迪生创建二零二三年年报

二零二三年年報股份代號： 0113 • 2 • 頁次集團資料 3主席報告書 4 -7股東週年大會通告 8-12董事局報告書 13-33企業管治報告書 34 -51獨立核數師報告書 52-56綜合損益表 57綜合損益及其他全面收益表 58綜合財務狀況表 59綜合權益變動表 60綜合現金流轉表 61- 62財務報表附註 63 -119主要附屬公司 116 -119集團五年財務撮要 120目錄 • 3 •集團資料董事局：集團執行主席： 潘廸生執行董事： 潘冠達（首席營運官） 陳漢松 劉汝熹 獨立非執行董事： 馬清源 艾志思 馮愉敏 林詩韻#公司秘書：柯淑英審核委員會：艾志思（主席）馬清源馮愉敏提名委員會：潘廸生（主席）馬清源艾志思林詩韻#薪酬委員會：馬清源（主席）陳漢松艾志思投資委員會：潘廸生（主席）潘冠達陳漢松獨立核數師：畢馬威會計師事務所執業會計師於《財務匯報局條例》下的 註冊公眾利益實體核數師總辦事處及主要業務地址：香港九龍尖沙咀東部加連威老道九十八號東海商業中心四樓註冊辦事處：Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM 11, Bermuda.主要銀行：法國巴黎銀行東方匯理銀行渣打銀行(香港)有限公司香港上海匯豐銀行有限公司香港股份過戶登記分處：卓佳登捷時有限公司香港夏慤道十六號遠東金融中心十七樓百慕達股份過戶登記處：Conyers Corporate Services (Bermuda) LimitedClarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM 11, Bermuda.股份上市場所：香港聯合交易所有限公司股份代號：香港聯合交易所有限公司：0113網址：http://www.dickson.com.hk# 由二零二三年六月十五日起生效 • 4 •主席報告書截至二零二三年三月三十一日止財政年度，本集團之營業額為港幣二十一億三千零八十萬元，上升了百分之五點五。應撥歸於權益股東之淨溢利為港幣二億五千二百六十萬元（二零二二年：港幣二億零九十萬元），上升了百分之二十五點七。溢利之增加乃由於本集團之銷售營業額增長，以及嚴格控制毛利率及本集團各營運層面之成本所致。財務業績及末期股息截至二零二三年三月三十一日止財政年度之營業額為港幣二十一億三千零八十萬元，較去年度港幣二十億二千零三十萬元，增加了百分之五點五。應撥歸於權益股東之溢利為港幣二億五千二百六十萬元，較去年度港幣二億零九十萬元，增加了百分之二十五點七。鑑於所述業績，董事局建議派發末期股息每股普通股股份港幣二角七仙，連同已派發之中期股息每股普通股股份港幣八仙，每股普通股股息合共港幣三角五仙，與去年度相同。按二零二三年三月三十一日之收市價每股港幣四元零一仙計算，總建議股息相當於股息率每年百分之八點七三。 • 5 •主席報告書業務回顧於本回顧年度內，由於2019新型冠狀病毒第五波疫情爆發，以及消費者情緒非常謹慎，香港之零售環境仍然極為艱難。儘管自二零二三年二月初全面重新開放中國大陸邊關，但通關後所帶來之正面影響仍不足以彌補本財政年度前期之銷售營業額的跌幅。因此，本集團於截至二零二三年三月三十一日止財政年度在香港之銷售營業額減少了百分之二點六。在台灣，本集團成功克服了2019新型冠狀病毒自二零二二年四月爆發造成之影響，並於本年度內取得百分之二十二點一之銷售營業額增長，以及百分之六十二點一之溢利增長（以當地貨幣計算）。此乃持續改善營業額及毛利率，以及積極控制成本及庫存之直接成果。在中國，儘管於本年度內曾受到與2019新型冠狀病毒疫情相關之重大影響，導致本集團之所有主要店鋪需短暫關閉，本集團之零售及批發業務之銷售額仍然錄得百分之七點六之增長（以當地貨幣計算）。本集團採取了最審慎方式來管理其零售網絡。現時，本集團之零售網絡合共擁有六十二間店鋪，包括香港七間、中國二十九間，以及台灣二十六間。Fashionwear at Harvey Nichols.於「 Harvey Nichols」的時裝。S.T. Dupont x Montecristo “La Nuit” limited edition collection.「都彭」x Montecristo「 La Nuit」限量版系列。 • 6 •主席報告書在地域上，香港對銷售額之貢獻佔百分之六十九點七、台灣佔百分之二十五點四，以及其他地區佔百分之四點九。商品組合方面，腕錶及珠寶首飾佔百分之四十六、化妝及美容產品佔百分之二十五點七、時裝及配飾佔百分之二十五點二，以及證券買賣佔百分之三點一。於本回顧年度內，由於美國聯邦儲備採取了四十年以來最快之加息速度，令全球投資市場惡化及造成極端波動。因此，本集團於回顧期間內之投資組合引致港幣五千二百四十萬元之虧損。董事局及員工本人謹藉此機會向董事仝寅及本集團之全體員工，就彼等於本年度之竭誠投入及貢獻，致以衷心謝意。如無彼等之努力及竭誠，我們將不能於本年度取得穩健之業績。前景展望本集團預期香港之零售環境仍持續艱難。股票及房地產市場之轉差，加上通貨膨脹及息率上升，無疑對消費者之消費產生負面影響。儘管香港與中國大陸及其他國家重新開關，但由於日本及歐洲等其他市場的貨幣疲弱及給予遊客退稅，令其名貴商品之零售價格相比下更便宜，故香港仍將面對來自該等市場之激烈競爭。Beauty Avenue, the new beauty retail concept. 「 Beauty Avenue」- 全新一站式化妝美容概念店。Shoes by Tod’s.「 Tod’s」鞋履。 • 7 •主席報告書台灣市場仍為本集團於本年度內表現最強勁之市場，銷售額及盈利均創記錄之新高。然而，由於總統選舉將定於二零二四年一月舉行，下半年度之市場情況可能會受到政治活動所影響。在中國，儘管國內消費已局部恢復，但消費者情緒仍然略顯疲軟，而我們預期隨著邊關之重新開放，國內名貴商品之消費將會某程度上轉移至國際市場。然而，本集團對中國之長遠前景仍持樂觀態度，並將尋求繼續擴大其在該地區之零售網絡。本集團將繼續採取最審慎方式來管理其零售網絡及投資組合，並將繼續嚴格控制各營運層面之成本。本集團擁有港幣二十二億六千二百三十萬元之現金淨額。本集團定能藉此強健之財政狀況，應對全球可能面對之經濟衰退風險及艱難之零售環境。 集團執行主席 潘廸生香港 二零二三年六月十三日 Shoes and handbag by Hogan.「 Hogan」鞋履及手袋。Chopard watch.「 蕭邦」腕錶。 • 8 •股東週年大會通告本公司茲定於二零二三年八月十日（星期四）上午十一時三十分，假座香港九龍尖沙咀東部麼地道六十九號帝苑酒店二樓蘭花廳（Orchid Room）舉行股東週年大會，議程如下：1. 省覽截至二零二三年三月三十一日止年度之財務報表、董事局報告書及獨立核數師報告書。2. 批准派發由董事局建議截至二零二三年三月三十一日止年度之末期股息。3. 重選董事及釐定董事袍金。4. 重聘來年之獨立核數師及授權董事釐定其酬金。5. 作為特別事項，考慮並酌情通過（不論會否作出修訂）下列決議案為普通決議案： 「動議：(1) 在下述第5(3)節之規限下，一般性及無條件批准本公司董事在有關期間（定義見下文）內，行使本公司所有配發、發行及處理本公司股本中額外股份之權力，及作出或授予或須行使此項權力之建議、協議及購股權；(2) 第5(1)節之批准將授權本公司董事在有關期間內，作出或授予或須在有關期間屆滿後行使此項權力之建議、協議及購股權；(3) 本公司董事依據第5(1)節中之批准（不論是否依據購股權或其他方式）配發或同意有條件或無條件將予配發之股本（除依據(i)配售新股（定義見下文）；(ii)根據本公司不時之經修訂及重列之細則（「細則」）之 任 何以股代息計劃或類似安排；或(iii)根據當時採納之任何購股權計劃或類似安排而向本公司及 / 或其任何附屬公司之僱員授予或發行股份或授予權利以購入本公司股份外），面值總額不得超過本公司於本決議案獲通過當日之已發行股本面值總額之百分之二十，上述批准應受此限制；及(4) 就本決議案而言： 「有關期間」意指由本決議案獲通過之時起至下列較早者為止之期間： (i) 本公司下一屆股東週年大會結束時； (ii) 本公司遵照本公司之細則或任何適用之法例須舉行下一屆股東週年大會之期限屆滿時；及 (iii) 本公司股東在股東大會上以一項普通決議案撤銷或更改本決議案所授予之權力時。 • 9 •股東週年大會通告 「配售新股」意指在本公司董事所指定一段期間內，向在某一指定記錄日期名列在股東名冊上之股份（或其任何類別股份）持有人，按當時所持有股份（或任何類別股份）數額之比例而配售新股之建議（惟本公司董事可在必要或權宜時就有關零碎配額或根據香港以外任何地區法例之限制或責任，或該等地區任何認可管制機構或任何證券交易所之規定，取消該等權利或作出其他安排）。」6. 作為特別事項，考慮並酌情通過（不論會否作出修訂）下列決議案為普通決議案： 「動議：(1) 在下述第6(3)節之規限下，一般性及無條件批准本公司董事在有關期間（定義見下文）內，遵循及按照所有適用之法例，行使本公司所有購回本公司股本中已發行股份之權力；(2) 第6(1)節之批准乃給予本公司董事其他授權以外之額外授權；(3) 本公司依據第6(1)節之批准而在有關期間內購回或同意有條件或無條件購回之股本面值總額，將不得超過本公司於本決議案獲通過當日之已發行股本面值總額之百分之十，上述批准應受此限制；及(4) 就本決議案而言： 「有關期間」意指由本決議案獲通過之時起至下列較早者為止之期間： (i) 本公司下一屆股東週年大會結束時； (ii) 本公司遵照本公司之細則或任何適用之法例須舉行下一屆股東週年大會之期限屆滿時；及 (iii) 本公司股東在股東大會上以一項普通決議案撤銷或更改本決議案所授予之權力時。」 • 10 •7. 作為特別事項，考慮並酌情通過（不論會否作出修訂）下列決議案為普通決議案： 「動議在第5節及第6節所載之普通決議案獲通過之情況下，擴大依據第5(1)節授予本公司董事之一般性權力，擴大數額相當於本公司根據第6節之授權所購回之本公司股本面值總額；惟該數額不得超過本公司於本決議案獲通過當日之已發行股本面值總額之百分之十。」 承董事局命 公司秘書 柯淑英香港 二零二三年七月十日註冊辦事處： 總辦事處及主要業務地址：Clarendon House, 香港九龍2 Church Street, 尖沙咀東部Hamilton HM 11, 加連威老道九十八號Bermuda. 東海商業中心四樓股東週年大會通告 • 11 •股東週年大會通告附 註：1. 凡有權出席上述大會（或其任何續會）並於會上投票之股東均可委任其他人士代其出席，並以表決方式進行投票時代其投票。持有兩股或以上普通股股份之股東可委任多於一位代表並於上述大會代其投票。委任代表毋須為本公司股東。2. 若有任何普通股股份之已登記聯名持有人，則任何一位聯名持有人（不論親身或委任代表）可就該等股份投票，如同其為唯一有權投票者，但當有多於一位該等聯名持有人出席上述大會時，則優先者投票（不論親身或委任代表）後，其他聯名持有人則不得投票，就此而言，優先權按其就聯名持有股份於股東名冊之排名次序而定。3. 已填妥及簽署之代表委任表格，須連同經授權人簽署之授權書或其他授權文件（如有）或由公證人簽署證明之授權書或授權文件副本，須儘快及無論如何最遲於二零二三年八月八日（星期二）下午四時三十分前，送交香港夏慤道十六號遠東金融中心十七樓卓佳登捷時有限公司，即本公司之香港股份過戶登記分處，方為有效。4. 為確定股東有權出席上述大會並於會上投票，本公司將於二零二三年八月七日（星期一）至二零二三年八月十日（星期四），首尾兩天包括在內，暫停辦理股份過戶登記手續。股東為符