迪生创建二零二四年年报

頁次 集團資料 主席報告書 4-7 股東週年大會通告8-12 董事局報告書 13-33 企業管治報告書 34-51 獨立核數師報告書52-56 綜合損益表 綜合損益及其他全面收益表 綜合財務狀況表 綜合權益變動表 綜合現金流轉表61-62 財務報表附註 63-121 主要附屬公司 118-121 集團五年財務撮要122 董事局：集團執行主席：潘廸生 總辦事處及主要業務地址： 香港九龍尖沙咀東部加連威老道九十八號東海商業中心四樓 執行董事：潘冠達（首席營運官）陳漢松劉汝熹 註冊辦事處： ClarendonHouse,2ChurchStreet,HamiltonHM11,Bermuda. 獨立非執行董事：馬清源艾志思馮愉敏林詩韻 主要銀行： 法國巴黎銀行東方匯理銀行渣打銀行(香港)有限公司香港上海匯豐銀行有限公司 公司秘書： 柯淑英 審核委員會： 香港股份過戶登記分處： 艾志思（主席）馬清源馮愉敏 卓佳登捷時有限公司香港夏慤道十六號遠東金融中心十七樓 提名委員會： 百慕達股份過戶登記處： 潘廸生（主席）馬清源艾志思林詩韻 ConyersCorporateServices(Bermuda)LimitedClarendonHouse,2ChurchStreet,HamiltonHM11,Bermuda. 薪酬委員會： 馬清源（主席）陳漢松艾志思 股份上市場所： 香港聯合交易所有限公司 投資委員會： 股份代號： 潘廸生（主席）潘冠達陳漢松 香港聯合交易所有限公司：0113 網址： 獨立核數師： http://www.dickson.com.hk 畢馬威會計師事務所執業會計師於《財務匯報局條例》下的註冊公眾利益實體核數師 截至二零二四年三月三十一日止財政年度，本集團之營業額為港幣二十四億零十萬元，上升了百分之十二點六。 應撥歸於權益股東之淨溢利為港幣三億五千零八十萬元（二零二三年：港幣二億五千二百六十萬元），上升了百分之三十八點九。 溢利之增加乃由於本集團之銷售營業額增長，以及嚴格控制本集團各營運層面之成本所致，同時投資組合之溢利貢獻亦增加。 財務業績及末期股息 截至二零二四年三月三十一日止財政年度之營業額為港幣二十四億零十萬元，較去年度港幣二十一億三千零八十萬元，增加了百分之十二點六。 應撥歸於權益股東之溢利為港幣三億五千零八十萬元，較去年度港幣二億五千二百六十萬元，增加了百分之三十八點九。 鑑於所述業績，董事局建議派發末期股息每股普通股股份港幣三角五仙，連同已派發之中期股息每股普通股股份港幣一角，每股普通股股息合共港幣四角五仙，去年度為港幣三角五仙。按二零二四年三月二十八日（本財政年度之最後交易日）之收市價每股港幣四元九角二仙計算，建議股息總額相當於股息率百分之九點一五。 業務回顧 於本回顧年度內，由於市場狀況欠佳及利率高企，致令香港之消費者信心疲弱。同時，隨著邊境重新開關，香港消費者積極外遊及消費，而主要名貴品牌在中國之業務迅速發展，以及中國與香港之間之價格差距收窄，中國旅客在香港逗留之時間比以往較短，以及不再像疫情前以購物為主導。因此，本集團作出策略性之決定，關閉其位於置地廣 場之「Harvey Nichols」店及The ONE之「BeautyBazaar」店。我們相信，該策略性發展將有助本集團鞏固及進一步建立「Harvey Nichols」太古廣場之顧客基礎，及大幅降低其營運成本。儘管如此，本集團於截至二零二四年三月三十一日止財政年度，成功地將本集團之銷售營業額增加了百分之十一點四。 在台灣，儘管消費者信心疲弱，本集團於本年度內以當地貨幣計算取得了百分之十點五之銷售營業額增長。本集團將繼續嚴格控制其營運成本及存貨。 在中國，隨著本集團整合其批發網絡及發展其零售網絡之策略，其零售及電子商務之銷售額以當地貨幣計算，增長了百分之三十四點七。 本集團採取了最審慎方式來管理其零售網絡。現時，本集團之零售網絡合共擁有六十一間店鋪，包括香港五間、中國二十八間，以及台灣二十八間。 S.T. Dupont new women’s leather goods “X-Bag” collection.「都彭」全新女士皮具「X-Bag」系列。 在 地 域 上 ， 香 港 對 銷 售 額 之 貢 獻 佔 百 分 之 七 十點二、台灣佔百分之二十四點五，以及其他地區佔百分之五點三。 商品組合方面，腕錶及珠寶首飾佔百分之三十九點八、化妝及美容產品佔百分之三十點三、時裝及配飾佔百分之二十五點一，以及證券買賣佔百分之四點八。 鑑於美國降息之時間及幅度仍不明朗，投資市場持續動盪，本集團審慎管理其投資組合，並錄得港幣五千三百萬元之溢利。於二零二四年三月三十一日，本集團持有之個別投資之賬面值均不佔本集團總資產值之百分之五或以上。 BeautyAvenue,thenewbeautyretailconcept.「BeautyAvenue」一站式化妝美容全新概念。 董事局及員工 本人謹藉此機會向董事仝寅及本集團之全體員工，就彼等於本年度之竭誠投入及貢獻，致以衷心謝意。如無彼等之努力及竭誠，我們將不能於本年度取得穩健之業績。 前景展望 本集團預期本財政年度香港零售市場將極為艱難。由於日本及歐洲等其他市場之貨幣疲弱及給予旅客退稅，致使其名貴商品之零售價格較香港顯著便宜，故本地消費者積極外遊及消費。此外，深圳已成為極受香港消費者歡迎之旅遊消費熱點，因其食品、服務及一般商品之品質較港相若或更佳，而價格卻更為低廉。在旅遊消費方面，中國旅客縮短了在香港之行程，及並不再像疫情前以購物為主導。 Shoes by Tod’s.「Tod’s」鞋履。 台灣市場將充滿挑戰，因當地消費者亦積極前往日本旅遊，由於日元疲弱及給予旅客退稅，致使其名貴商品之零售價較台灣顯著便宜。 在中國，鑒於國內消費者情緒及消費仍為疲弱，本集團對中國之短期前景持謹慎態度。然而，本集團對中國之長遠前景仍持樂觀態度，並將尋求繼續擴大其在該市場之業務。 本集團將繼續採取最保守之方式來管理其零售網絡，並審慎管理其投資組合，以及嚴格控制各營運層面之成本。 本集團擁有港幣二十六億七千零五十萬元之現金淨額。本集團定能藉其強健之財政狀況，應對艱難之零售環境及潛在之經濟衰退風險，並把握新投資機會，以分散及擴大其盈利基礎。 集團執行主席潘廸生 香港二零二四年六月十三日 Shoes by Hogan.「Hogan」鞋履。 本公司茲定於二零二四年八月八日（星期四）上午十一時三十分，假座香港九龍尖沙咀東部麼地道六十九號帝苑酒店B1樓層帝廷廳（雛菊廳至小蒼蘭廳）舉行股東週年大會，議程如下： 1.省覽截至二零二四年三月三十一日止年度之財務報表、董事局報告書及獨立核數師報告書。 2.批准派發由董事局建議截至二零二四年三月三十一日止年度之末期股息。 3.重選董事及釐定董事袍金。 4.重聘來年之獨立核數師及授權董事釐定其酬金。 5.作為特別事項，考慮並酌情通過（不論會否作出修訂）下列決議案為普通決議案： 動議： (1)在下述第5(3)節之規限下，一般性及無條件批准本公司董事在有關期間（定義見下文）內，行使本公司所有配發、發行及處理本公司股本中額外股份（包括任何銷售或轉讓庫存股份）之權力，及作出或授予或須行使此項權力之建議、協議及購股權； (2)第5(1)節之批准將授權本公司董事在有關期間內，作出或授予或須在有關期間屆滿後行使此項權力之建議、協議及購股權； (3)本公司董事依據第5(1)節中之批准（不論是否依據購股權或其他方式）配發或同意有條件或無條件將予配發之股本（除依據(i)配售新股（定義見下文）；(ii)根據本公司不時之經修訂及重列之細則（「細則」）之任何以股代息計劃或類似安排；或(iii)根據當時採納之任何購股權計劃或類似安排而向本公司及/或其任何附屬公司之僱員授予或發行股份或授予權利以購入本公司股份外），面值總額不得超過本公司於本決議案獲通過當日之已發行股本面值總額（不包括庫存股份，如有）之百分之二十，上述批准應受此限制；及 (4)就本決議案而言： 「有關期間」意指由本決議案獲通過之時起至下列較早者為止之期間： (i)本公司下一屆股東週年大會結束時；(ii)本公司遵照本公司之細則或任何適用之法例須舉行下一屆股東週年大會之期限屆滿時；及(iii)本公司股東在股東大會上以一項普通決議案撤銷或更改本決議案所授予之權力時。 配售新股」意指在本公司董事所指定一段期間內，向在某一指定記錄日期名列在股東名冊上之股份（或其任何類別股份）持有人，按當時所持有股份（或任何類別股份）數額之比例而配售新股之建議（惟本公司董事可在必要或權宜時就有關零碎配額或根據香港以外任何地區法例之限制或責任，或該等地區任何認可管制機構或任何證券交易所之規定，取消該等權利或作出其他安排）。」 6.作為特別事項，考慮並酌情通過（不論會否作出修訂）下列決議案為普通決議案： 動議： (1)在下述第6(3)節之規限下，一般性及無條件批准本公司董事在有關期間（定義見下文）內，遵循及按照所有適用之法例，行使本公司所有購回本公司股本中已發行股份之權力； (2)第6(1)節之批准乃給予本公司董事其他授權以外之額外授權； (3)本公司依據第6(1)節之批准而在有關期間內購回或同意有條件或無條件購回之股本面值總額，將不得超過本公司於本決議案獲通過當日之已發行股本面值總額（不包括庫存股份，如有）之百分之十，上述批准應受此限制；及 (4)就本決議案而言： 有關期間」意指由本決議案獲通過之時起至下列較早者為止之期間： (i)本公司下一屆股東週年大會結束時；(ii)本公司遵照本公司之細則或任何適用之法例須舉行下一屆股東週年大會之期限屆滿時；及(iii)本公司股東在股東大會上以一項普通決議案撤銷或更改本決議案所授予之權力時。」 7.作為特別事項，考慮並酌情通過（不論會否作出修訂）下列決議案為普通決議案： 動議在第5節及第6節所載之普通決議案獲通過之情況下，擴大依據第5(1)節授予本公司董事之一般性權力，擴大數額相當於本公司根據第6節之授權所購回之本公司股本面值總額；惟該數額不得超過本公司於本決議案獲通過當日之已發行股本面值總額（不包括庫存股份，如有）之百分之十。」 香港二零二四年七月十二日 註冊辦事處： 總辦事處及主要業務地址： 香港九龍尖沙咀東部加連威老道九十八號東海商業中心四樓 ClarendonHouse,2ChurchStreet,HamiltonHM11,Bermuda. 附註： 1.凡有權出席上述大會（或其任何續會）並於會上投票之股東均可委任其他人士代其出席，並以表決方式進行投票時代其投票。持有兩股或以上普通股股份之股東可委任多於一位代表並於上述大會代其投票。委任代表毋須為本公司股東。 2.若有任何普通股股份之已登記聯名持有人，則任何一位聯名持有人（不論親身或委任代表）可就該等股份投票，如同其為唯一有權投票者，但當有多於一位該等聯名持有人出席上述大會時，則優先者投票（不論親身或委任代表）後，其他聯名持有人則不得投票，就此而言，優先權按其就聯名持有股份於股東名冊之排名次序而定。 3.已填妥及簽署之代表委任表格，須連同經授權人簽署之授權書或其他授權文件（如有）或由公證人簽署證明之授權書或授權文件副本，須儘快及無論如何最遲於上述大會或其任何續會指定舉行時間不少於四十八小時前，送交香港夏慤道十六號遠東金融中心十七樓卓佳登捷時有限公司，即本公司之香港股份過戶登記分處，方為有效。 4.為確定股東有權出席上述大會並於會上投票，本公司將於二零二四年八月五日（星期一）至二零二四年八月八日（星期四），首尾兩天包括在內，暫停辦理股份過戶登記手續。股東為符合資格出席上述大會並於會上投票，請將過戶表格連同有關股票最遲於二零二四年八月二日（星期五）下午四時三十分前，送交本公司之香港股份過戶登記分處