Eightco Holdings Inc 2025年季度报告

FORM 10-Q ☒ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 截至2025年3月31日的季度 or ☐ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 对于从 ________ 到 ________ 的过渡期 委托文件编号：001-41033 EIGHTCO HOLDINGS INC. (Exact Name of Registrant as Specified in its Charter) 特拉华州87-2755739(州或其他司法管辖区(I.R.S. 雇主of Incorporation or Organization)Identification No.) 101 洛里·霍姆斯大道，313 东，宾夕法尼亚州18042（主要执行办公室地址）(邮编) (888) 765-8933：(注册人的电话号码，包括区号） 根据《法案》第12(b)条注册的证券： 通过符号标明，注册人(1)是否在先前12个月内（或注册人被要求提交此类报告的较短期限内）已提交了《1934年证券交易法》第13节或第15(d)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天是否受到此类提交要求的约束。 ☒ 是 ☐ 否 以对号标明，注册人在过去12个月内（或注册人提交此类文件的较短期限内）是否已根据S-T条例第405条（本章§232.405）的要求，电子提交了所有必需的交互数据文件。 ☒ 是 ☐ 否 通过复选标记表明注册人是否为大型加速披露公司、加速披露公司、非加速披露公司、小型报告公司或新兴成长公司。参见《交易所法案》第12b-2条中“大型加速披露公司”、“加速披露公司”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 加速申报者 ☐ 较小报告公司 ☒ 成长型公司 ☒ 如果一个新兴成长公司，请勾选表明注册人已选择不使用根据交易所法第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计准则的延长期限。☐ 通过复选标记表明注册人是否为空壳公司（根据交易所法案第12b-2条的定义）。 ☐ 是 ☒ 否 截至2025年5月15日，该注册人普通股有3,044,744股 outstanding。 EIGHTCO HOLDINGS INC.目录 页码 免责声明：关于前瞻性陈述 本10-Q季度报告（以下简称“季度报告”）涵盖截至2025年3月31日的期间，其中包含根据1995年《私募证券诉讼改革法》及1934年《证券交易法》修正案第21E条之定义的未来性陈述（以下简称“证券交易法”）。这些陈述涉及未来事件，包括但不限于我们筹集资本的能力、我们的运营及战略举措或未来的财务表现。我们已尝试通过使用诸如“预期”、“相信”、“预计”、“能够”、“持续”、“可能”、“估算”、“预期”、“意图”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“应该”或“将”或这些词语的否定形式或其他可比术语来识别未来性陈述。这些陈述仅为预测；不确定性及其他因素可能导致我们的实际结果、活动水平、表现或成就与这些未来性陈述所表达或暗示的任何未来结果、水平或活动、表现或成就产生实质性差异。尽管我们认为未来性陈述中反映的预期是合理的，但我们无法保证未来的结果、活动水平、表现或成就。我们的预期截至本季度报告提交之日，且我们无意在本季度报告提交之日起更新任何未来性陈述，以确认这些陈述与实际结果相符，除非法律要求。 你不应过度依赖前瞻性陈述。这些前瞻性陈述受制于特定风险和不确定性，实际结果可能与前瞻性陈述中的内容存在重大差异。可能导致或促成这些差异的因素包括本报告第二部分第1A项中“风险因素”部分所述内容，以及本季度报告和截至2024年12月31日年度报告10-K表格（以下简称“年度报告”）中提供的信息，该年度报告经修订后已于2025年4月15日提交至证券交易委员会（以下简称“SEC”）。在做出投资决策前，您应仔细考虑相关信息。 这些以及其他上述因素可能导致结果与任何独立方和我们做出的估计所表达的结果存在重大差异。 其他相关信息 除非上下文另有说明，在《季度报告》中使用时，“Eightco\"、\"我们\"、\"我们\"、\"我们\"、\"公司\"和我们类似的术语均指Eightco Holdings Inc.，一家特拉华州 corporations，以及我们所有的合并子公司和可变利益实体。 第一部分 - 财务信息 EIGHTCO HOLDINGS INC. 精简合并资产负债表（未经审计） 12月31日3月31日 在此文本中，“Eightco”和“公司”均指Eightco Holdings Inc.，一家根据内华达州法律于2021年9月21日（成立日期）成立（原为特拉华州公司）及其子公司。2022年3月9日，公司根据与原母公司Vinco Ventures, Inc.（“Vinco”或“原母公司”）签订的转换计划，转换为特拉华州公司。公司主要经营两大业务：Forever 8库存现金流解决方案和瓦楞包装业务。Forever 8 Fund LLC（“Forever 8”）专注于为电子商务零售商购买库存，该公司于2022年10月1日被公司收购，并将其纳入其库存解决方案业务。公司此前曾销售BTC挖矿设备和开发Web3业务下的NFT角色集，但目前无意继续此项业务。瓦楞包装业务制造和销售适用于各种产品的定制包装，并通过包装帮助客户提升品牌知名度、推广品牌形象。在分离（如下定义）之前，公司100%由Vinco拥有。 截至2025年3月31日，Eightco拥有三家全资子公司：Forever 8、Ferguson Containers, Inc.（“FergusonContainers”或“瓦楞包装业务”）和BlockHiro, LLC。Ferguson Containers拥有8co Holdings Shared Services, LLC的100%股权。Eightco拥有CW Machines, LLC的51%股权，该子公司按照投票权益实体模型进行合并。在投票权益实体模型下，控制权通常由持有多数投票权益的股东假定，除非少数股东拥有实质性的参与权利。Forever 8拥有Forever 8 UK, Ltd和Forever 8 Fund EU Holdings BV的100%股权。 2021年，前母公司宣布计划分拆（“分拆”）其部分业务。前母公司将费尔戈集装箱（Ferguson Containers）以及前母公司其他子公司（“八公司业务”）纳入分拆范围。为应对分拆，前母公司将构成八公司业务的资产和法律实体贡献出来以促进分拆。作为分拆结果，该公司于2022年6月30日成为由八公司业务组成的一家独立上市公司。 2022年3月29日，Ferguson Containers的所有权由原母公司转移至本公司。此项在共同控制实体之间的交易导致报告实体发生变化，并要求对所报告的所有期间进行实体追溯合并，仿佛合并自共同控制开始时就已生效。因此，本公司的合并财务报表反映已收购子公司的会计处理按历史成本价值进行，但股权反映Eightco的股权。 .演示文稿的基础 随附的未经审计的简要财务报表已根据美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）以及10-Q表格和S-X规则第10条的说明编制而成。管理层认为，本报告中包含的未经审计的简要财务报表包含了所有必要调整，以确保公允地反映公司截至所列期间的中期财务状况及经营成果和现金流量。此类调整属于正常、例行性质。截至2025年3月31日止三个月的经营结果可能不能代表全年结果。本未经审计的简要财务报表应与包含于2024年年度报告中、截至2024年12月31日的经审计财务报表及其附注一并阅读。 该公司是根据2021年4月5日颁布的《创业企业跳跃法案》（Jumpstart Our Business Startups Act）中所使用的“新兴增长公司”术语定义的公司，并已选择遵守某些降低的公众公司报告要求。 EIGHTCO HOLDINGS INC. 备注：简要合并财务报表（未经审计） 反向股票拆分：2024年8月8日，该公司向特拉华州州务卿提交了公司章程修正案，以对其普通股（即“2024年反向股权分拆”）执行1拆5的反向股票分割。合并财务报表中包含的所有股、股权激励和每股金额均已调整，以反映先前所有已呈现期间的反向股票分割。 估计值的运用。遵循美国公认会计原则编制财务报表需要管理层作出影响财务报表日资产和负债的汇报金额、附注中或有资产和负债的披露金额，以及报告期内收入和费用金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计存在差异。本公司在这些简明合并财务报表中使用的重大估计包括但不限于：认股权证公允价值、收入确认以及可折旧财产和设备的经经济使用寿命的确定。本公司的某些估计可能受到外部条件的影响，包括本公司特有的条件和一般经济条件。存在可能性是这些外部因素会对本公司的估计产生影响，并导致实际结果与估计产生差异。 业务合并对于满足会计业务定义的企业合并，公司以公允价值为基础，确定并分配收购公司的购买价格，将其计入收购日所获得的固定资产、无形资产、承担的负债以及适用的情况下少数股东权益。公允价值可以通过比较市场数据、现金流量折现法或两者结合的方法进行估计。在现金流量折现法中，估计的未来现金流量基于管理层对未来情况的预期。收购公司的收入和成本自收购日起纳入公司经营成果。公司在购买价格分配过程中使用其最佳估计和假设，以准确地评估收购日所获得的资产和承担的负债的价值。这些估计和假设本质上具有不确定性，并且在不超过收购日起一年的计量期间内可能得到修正。因此，在计量期结束后发现的任何调整，均计入确定金额的当期经营成果。 终止业务。一个实体被出售或废弃掉的组成部分，若该交易代表了一种战略转变，将对该实体的运营和财务成果产生重大影响，则应作为终止经营进行报告。终止经营的结果将被汇总并单独列示在合并利润表中。终止经营的资产和负债被汇总并单独列示为终止经营资产和负债，在合并资产负债表中，包括比较的上年度期间。现金流量反映为每期公司合并现金流量表中的终止经营现金流量。 现金及现金等价物该公司将所有在其购买时原始期限为六个月或更短的、高流动性的短期投资视为现金等价物。 应收账款。应收账款按合同金额扣除预计信用减值损失后的金额进行账务处理。管理层使用基于历史损失信息的损失率方法来估计信用减值准备，并结合管理层对未来经济状况的预期进行调整，以此为基础确定预期信用损失。管理层在确定预期信用损失时运用了重大判断。关键输入因素包括宏观经济因素、行业趋势、交易对手方的信用状况、历史经验、客户的财务状况以及逾期账款的数量和账龄。管理层认为年末应收账款的构成与历史情况一致，因为信用条款、惯例以及客户群体没有发生显著变化。若未能在合同到期日收到全额付款，应收账款即被视为逾期。逾期账款通常在所有催收措施均告失败后，才会计入信用减值准备。截至2025年3月31日和2024年12月31日，信用减值准备分别为60,000美元。 库存：库存按成本与可变现净值孰低法，以先进先出法计价。公司根据客户需求变化、技术发展或其他经济因素的变化，对那些有潜在过剩、过时或周转缓慢的商品降低其账面价值。 固定资产。Property and equipment are stated at cost, net of accumulated depreciation and amortization, which is recorded commencing at the in-service date using the straight-line method over the estimated 资产的使用年限如下：办公设备为3至5年，家具及固定装置为5至7年，机器设备为6至10年，建筑物改进为10至15年，软件为5年，模具为5年，车辆为5至7年，建筑物为40年。当固定资产报废或以其他方式处置时，其成本和累计折旧将从账簿中清除，任何由此产生的收益或损失将计入相应期间的