企业人权基准：投资者指引

目录表 4引言 4455基准测试，以创造更美好的世界投资者工具：WBA的企业人权基准工具CHRB 方法论如何使用本指导 7主要发现与投资者行动建议 77关键发现：关键公司实践可以加速进步。关键问题，向公司提问 78881011关键发现：明确责任和人权能力建设是关键。将承诺转化为行动关键问题，向公司提问关键发现：大多数公司未能将其人权问题纳入与权利持有者的关系中。勤奋的过程关键问题，向公司提问关键发现：公司在人权问题上采取放任态度。供应链关键问题，向公司提问关键发现：在没有信任和所有权的情况下，无法获取申诉机制阻碍了公正的补救措施。9关键问题，向公司提问10 投资者优先考虑行业风险 12 自由结社和集体协商（EX，AP，ICT，AUTO，AG）12生活费（AP, ICT, AG, AUTO）13工作时间（亚太地区，印度/中国，汽车行业）13强制劳动（农业，工业，商业，信息技术，汽车业）13性别与妇女权益（AP，AG）13透明性（EX）14土地使用权与知情、同意和先知（免）14安全（异常）14负责任的原材料采购（信息通信技术，汽车行业）15材料负责任采购（AUTO）15儿童劳动（AG）15水和卫生（AG）15 与WBA及其盟友合作，以提升企业人权表现。16 致谢 引言 商业在创造就业、保障生计、社区发展和产生公共收入方面可以发挥至关重要的作用。然而，如果没有对人权的高度承诺以及通过尽职调查的实施，工作可能会变得不稳定，社区受到影响，不平等加剧。投资者也有责任维护人权并倡导负责任的投资实践。通过这样做，他们可以预防和解决对人们当前和潜在的负面影响，管理财务风险，并满足受益人、民间社会、监管机构和客户不断变化的需求。 基准测试，以创造更美好的世界 成立于2018年，世界基准联盟它是一个非营利组织，负责对世界最具影响力的2,000家公司进行问责，以确保它们在实现可持续发展目标中所扮演的角色。它通过发布免费且公开的绩效基准来做到这一点，并展示良好的企业实践是什么样的。这些基准为公司提供了一条清晰的路线图，说明他们必须做出哪些承诺和改变，才能让我们的地球、社会和经济走上更可持续和有弹性的道路。它们还使所有人——从政府、金融机构到民间社会组织和个人——都能获得他们需要的洞察力，以集体激励领先公司继续前进，并对落后的公司施加压力，使其迎头赶上。 WBA与资产管理公司、资产所有者和投资行业中的关键参与者合作，以加速企业问责制和可持续系统转型。通过使用我们的开源数据、洞察力和专业知识进行投资分析和个别监管活动，投资者可以自信地挑战公司在进步速度以及与全球可持续发展目标相关的决策。我们开发了这份指南，以进一步构建我们的企业人权基准关键发现，并将其转化为一系列评估问题，供投资者在其监管活动中使用。 投资者工具：WBA的企业人权基准工具 《企业人权基准》（CHRB）评估在高风险领域运营的最具影响力的公司在人权绩效方面的表现。基准考察公司为系统化其人权方法而实施的方针、流程和实践。我们于2022年和2023年完成了基准的第五次迭代，评估了五个高风险领域中的227家公司的人权影响。在2022年，我们评估了食品和农业产品（57家公司）、信息通信技术制造（43家公司）和汽车制造（29家公司）行业的企业。随后在2023年，我们评估了服装（55家公司）和采掘（55家公司）行业的公司。这些结果免费公开提供，为一些最具影响力的公司的人权实践提供了洞见，包括它们的最佳实践和关键改进领域。 《CHRB方法论》 TheCHRB 方法论基于多利益相关者协商，并基于国际标准，如联合国全球契约和跨国企业经合组织指南。 CHRB中的公司将在以下测量领域进行评估： 如何使用本指导 本指南详细阐述了世界基准联盟第五版企业人权基准的关键发现。每个发现都以一系列投资者可以在其管理活动中使用的问题结束。这些问题可用于公司互动，基准的证据可以告知互动的理由。这些问题旨在提供一个起点，在某些情况下可能需要额外的研究和背景信息。 对于本文件包含的问题的更多信息，我们鼓励用户参考各种CHRB出版物（见下文文本框）。方法论, 其中详细说明了指标的理由和指标要素，能够帮助投资者理解公司被具体询问的内容以及原因。进一步通过我们的洞察力报告和排名页面咨询结果，将为发现提供背景，而排名可以提供优先考虑的参与信息。个别公司评分卡和详细数据集提供了关于公司评分的额外细节，包括理由和证据。最后，有关领先实践可向用户告知在我们的评估特定领域，良好的披露应如何呈现。 免责声明：本指南出版物仅作为信息支持，不构成财务或投资建议。用户在做出任何决策之前应独立评估所提供的信息，并与相关专业人士咨询。WBA对其使用可能产生的任何财务风险不承担任何责任。 关键资源 CHRB 方法论洞察报告（2022并列连词2023)公司排名（2022并列连词2023),包括个别公司成绩单详细数据集（2022并列连词2023) 先进实践案例 主要发现与投资者行动建议 关键发现：关键公司实践可以加速进步。 在五次CHRB评估过程中，企业对人权责任的履行情况理由： 获得了势头。总体而言，自首次纳入基准以来，66%的公司在关键人权指标（涵盖政策承诺、人权尽 职调查和申诉机制的CHRB指标子集）上的表现得到了改善。尽管61%的公司仍得分低于100分中的20分，表明有一大批公司未达到利益相关方对人权方面的期望，但有些公司的改善速度超过了平均水平五倍以上。CHRB确定了这些快速进步的公司正在实施的关键做法：为日常人权管理分配高级别责任、评估显著的人权风险和影响、通过培训建立内部能力以及为外部利益相关方实施申诉机制。这些关键做法作为改进的催化剂，使得这些公司能够将其运营的各个方面与人权相结合，了解其活动对地面人员可能造成的风险和影响，并为受其行动影响的人提供一个表达关切的平台。 关键问题，向公司提问 • 公司是否已为实施和决策公司内部人权问题分配了高级别责任？• 公司是否在董事会层面建立了讨论和解决人权问题以及这些问题如何与公司整体宗旨和战略相符的流程？• 公司采取了哪些措施将其人权政策传达给其商业关系/供应商？• 公司是否有一个流程来识别和评估其最显著的人权风险和影响，作为人权尽职调查的一部分？• 公司是否为外部个人和社区建立了申诉机制？ 董事会责任）(senior-levelCHRB方法中的对应指标：A.2.2（B.1.1责任），政策传播至商业关系）人权培训B.1.4.b (B.1.5（)人权尽职调查识别与评估外部申诉B.2.1 和 B.2.2 (和 C.2 (机制）。 主要发现：明确的责任和人权能力建设是承诺转化为行动的关键。 超过四分之三（78%）的CHRB公司公开承诺：理由： 尊重人权。然而，只有在这些承诺融入公司并转化为行动时，它们才真正具有意义。CHRB的分析表明，表现优异的公司将明确的责任和人权内部能力建设置于首位。 这包括将人权政策承诺的实施责任纳入日常管理，并为相关工人和管理人员提供针对其角色的相关人权培训。我们发现，同时做到这两点的公司在基准测试中的平均得分高出150%。此外，2023年排名前十的公司在基准测试中都实施了这两种做法，突显了这些做法将人权承诺转化为行动的重要性。 关键问题，向公司提问 • 在为监督人权分配高级管理人员责任之外，公司是否通过将履行承诺的责任分配到各部门的日常实践中来向下级展开？• 公司的员工是否接受人权培训？公司是否为特定部门提供特定的培训机会？常面临影响人权的决策，例如采购？•公司是否有关于人权内部能力建设计划，例如为实施尽职调查流程的工人？ 日常负责人权事务训练对应指标：B.1.1 (B.1.5 （人权)。 主要发现：大多数公司未能将权利人纳入其人权尽职调查流程中。 进行人力资源需求分析（HRDD）能使公司识别和理解其实际及理由： 潜在对人们的影响及采取减轻这些影响的措施。鉴于这个过程本质上关乎对人们的影响，确保那些受到或可能受到影响的人得到咨询至关重要。那些未能收集受权利人关于影响他们的问题的观点和担忧的公司，往往在理解当地环境、识别潜在风险和减轻特定风险的关键考虑方面遇到障碍。尽管60%的评估公司正在进行至少一部分的人力资源发展（HRDD）流程，但咨询权利人仍然是一个关键差距。只有27%的公司披露了在整个HRDD过程中与权利人沟通的证据。这意味着评估的超过一半（55%）的HRDD流程没有包括任何与权利人沟通的披露。在HRDD流程中缺乏直接受到影响的人的反馈和观点，引发了这些流程及其结果的有效性和价值的疑问。 关键问题，向公司提问 • 公司如何与权利人沟通由他们或代表他们提出的人权影响？公司能否分享例子和经验？• 公司能否提供与权利人或其合法代表（即民间社会组织、工人组织等）接触的具体例子？• 公司如何在其识别和评估人权风险的过程中涉及相关的权利人？• 公司如何涉及相关的权利人在决定针对其显著人权问题的行动时的决策？ •公司如何在其对人力资源发展行动计划实施效果的评价中，涉及相关的权利持有者？ 人权尽职调查对应指标：B.2.1 / B.2.2 / B.2.3 / B.2.4 / B.2.5 （）) 和 B.1.8.与利益相关者互动(). 人权尽职调查 2023年，评估的公司中有超过一半（51%）已至少实施HRDD流程的一个方面。虽然这意味着49%的公司没有完全实施HRDD流程的任何部分，但其中大部分（这些公司中的53%）已经开始披露相关证据。他们披露的实践和流程是正确方向上的步骤，但不足以构成（一个综合人力资源发展流程。 步骤（of）一个为了帮助公司朝着正确方向前进，考虑让公司专注于以下方面： • 尽管人权影响评估（HRIAs）是一种有用的工具，但它们在评估结果被应用于实践时最为有效。该报告辨识和评估人权风险。持续的过程 并且影响同样，(外部)审计或合规性 在公司全球业务中 公司运营和/或供应链的部分流程在作为独立的识别风险流程时不足，但可以整合到一个涵盖所有活动的全球系统中。通过这种方式，审计可以补充其他旨在识别和评估公司人权风险的（基于桌面的）活动。 • 常常，公司能识别潜在风险，但并未采取下一步来评估which risks对此公司的评估应基于以下因素：最显著的 作为其商业模式、运营地点以及社会、经济和地理因素的考虑。通用的ESG风险管理系统通常过于宽泛，可能不包含以下内容：同样，存在重大性。特别关注人权风险和影响 进行评估。其他公司流程和工具，如供应商监控，可以输入到HRDD流程中，但需要明确它们如何整合并贡献于人类权利风险和影响的识别、评估或追踪。 相应指标可在测量主题B.2（人权尽职调查）中找到。 关键发现：在没有信任和所有权的情况下，无法获得申诉机制会阻碍公正的补救措施。 公司越来越提供机制以方便获得救济。90%理由： 经CHRB评估的公司为工人提供申诉机制，为外部利益相关者提供68%。此类机制的可获得性是令人鼓舞的，因为它们为受影响的权利持有者提供了支持。 非司法途径提出关切，并使公司能够采取额外措施识别人权问题。然而，其中最重要的功能——允许权利所有者在受到公司负面影响时主张救济——在很大程度上取决于机制的质性和特征。权利所有者利用和参与申诉机制的能力和意愿取决于他们对所有权的感知和信任。大多数公司仍需走很长的路——只有4%的公司披露了通过提供关于程序的可预测性和关于结果的透明度来确保权利所有者信任的证据，只有11%的公司通过涉及他们参与机制设计来证明确保权利所有者所有权的做法。 关键问题，向公司提问 • 公司是否将处理投诉的程序通知（潜在的）机制用户？这包括有关处理投诉的时间表的详细信息吗？ 在通知投诉者？公司是否在申诉机制过程中提供技术、财务或咨询支持，以实现平等的访问？这是如何传达给（潜在）用户的？o • 公司是否沟通申诉机制流程的潜在结果？• 公司如何（潜在的）用户在申诉机制的设计、性能和改进中参与？它能提供这样做的例子吗？公司如何为因他