册人是否为大加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司或新兴增长公司。参见《交易所法》第12b-2条中“大加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 如果一个新兴增长公司，请勾选表示注册人已选择不使用根据交易所法第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计标准的延长期限。☐ 是 ☐ 否 ☒表明通过在方格中打勾，注册人是否为外壳公司（依据交易所第12b-2条规则定义）。Act): 截至2025年4月30日，注册人普通股1,519,359,3股，面值0.001美元，已发行且在外的股票。 1.业务性质 GeoVax Labs, Inc.，总部位于乔治亚州亚特兰大的都会区，是一家根据特拉华州法律注册成立处于临床试验阶段的生物技术公司。GeoVax Labs, Inc.及其全资子公司GeoVax, Inc.（一家乔治亚州公司）在此统称为“GeoVax”或“本公司”。 公司专注于利用新型载体疫苗平台开发针对传染病和癌症的免疫疗法和疫苗。GeoVax的主要临床项目是GEO-CM04S1，一种下一代COVID-19疫苗，目前正在进行三期临床试验，被评估为：(i) 用于免疫抑制患者（如患有血液学癌症和其他目前获批的COVID-19疫苗不足的患者）的一线疫苗；(ii)慢性淋巴细胞白血病（CLL）患者中的加强疫苗；(iii) 对于先前接种过mRNA疫苗的健康患者中的更强大、持久的COVID-19加强疫苗。在肿瘤学领域，GeoVax的主要临床项目是Gedeptin®，一种新型溶瘤实体瘤基因导向疗法，最近完成了针对晚期头颈癌的多中心一期/二期临床试验。公司还在开发GEO-MVA疫苗，用于靶向猴痘和小痘。 2. 重要会计政策摘要 ：我们在2024年12月31日结束年度的10-K年度报告整合财务报表附注2中披露了那些我们认为是确定我们的经营成果和财务状况重要的会计政策。在2025年3月31日结束的三个季度中，先前在10-K报告中识别和描述的会计政策没有发生重大变化，或在其应用中没有变化。 展示的基础 随附的财务报表包含GeoVax Labs, Inc.和GeoVax, Inc.的账目。合并过程中已消除所有公司间交易。财务报表未经审计，但包含所有调整项，包括正常重复性分录，我们认为这些分录对于公允反映所呈报的中期期间至关重要。中期业绩未必能反映全年业绩。应结合我们于2024年12月31日止年度报告中包含的经审计合并财务报表一起阅读本财务报表。我们预计未来可预见的时间内经营业绩将波动；因此，各期间之间的比较不应被视为预测未来期间业绩的依据。 我们目前正投入绝大部分精力用于疫苗和免疫疗法候选药物的研发，并将需要额外资金以继续我们的研发活动。我们相信现有的现金资源足以支撑我们的计划运营至2025年第三季度。我们计划通过公开或私募股权或债务融资、政府拨款/合同、与战略伙伴的安排或其他途径来获取更多资本资源。我们无法保证能以优惠条件或任何方式获得额外资金。这些因素共同引发了关于公司持续经营能力的重大疑问。管理层相信我们将成功获取继续公司计划运营所需的额外资本，但我们认为我们的计划并未完全消除公司持续经营能力的重大疑问。 随附的财务报表是假定公司将持续经营而编制的，该假设包含了资产得以实现以及负债得以在正常营业过程中清偿。财务报表未包含任何与已记录资产金额的可收回性及分类，或由于上述不确定性结果可能导致负债金额及分类相关的调整。 近期会计公告 截至2025年3月31日的三个月内，未出现新的会计准则或会计准则变更，我们预计这些变化不会对财务报表产生重大影响。 3.资产负债表组成部分 Property and Equipment– Property and equipment consist of the following:March 31, December 31, 其他资产——其他资产包括以下内容： 已发生费用——已发生费用包括以下内容： 4. 承诺 经营租赁。我们根据经营租赁协议租赁了约8,400平方英尺的办公和实验室空间，该协议将于2025年12月31日到期。截至2025年3月31日和2024年的三个报告期，租金费用分别为48,177美元和46,764美元。2025年未来最低租赁付款总额为144,531美元。 许可协议。我们已就与我们的产品开发活动相关的多种技术和专利权签订了许可协议。这些协议可能包含 upfront payments、在选定的开发与监管事件达成时支付的里程碑费用、最低年度版税或其他费用，以及基于未来净销售的版税等条款。由于这些协议项下要求支付的可变事件（contingent events）的达成与时间存在不确定性，我们未来需要支付的金额无法确定。 其他承诺：在日常业务中，我们签订各类合同并作出采购承诺，包括与合同研究组织（“CROs”）签订的临床试验服务合同、与合同制造组织（“CMOs”）签订的生产我们临床试验所需材料的合同，以及其他独立承包商或学术机构签订的用于临床前研究活动和其他服务及产品的合同。大多数合同可由公司选择，在发出通知后一般可解除。付款应在 取消可能包括已提供服务的付款或已发生的费用，或根据取消时间不同而存在的取消罚金。 5. 股东权益 普通股交易 2025年3月发行2025年3月25日，我们完成了一项注册直接发行，发行135万股普通股，预融资认购权证以购买总计208,5115股普通股，以及认购权证以购买最多343,5115股普通股，行使价格为每股1.31美元。扣除承销商佣金及其他发行费用后的净收入约为410万美元。 ATM项目2024年9月25日，我们签署了销售协议并建立了“市价”持续发行计划（“ATM计划”），根据该计划，公司可以通过其销售代理人不时地发售和出售其普通股。在截至2025年3月31日的三个月期间，我们通过ATM计划出售了1,952,603股普通股，扣除向销售代理人支付的佣金及其他相关费用后，净收入约为380万美元。 股票期权 我们根据《计划》（“计划”）设有股权激励计划，根据该计划，我们的董事会可向我们的雇员、董事和顾问授予股票期权及其他基于股票的奖励。包括未行权的股票期权在内，根据计划预留用于未来发行的普通股总数为2,033,648股。公司截至2025年3月31日三个月的股票期权活动摘要如下所示。加权 股票购买认股权证 在截至2025年3月31日的三个月内，公司看涨期权活动的总结如下。 6.基于股票的补偿费用 股票期权相关的股权薪酬费用在授予员工的所需服务期内按直线法确认，并根据授予对象的分类分配至研究与发展费用或一般及行政费用。分别截至2025年3月31日和2024年的三个报告期内，股票期权授予相关的股权薪酬费用为292,744美元和103,569美元。截至2025年3月31日，存在约220万美元的未确认薪酬费用，预计将在加权平均的2.4年期间内确认。 我们偶尔会为咨询服务和其他服务发行受限普通股，并按照相关协议的条款确认相关费用。在截至2025年3月31日和2024年的三个季度期间，我们分别记录了与为咨询服务发行普通股相关的股票期权费用为$-0-和$54,167。 7. 政府合同的收入 2024年6月，GeoVax通过快速响应合作车辆（RRPV）获得合同，以推进公司下一代COVID-19疫苗GEO-CM04S1的临床开发工作。RRPV是由美国卫生与公众服务部（HHS）下的战略准备与响应管理局（ASPR）资助的生物医药先进研究与开发管理局（BARDA）支持的联盟。该合同通过与快速响应合作车辆（RRPV）的联盟管理机构Advanced Technology International（ATI）达成协议正式确定（“ATI-RRPV合同”）。 截至2025年3月31日的三个季度，我们确认了与ATI-RRPV合同相关的收入为1,636,863美元。2025年4月11日，我们收到了ATI发出的书面通知，要求公司立即停止所有工作，并表明BARDA根据ATI-RRPV合同中包含的条款，决定因政府便利而终止合同。 8. 每股净亏损 基本每股亏损和稀释每股亏损是根据截至2025年3月31日已发行普通股的加权平均数计算的，其中包括该日期已发行的未募集资金认股权证。公司具有稀释效应的证券，包括股票期权和认股权证，因效应具有反稀释性，已被排除在稀释每股净亏损的计算之外。这些证券可能 在未来会稀释基本每股收益，并且已被排除在稀释净亏损每股收益计算之外的数量分别为2025年3月31日的11,191,810股和2024年的1,721,895股。 9. 所得税 在截至2025年3月31日和2024年三个会计期间中，均未记录所得税准备。截至2025年3月31日，公司仍处于累积亏损状态，且对其净递延所得税资产已全额计提减值准备。 10. 期后事项 2025年4月期间，我们因前期储备的认股权证行使而发行了1,354,115股普通股。 ’Item 2管理层财务状况及经营成果的讨论与分析 下列管理层’s 讨论和分析财务状况及经营成果（“M&D报告”\")旨在帮助读者理解我们的经营成果和财务状况。本管理层讨论与分析（MD&A）作为补充提供，应与我们的合并简明财务报表及其附注，以及在本10-Q季度报告中包含的其他披露一同阅读。\“季度报告”),以及我们于2024年12月31日结束的年度10-K表格年报中包含的经过审计的财务报表及其附注，该年报已提交给证券交易委员会（以下简称“SEC”) 于2025年3月27日。 前瞻性声明 Information included in this Quarterly Report contains forward-looking statements within