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美国银行美股招股说明书(2025-08-25版)

2025-08-25 美股招股说明书章嘉艺

票据概述：美国银行公司（BAC）发行总额为2亿美元固定利率可赎回票据，到期日为2028年8月25日，利率为每年4.35%，最小面额为1000美元，以1000美元的整数倍发行。
发行与定价：票据于2025年8月21日定价，通过存托信托公司以记账形式交付，要求立即可用资金支付。定价补充说明指出，某些经销商在向收费顾问账户销售时可能放弃部分销售让步，导致投资者购买价格可能低至每1000美元本金997.00美元（99.70%）。
赎回条款：BAC有权在2026年2月25日及每个后续赎回日赎回全部或至少全部票据，赎回价格为100%本金加上任何累计未付利息。
风险因素：
- 信用风险：票据为未担保优先债务证券，支付取决于BAC的信用状况，信用评级变化或财务状况恶化可能影响票据价值。
- 流动性风险：二级市场潜在买家数量有限，BAC的关联公司美国银行证券公司（BofAS）可能作为做市商但无义务持续做市，二级市场停止可能导致流动性显著降低。
- 利益冲突：BAC及其附属机构可能参与与票据相关的交易活动，对冲活动可能产生利益冲突，影响票据二级交易价格。
- 市场风险：多种因素（剩余到期时间、未偿总额、赎回权、市场利率、经济状况等）可能影响票据市场价值。
税务考虑：美国持有人在票据出售、交换、赎回等处置时确认的收益或损失通常被视为资本收益或损失，利息支付作为普通收入纳税。
分销与结算：销售代理BofAS将根据分销协议条款进行销售，可能以协议折扣价出售给其他证券经销商，二级市场通常要求一天内结算。
区域限制：说明不提供给欧洲经济区（EEA）及英国的零售投资者，相关文件未根据PRIIPs法规准备，且仅向英国具有投资相关事务专业经验的投资专业人士提供。