Aveanna Healthcare Holdings Inc 2025年季度报告

FORM 10-Q (Mark One)☒按照证券交易委员会第13条或第15(d)条提交的季度报告ACT OF 1934截至2025年3月29日的季度or☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告对于从 ___________ 到 ___________的过渡期间 证券委员会档案编号：001-40362 Aveanna Healthcare Holdings Inc. (Exact Name of Registrant as Specified in its Charter) (770) 441-1580特拉华州( 州或其他司法管辖区（公司）的合并或组织）400 Interstate North Parkway SE, Atlanta, GA 30339：(主要行政负责人办公室地址) (邮编)(注册人的电话号码，包括区号) ：通过复选标记表明注册人 (1) 是否已提交根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条必须在过去12个月内（或注册人提交此类报告的更短期限内）提交的所有报告，以及 (2) 过去90天是否受到此类提交要求的影响。是 ☒ 否☐ 以对勾标记表明注册人在过去12个月内（或根据规定须提交此类文件的较短期间内）是否已电子提交了所有根据《S-T条例》第405条（本章§232.405）规定须提交的交互数据文件。是 ☒ 否 ☐ 标明是否为大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司或新兴增长公司。参见《12b-2规则》中对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。交易所法案。 ☐☒☐非加速申报公司小型报告公司新兴增长型公司 ：如果是一家新兴成长公司，请用复选标记指明注册人已选择不使用延长过渡期。根据第13(a)条交易所提供的任何新或修订的财务会计准则而进行合规。 Act. ☐ ：以对勾标明注册人是否为壳公司（根据交易所法案第12b-2规则定义）。是 ☐No ☒截至2025年5月2日，该注册公司有1亿9,5093,866股有面值0.01美元的普通股已发行。 目录 关于前瞻性声明的警示性说明 第一部分。财务信息 项目财务报表 1。截至2025年3月29日的合并资产负债表（未经审计）和截至2024年12月28日的合并资产负债表2 截至2025年3月29日和2024年3月30日的合并经营报表（未经审计）3截至2025年3月29日和2024年3月30日止季度股东权益合并报表（未经审计）4合并现金流量表（截至2025年3月29日和2024年3月30日的三个月期间）（未经审计）5合并财务报表附注（未经审计）6项目 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析2.17 项目关于市场风险的定量和定性披露3.30 项目控制与程序 4.30 PART II. 其他信息 项目法律诉讼1.31 项目 1A.31项目未注册股权证券的未注册销售及募集资金用途2.31 项目高级证券的违约3.31 项目矿业安全披露4.31 5.31 警示性声明：关于前瞻性陈述 本定期报告10-Q中包含根据1933年证券法第27A条（经修订）和1934年证券交易法第21E条（经修订）（“交易法”）定义的前瞻性陈述，涉及我们及我们行业的重大风险和不确定性。本定期报告10-Q中除历史事实陈述之外的所有陈述，包括关于我们未来经营成果和财务状况、经营策略、以及管理层为未来运营制定的计划和目标的陈述，均为前瞻性陈述。在某些情况下，前瞻性陈述可能通过诸如“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“设计”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在地”、“预测”、“预测”、“应该”、“将”、“会”或这些术语的否定形式或其他类似表达来识别。 这些陈述基于我们根据行业经验以及我们对历史趋势、当前条件、预期未来发展和我们认为在这些情况下适宜的其他因素所做出的某些假设。在您阅读并审阅这份10-Q季度报告时，您应理解这些陈述并非对业绩或结果的保证。它们涉及风险、不确定性及假设。许多因素可能会影响我们的实际业绩，并可能导致实际业绩与前瞻性陈述中表述的业绩发生重大差异。本10-Q季度报告包含的前瞻性陈述受可能使实际业绩与前瞻性陈述中表述或暗示的业绩发生重大差异的风险影响，包括但不限于以下风险： ▪家庭健康、临终关怀和耐用医疗器械公司之间激烈的竞争； ▪我们维持与现有患者转介来源的关系的能力； ▪我们实现服务由第三方支付方资助的能力，包括医疗保险、医疗补助和私人健康保险。 保险公司；▪对医疗保险或医疗补助费率或管理医疗保险或医疗补助支付方法的更改，以及替代性支付模式的实施 ，包括但不限于医疗保险优势计划、管理式护理组织、管理式医疗补助和其他管理式护理形式；▪由于医疗保险优势计划的进一步扩散而导致的任何对报销的下行压力； ▪我们对于我们所提供的服务所获得的报销率控制能力有限；▪我们应收账款（特别是患者账款）的催收延迟或无法催收，尤其是在业务整合过程中，或在涉及临床数据收集和提交系统、以及账单和收款系统之间的系统转换期间；▪医疗改革和其他法规； ▪患者病例组合的变化，以及支付方组合和支付方式的变化；如果我们在有效实施基于价值的护理项目方面无所作为，那么净报销可能会减少；▪我们的业务、财务状况和经营成果有可能受到实质性不利影响受公共卫生突发事件（如大流行或其他传染病爆发）的影响；▪合格员工和管理人员短缺以及人才竞争；▪未能维持信息系统安全及功能，或未能防御或以其他方式防止网络安全攻击或漏洞； ▪我们的巨额债务，这增加了我们对普遍不利经济和行业条件的脆弱性，并可能限制我们追求战略选择和对业务和行业的变更作出反应的能力；▪我们识别、获取、成功整合并对具有战略意义和增长性的项目获得融资的能力 收购；▪与法律诉讼、索赔和政府调查相关的风险，鉴于我们业务的性质 包含在我们于2025年3月13日提交的10-K年度报告中“风险因素”部分的标题。暴露于各种责任索赔风险之中，这些索赔可能超过我们的保险覆盖范围；以及▪本季度报告10-Q表格中第II项第1A条“风险因素”所述的其他风险。 此外，我们运营在一个竞争激烈且快速变化的环境中。新的风险不时出现，我们的管理层无法预见所有风险，也无法评估所有因素对我们业务的影響，或任何因素或因素组合可能导致实际结果与我们在可能作出的任何前瞻性声明中包含的内容有重大差异的程度。考虑到这些风险、不确定性和假设，本10-Q季度报告中包含的前瞻性声明可能无法证明其准确性，您不应过度依赖它们或将其作为未来事件的预测而依赖。我们在此季度报告中作出的所有前瞻性声明均明确受到上述警示声明的限制。所有此类声明仅代表声明日的观点，我们无意更新或修订公开发布的任何前瞻性声明，除非法律要求。我们打算使所有前瞻性声明受1995年《私人证券诉讼改革法》中的安全港条款约束。1 AVEANNA HEALTHCARE HOLDINGS INC. AND SUBSIDIARIESCONSOLIDATED STATEMENTS OF OPERATIONS (金额以千美元为单位，每股数据除外) (未经审计) AVEANNA HEALTHCARE HOLDINGS INC. AND SUBSIDIARIESCONSOLIDATED STATEMENTS OF STOCKHOLDERS’ DEFICIT(金额以千美元为单位，除非为股份数据) (未经审计) AVEANNA HEALTHCARE HOLDINGS INC. AND SUBSIDIARIESCONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS (Amounts inthousands) (Unaudited) 随附的注释是这些未经审计的合并财务报表的组成部分。5 AVEANNA HEALTHCARE HOLDINGS INC. AND SUBSIDIARIESNOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS (Unaudited) 1. 业务描述 Aveanna医疗控股公司（以下简称“公司”）总部位于乔治亚州亚特兰大，并在34个州设有分支机构，主要集中在德克萨斯州、宾夕法尼亚州和加利福尼亚州，提供广泛的儿科和成人医疗服务，包括护理、临终关怀、康复服务、学校职业护理、治疗服务、医疗脆弱和慢性病儿童及成人的日间治疗中心，以及向患者提供肠内营养和其他产品。此外，公司还提供喘息医疗服务，即在患者正常护理人员的临时替代护理。公司的服务旨在提供高质量、低成本的选择，以替代长期的住院治疗。 2. 重要会计政策的摘要 合并原则 所附的未经审计的合并中期财务报表包括Aveanna Healthcare Holdings Inc.及其全资子公司的账目。所有内部往来账目和交易均已在未经审计的合并中期财务报表中予以抵销，且按购买法合并的业务已在各自收购日期起纳入未经审计的合并中期财务报表。 演示文稿的基础 随附的中期合并财务报表未经审计，并由公司根据美国公认会计原则（“美国通用会计准则”，简称“美国GAAP”）编制，用于中期财务信息，并根据证券交易委员会（以下简称“SEC”）的规则和法规编制。因此，这些中期未经审计的合并财务报表并不包含美国GAAP要求完整财务报表所需的所有信息和披露。管理层认为，这些中期未经审计的合并财务报表反映了所有调整，包括 正常重复性调整，为公 司截至2025年3月29日的财务状况以及截至2025年3月29日和2024年3月30日结束的三个月经营成果进行公允披露所必需的。应不应将本中期未经审计的合并财务报表中报告的结果视为可能预期任何未来期间或截至2026年1月3日财年的结果。应将本中期未经审计的合并财务报表及相关注释与公司于2025年3月13日向美国证券交易委员会提交的截至2024年12月28日财政年度的10-K年度报告中所包含的经审计的合并财务报表及相关注释一并阅读。 我们的财政年度结束于距离某年12月31日最近的周六，从而形成一个52周或53周的财政年度。中期未经审计的合并资产负债表反映了公司截至2025年3月29日和2024年12月28日的账户情况。截至2025年3月29日和2024年3月30日结束的三个财季，中期未经审计的合并经营报表、股东赤字表和现金流量表分别反映了公司从2024年12月29日至2025年3月29日以及2023年12月31日至2024年3月30日的账户情况，其中每份报表均包含13周。 使用估算值 公司的会计和报告政策符合美国公认会计原则（U.S. GAAP）。在编制中期未经审计的合并财务报表时，公司需要做出估计和假设，这些估计和假设会影响这些中期未经审计的合并财务报表及附注中报告的金额。实际结果可能与这些估计存在重大差异。 近期发布的会计准则 2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09，所得税（主题740）：所得税披露的改进该标准通过要求特定类别、在税率调节表中提供更大程度的细分、披露各地区的所得税支付情况，以及就不确定性税务立场及相关财务报表影响提供澄清，从而提高了所有实体的所得税披露要求。该标准适用于2025财年年度财务报表，并允许提前采用。公司计划在标准生效时开始采用，即从公司2025财年年度财务报表开始，公司预计采用该标准将影响其某些所得税披露。 3. 收入 AVEANNA HEALTHCARE HOLDINGS INC. AND SUBSIDIARIESNOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS (Unaudited) 该公司使用五步流程评估收入的性质、金额、时间安排和不确定性。.该公司采用组合方法将具有相似特征的合同分组并分析历史现金回收趋势。 收入主要来源于：(i) 向患者提供(包括私人护理和理疗服务)的儿科医疗服务；(ii) 成人家庭护理和临终关怀服务(统称“患者收入”)；