迪生创建二零二一年年报

二零二一年年報股份代號： 0113 • 2 • 頁次集團資料 3主席報告書 4 -7股東週年大會通告 8-12董事局報告書 13-30企業管治報告書 31- 45獨立核數師報告書 46-50綜合損益表 51綜合損益及其他全面收益表 52綜合財務狀況表 53綜合權益變動表 54綜合現金流轉表 55-56財務報表附註 57-116主要附屬公司 113 -116集團五年財務撮要 117環境、社會及管治報告書 ESG 1-ESG 11目錄 • 3 •集團資料董事局：集團執行主席： 潘廸生執行董事： 陳漢松 劉汝熹 潘冠達 獨立非執行董事： 馬清源 艾志思 馮愉敏公司秘書：柯淑英審核委員會：艾志思（主席）馬清源馮愉敏提名委員會：潘廸生（主席）馬清源艾志思薪酬委員會：馬清源（主席）陳漢松艾志思投資委員會：潘廸生（主席）陳漢松潘冠達羅鳴宇獨立核數師：畢馬威會計師事務所執業會計師於《財務匯報局條例》下的 註冊公眾利益實體核數師總辦事處及主要業務地址：香港九龍尖沙咀東部加連威老道九十八號東海商業中心四樓註冊辦事處：Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM 11, Bermuda.主要銀行：法國巴黎銀行東方匯理銀行渣打銀行(香港)有限公司香港上海匯豐銀行有限公司香港股份過戶登記處：卓佳登捷時有限公司香港皇后大道東一百八十三號合和中心五十四樓百慕達股份過戶登記處：Conyers Corporate Services (Bermuda) LimitedClarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM 11, Bermuda.股份上市場所：香港聯合交易所有限公司股份代號：香港聯合交易所有限公司：0113網址：http://www.dickson.com.hk • 4 •主席報告書於截至二零二一年三月三十一日止財政年度，本集團之營業額為港幣二十二億七千五百五十萬元，下降了百分之二十二點五。應撥歸於權益股東之淨溢利為港幣四億六千一百八十萬元（二零二零年：港幣六億四千五百八十萬元），減少了百分之二十八點五。投資組合賺取了港幣八千九百三十萬元溢利。溢利減少乃由於香港零售業務之營業額及溢利貢獻均下降，以及沒有過去財政年度內認列的非經常性項目所致。財務業績及末期股息於截至二零二一年三月三十一日止財政年度之營業額為港幣二十二億七千五百五十萬元，較去年度港幣二十九億三千七百七十萬元，減少了百分之二十二點五。應撥歸於權益股東之溢利為港幣四億六千一百八十萬元，去年度則為港幣六億四千五百八十萬元。鑑於所述業績，董事局建議派發末期股息每股普通股股份港幣二角七仙，連同已支付之中期股息每股普通股股份港幣八仙，則與去年度（已扣除去年度所支付之特別股息每股普通股股份港幣二角）相同。按二零二一年三月三十一日之收市價港幣四元一角四仙計算，建議股息總額之收益率為百分之八點四五。 • 5 •主席報告書業務回顧於回顧年度內，因香港持續爆發2019新冠狀病毒疫情，本集團面對了有史以來最惡劣之零售環境之一。在消費意欲低迷及缺乏訪港遊客之情況下，導致本集團於截至二零二一年三月三十一日之財政年度內於香港之營業額下降了百分之三十點九。在台灣，本集團於本年度取得超過百分之三百溢利增長。此為消費者意欲持續改善，連同毛利率之增長，以及積極控制成本和庫存之直接成果。在中國，本集團全年度之表現非常強勁。尤其本集團於本年度內之零售總額增長了百分之一百零九，包括實體零售店增長百分之九十，以及網上零售額增長百分之三百二十五。這使本集團成功地將其中國之全年業務轉虧為盈。本集團採取了最審慎方式來管理其零售網絡。現時本集團之零售網絡合共六十四間店鋪，包括了香港七間、中國三十二間，以及台灣二十五間。在地域上，香港對銷售額之貢獻佔百分之七十六點五、台灣佔百分之十九點六，及其他地區佔百分之三點九。商品組合方面，腕錶及珠寶首飾佔百分之四十五點九、化妝及美容產品佔百分之二十九點二、時裝及配飾佔百分之二十，而證券買賣則佔百分之四點九。Harvey Nichols store at Pacific Place, Hong Kong.位於香港太古廣場的「 Harvey Nichols」店。S.T. Dupont ‘JET MILLENNIUM’ backpack.「都彭」的「 JET MILLENNIUM」背包。 • 6 •主席報告書由於2019新冠狀病毒疫情對全球之影響，投資市場持續十分動盪。本集團繼續非常謹慎地管理其投資組合，並於二零二一年三月三十一日止之財政年度內成功取得港幣八千九百三十萬元之溢利。董事局及員工本人謹藉此機會向董事仝寅及本集團之全體員工，就彼等於本年度之竭誠投入及貢獻，致以衷心謝意。如無彼等之努力及竭誠，我們將不能於本年度取得穩健之業績。前景展望本集團對香港之零售環境仍持悲觀態度。由於有可能爆發第五波2019新冠狀病毒疫情、加上仍未確定各地重新開放邊境之時間，以及持續高企之失業率，本集團預計在可預見之未來香港之零售環境將不會有任何實質改善。台灣市場為本集團於今年度表現最強勁之市場，溢利增長超過百分之三百。此強勁增長受到目前台灣爆發2019新冠狀病毒疫情所窒礙。鑑於目前之情況，本集團非常關注台灣市場因此所受影響之嚴重程度。在中國，本集團成功地重組其架構，加上其零售業務表現強勁，使本集團在中國之全年業務轉虧為盈。展望未來，鑑於中國的龐大發展機會，本集團將專注於擴展其實體店鋪網絡及線上業務之發展。S.T. Dupont ‘SEVEN SEAS MASTERPIECES LIMITED EDITION’ lighters and writing instruments.「都彭」的「 SEVEN SEAS MASTERPIECES限量版系列」 打火機及書寫文具。Chopard ‘HAPPY SPORT’ watch. 「蕭邦」的「 HAPPY SPORT」腕 錶 。 • 7 •主席報告書本集團將繼續採取最審慎方式來管理其零售網絡，並將繼續嚴格控制各營運層面之成本。本集團擁有港幣二十二億四千二百三十萬元之現金淨額。本集團定能藉此強健之財政狀況，應對全球即將來臨之經濟衰退及非常艱難之零售環境。 集團執行主席 潘廸生香港 二零二一年六月十日 Shoes by Hogan.「 Hogan」鞋 履 。Shoes by Tod’s.「 Tod’s」鞋 履。 • 8 •股東週年大會通告本公司茲定於二零二一年八月九日（星期一）上午十一時三十分，假座香港九龍尖沙咀東部麼地道七十二號千禧新世界香港酒店地下低層薈宴廳1-3舉行股東週年大會，議程如下：1. 省覽截至二零二一年三月三十一日止年度之財務報表、董事局報告書及獨立核數師報告書。2. 批准派發由董事局建議截至二零二一年三月三十一日止年度之末期股息。3. 重選董事及釐定董事袍金。4. 重聘來年之獨立核數師及授權董事釐定其酬金。5. 作為特別事項，考慮並酌情通過（不論會否作出修訂）下列決議案為普通決議案： 「動議：(1) 在下述第5(3)節之規限下，一般性及無條件批准本公司董事在有關期間（定義見下文）內，行使本公司所有配發、發行及處理本公司股本中額外股份之權力，及作出或授予或須行使此項權力之建議、協議及購股權；(2) 第5(1)節之批准將授權本公司董事在有關期間內，作出或授予或須在有關期間屆滿後行使此項權力之建議、協議及購股權；(3) 本公司董事依據第5(1)節中之批准（不論是否依據購股權或其他方式）配發或同意有條件或無條件將予配發之股本（除依據(i)配售新股（定義見下文）；(ii)根據本公司不時之新細則之任何以股代息計劃或類似安排；或(iii)根據當時採納之任何購股權計劃或類似安排而向本公司及 / 或其任何附屬公司之僱員授予或發行股份或授予權利以購入本公司股份外），面值總額不得超過本公司於本決議案獲通過當日之已發行股本面值總額之百分之二十，上述批准應受此限制；及(4) 就本決議案而言： 「有關期間」意指由本決議案獲通過之時起至下列較早者為止之期間： (i) 本公司下一屆股東週年大會結束時； (ii) 本公司遵照本公司之新細則或任何適用之法例須舉行下一屆股東週年大會之期限屆滿時；及 (iii) 本公司股東在股東大會上以一項普通決議案撤銷或更改本決議案所授予之權力時。 • 9 •股東週年大會通告 「配售新股」意指在本公司董事所指定一段期間內，向在某一指定記錄日期名列在股東名冊上之股份（或其任何類別股份）持有人，按當時所持有股份（或任何類別股份）數額之比例而配售新股之建議（惟本公司董事可在必要或權宜時就有關零碎配額或根據香港以外任何地區法例之限制或責任，或該等地區任何認可管制機構或任何證券交易所之規定，取消該等權利或作出其他安排）。」6. 作為特別事項，考慮並酌情通過（不論會否作出修訂）下列決議案為普通決議案： 「動議：(1) 在下述第6(3)節之規限下，一般性及無條件批准本公司董事在有關期間（定義見下文）內，遵循及按照所有適用之法例，行使本公司所有購回本公司股本中已發行股份之權力；(2) 第6(1)節之批准乃給予本公司董事其他授權以外之額外授權；(3) 本公司依據第6(1)節之批准而在有關期間內購回或同意有條件或無條件購回之股本面值總額，將不得超過本公司於本決議案獲通過當日之已發行股本面值總額之百分之十，上述批准應受此限制；及(4) 就本決議案而言： 「有關期間」意指由本決議案獲通過之時起至下列較早者為止之期間： (i) 本公司下一屆股東週年大會結束時； (ii) 本公司遵照本公司之新細則或任何適用之法例須舉行下一屆股東週年大會之期限屆滿時；及 (iii) 本公司股東在股東大會上以一項普通決議案撤銷或更改本決議案所授予之權力時。」 • 10 •股東週年大會通告7. 作為特別事項，考慮並酌情通過（不論會否作出修訂）下列決議案為普通決議案： 「動議在第5節及第6節所載之普通決議案獲通過之情況下，擴大依據第5(1)節授予本公司董事之一般性權力，擴大數額相當於本公司根據第6節之授權所購回之本公司股本面值總額；惟該數額不得超過本公司於本決議案獲通過當日之已發行股本面值總額之百分之十。」 承董事局命 公司秘書 柯淑英香港 二零二一年七月八日註冊辦事處： 總辦事處及主要業務地址：Clarendon House, 香港九龍2 Church Street, 尖沙咀東部Hamilton HM 11, 加連威老道九十八號Bermuda. 東海商業中心四樓 • 11 •股東週年大會通告附 註：1. 有權出席上述大會（或其任何續會）及投票之股東均有權委派一名或以上之代表出席，並以表決方式進行投票時代其投票。股東可僅就其所持有本公司之部份普通股股份委派委任代表。委任代表毋須為本公司股東。2. 就任何普通股股份之已登記聯名持有人而言，該等人士中任何一位均可就該等普通股股份親身或委派代表於上述大會上投票，猶如其為唯一有權投票之股東；惟倘該等聯名持有人中有超過一位親身或委派代表出席上述大會，則該等出席人士中只有在本公司股東名冊上就該等普通股股份排名首位之持有人方有權就該等普通股股份投票。3. 已填妥及簽署之代表委任表格，須連同經授權人簽署之授權書或其他授權文件（如有）或由公證人簽署證明之授權書或授權文件副本，須儘快及無論如何最遲於二零二一年八月五日（星期四）下午四時三十分前，送交香港皇后大道東一百八十三號合和中心五十四樓卓佳登捷時有限公司，即本公司之香港股份過戶登記分處，方為有效。4. 為確定股東有權出席上述大會並於會上投票，本公司將於二零二一年八月四日（星期三）至二零二一年八月九日（星期一），首尾兩天包括在內，暫停辦理股份過戶登記手續。股東為符合資格出席上述大會並於會上投票，請將過戶表格連同有關股票最遲於二零二一年八月三日（星期二）下午四時三十分前，送交本