迪生创建二零二二年年报
二零二二年年報股份代號： 0113 • 2 • 頁次集團資料 3主席報告書 4 -7股東週年大會通告 8-12董事局報告書 13 -31企業管治報告書 32-47獨立核數師報告書 48-52綜合損益表 53綜合損益及其他全面收益表 54綜合財務狀況表 55綜合權益變動表 56綜合現金流轉表 57-58財務報表附註 59 -116主要附屬公司 113 -116集團五年財務撮要 117目錄 • 3 •集團資料董事局：集團執行主席： 潘廸生執行董事： 陳漢松 劉汝熹 潘冠達 獨立非執行董事： 馬清源 艾志思 馮愉敏公司秘書：柯淑英審核委員會：艾志思（主席）馬清源馮愉敏提名委員會：潘廸生（主席）馬清源艾志思薪酬委員會：馬清源（主席）陳漢松艾志思投資委員會：潘廸生（主席）陳漢松潘冠達羅鳴宇獨立核數師：畢馬威會計師事務所執業會計師於《財務匯報局條例》下的 註冊公眾利益實體核數師總辦事處及主要業務地址：香港九龍尖沙咀東部加連威老道九十八號東海商業中心四樓註冊辦事處：Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM 11, Bermuda.主要銀行：法國巴黎銀行東方匯理銀行渣打銀行(香港)有限公司香港上海匯豐銀行有限公司香港股份過戶登記處：卓佳登捷時有限公司香港皇后大道東一百八十三號合和中心五十四樓百慕達股份過戶登記處：Conyers Corporate Services (Bermuda) LimitedClarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM 11, Bermuda.股份上市場所：香港聯合交易所有限公司股份代號：香港聯合交易所有限公司：0113網址：http://www.dickson.com.hk • 4 •主席報告書截至二零二二年三月三十一日止財政年度，本集團之營業額為港幣二十億二千零三十萬元，下降了百分之十一點二。應撥歸於權益股東之淨溢利為港幣二億零九十萬元（二零二一年：港幣四億六千一百八十萬元），減少了百分之五十六點五。投資組合錄得港幣四千三百萬元之虧損。溢利之減少乃由於2019新型冠狀病毒Omicron變異病毒株疫情爆發，導致本集團於香港之時裝、配飾及美容產品銷售量減少，再加上各主要商業夥伴之支援及香港政府之資助亦顯著減少所致。全球投資市場於本財政年度第四季劇烈波動，導致本集團之投資組合出現虧損。財務業績及末期股息截至二零二二年三月三十一日止財政年度之營業額為港幣二十億二千零三十萬元，較去年度港幣二十二億七千五百五十萬元，減少了百分之十一點二。應撥歸於權益股東之溢利為港幣二億零九十萬元，去年度則為港幣四億六千一百八十萬元。鑑於所述業績，董事局建議派發末期股息每股普通股股份港幣二角七仙，連同已派發之中期股息每股普通股股份港幣八仙，每股普通股股息合共港幣三角五仙，與去年度相同。按二零二二年三月三十一日之收市價每股港幣四元計算，總建議股息相當於股息率每年百分之八點七五。 • 5 •主席報告書業務回顧於回顧年度內，本集團面對香港近期歷史上最惡劣之零售環境。由於2019新型冠狀病毒Omicron變異病毒株疫情在本財政年度下半年爆發，導致在港之2019新型冠狀病毒病例達破紀錄之數字，而香港政府亦實施了嚴謹之社交距離限制措施。此舉令人流及消費大幅減少，嚴重影響了本集團之時裝、配飾及美容產品業務於本財政年度下半年之銷售及盈利。基於所述因素，本集團於截至二零二二年三月三十一日止財政年度在香港之營業額下降了百分之十一點一。在台灣，儘管自二零二一年五月以來因2019新型冠狀病毒爆發造成之負面影響，本集團於本年度仍取得超過百分之一百之創紀錄溢利增長，此乃由於毛利率持續改善及積極控制成本及庫存之直接成果。在中國，本集團於本年度錄得非常強勁之表現。尤其是本集團之零售銷售總額錄得百分之四十三點三之增長，包括了實體零售店銷售增長百分之十點六，以及網上零售銷售增長百分之二百一十點四。本集團採取了最審慎方式來管理其零售網絡。現時，本集團之零售網絡合共擁有六十間店鋪，包括香港七間、中國三十間，以及台灣二十三間。Fashionwear at Harvey Nichols.於「 Harvey Nichols」的時裝。S.T. Dupont ‘Spring Animation’ lighters and writing instrument.「都彭」的「 Spring Animation」打火機及書寫文具。 • 6 •主席報告書在地域上，香港對銷售額之貢獻佔百分之七十二點二、台灣佔百分之二十二點八，及其他地區佔百分之五。商品組合方面，腕錶及珠寶首飾佔百分之五十三點二、化妝及美容產品佔百分之二十三點二、時裝及配飾佔百分之二十四點九，以及證券買賣佔負百分之一點三。本財政年度內之投資市場持續劇烈波動，全球投資市場更在第四季大幅轉壞。因此，本集團於截至二零二二年三月三十一日止年度之投資組合錄得港幣四千三百萬元之虧損。董事局及員工本人謹藉此機會向董事仝寅及本集團之全體員工，就彼等於本年度之竭誠投入及貢獻，致以衷心謝意。如無彼等之努力及竭誠，我們將不能於本年度取得穩健之業績。前景展望本集團對香港之零售環境仍持悲觀態度。面對目前2019新型冠狀病毒疫情仍未確定受控、新一波2019新冠狀病毒爆發之可能性、重新開放邊境之時日、高企的通脹率、上升中的利率及持續高企的失業率等之不確定因素，本集團預計在可預見之未來，香港之零售環境將更為艱難。台灣市場為本集團於本年度表現最強勁之市場，盈利創紀錄之新高。惟自二零二二年三月以來，台灣之強勁增長已被目前在台灣爆發的2019新型冠狀病毒Omicron變異病毒株疫情所影響。鑑於目前之情況，本集團非常關注台灣市場將受到影響之嚴重程度。Beauty Avenue, the new beauty retail concept. 「 Beauty Avenue」- 一站式化妝美容概念店。Chopard ‘HAPPY SPORT’ watch. 「蕭邦」的「 HAPPY SPORT」腕 錶 。 • 7 •主席報告書在中國，本集團成功地重組架構，加上其零售業務表現強勁，使本集團在中國之業務持續取得溢利貢獻。然而，在二零二二年三月至五月於中國爆發的2019新型冠狀病毒Omicron變異病毒株疫情，引致商店多次臨時關閉及防礙正常物流與供應鏈之運作，嚴重影響實體零售店及網上零售之銷售表現。鑑於在中國之2019新型冠狀病毒疫情持續，本集團預期於今個財政年度中國之營商環境仍非常具挑戰性。本集團將繼續採取最審慎方式來管理其零售網絡及投資組合，並將繼續嚴格控制各營運層面之成本。本集團擁有港幣二十億四千五百二十萬元之現金淨額。本集團定能藉此強健之財政狀況，應對全球即將來臨之經濟衰退及非常艱難之零售環境。 集團執行主席 潘廸生香港 二零二二年六月十五日 Shoes by Hogan.「 Hogan」鞋 履 。Handbag by Tod’s.「 Tod’s」手 袋 。 • 8 •股東週年大會通告本公司茲定於二零二二年八月八日（星期一）上午十一時三十分，假座香港九龍尖沙咀東部麼地道七十二號千禧新世界香港酒店地下低層薈宴廳1-3舉行股東週年大會，議程如下：1. 省覽截至二零二二年三月三十一日止年度之財務報表、董事局報告書及獨立核數師報告書。2. 批准派發由董事局建議截至二零二二年三月三十一日止年度之末期股息。3. 重選董事及釐定董事袍金。4. 重聘來年之獨立核數師及授權董事釐定其酬金。5. 作為特別事項，考慮並酌情通過（不論會否作出修訂）下列決議案為普通決議案： 「動議：(1) 在下述第5(3)節之規限下，一般性及無條件批准本公司董事在有關期間（定義見下文）內，行使本公司所有配發、發行及處理本公司股本中額外股份之權力，及作出或授予或須行使此項權力之建議、協議及購股權；(2) 第5(1)節之批准將授權本公司董事在有關期間內，作出或授予或須在有關期間屆滿後行使此項權力之建議、協議及購股權；(3) 本公司董事依據第5(1)節中之批准（不論是否依據購股權或其他方式）配發或同意有條件或無條件將予配發之股本（除依據(i)配售新股（定義見下文）；(ii)根據本公司不時之新細則（「現行細則」）之任何以股代息計劃或類似安排；或(iii)根據當時採納之任何購股權計劃或類似安排而向本公司及 / 或其任何附屬公司之僱員授予或發行股份或授予權利以購入本公司股份外），面值總額不得超過本公司於本決議案獲通過當日之已發行股本面值總額之百分之二十，上述批准應受此限制；及(4) 就本決議案而言： 「有關期間」意指由本決議案獲通過之時起至下列較早者為止之期間： (i) 本公司下一屆股東週年大會結束時； (ii) 本公司遵照本公司之現行細則或任何適用之法例須舉行下一屆股東週年大會之期限屆滿時；及 (iii) 本公司股東在股東大會上以一項普通決議案撤銷或更改本決議案所授予之權力時。 • 9 •股東週年大會通告 「配售新股」意指在本公司董事所指定一段期間內，向在某一指定記錄日期名列在股東名冊上之股份（或其任何類別股份）持有人，按當時所持有股份（或任何類別股份）數額之比例而配售新股之建議（惟本公司董事可在必要或權宜時就有關零碎配額或根據香港以外任何地區法例之限制或責任，或該等地區任何認可管制機構或任何證券交易所之規定，取消該等權利或作出其他安排）。」6. 作為特別事項，考慮並酌情通過（不論會否作出修訂）下列決議案為普通決議案： 「動議：(1) 在下述第6(3)節之規限下，一般性及無條件批准本公司董事在有關期間（定義見下文）內，遵循及按照所有適用之法例，行使本公司所有購回本公司股本中已發行股份之權力；(2) 第6(1)節之批准乃給予本公司董事其他授權以外之額外授權；(3) 本公司依據第6(1)節之批准而在有關期間內購回或同意有條件或無條件購回之股本面值總額，將不得超過本公司於本決議案獲通過當日之已發行股本面值總額之百分之十，上述批准應受此限制；及(4) 就本決議案而言： 「有關期間」意指由本決議案獲通過之時起至下列較早者為止之期間： (i) 本公司下一屆股東週年大會結束時； (ii) 本公司遵照本公司之現行細則或任何適用之法例須舉行下一屆股東週年大會之期限屆滿時；及 (iii) 本公司股東在股東大會上以一項普通決議案撤銷或更改本決議案所授予之權力時。」 • 10 •股東週年大會通告7. 作為特別事項，考慮並酌情通過（不論會否作出修訂）下列決議案為普通決議案： 「動議在第5節及第6節所載之普通決議案獲通過之情況下，擴大依據第5(1)節授予本公司董事之一般性權力，擴大數額相當於本公司根據第6節之授權所購回之本公司股本面值總額；惟該數額不得超過本公司於本決議案獲通過當日之已發行股本面值總額之百分之十。」8. 作為特別事項，考慮並酌情通過（不論會否作出修訂）下列決議案為特別決議案： 「動議批准及採納本公司之經修訂及重列之細則（「新細則」）（註有「A」字樣之副本已提呈大會並由本大會主席簽署以資識別，其詳情已載列於日期為二零二二年七月十三日之本公司通函附錄三內）作為本公司之新細則，以取代及排除本公司之現行細則，在本大會結束後即時生效，並授權任何本公司董事處理所有必要之事宜以執行採納新細則。」 承董事局命 公司秘書 柯淑英香港 二零二二年七月十三日註冊辦事處： 總辦事處及主要業務地址：Clarendon House, 香港九龍2 Church Street, 尖沙咀東部Hamilton HM 11, 加連威老道九十八號Bermuda. 東海商業中心四樓 • 11 •股東週年大會通告附 註：1. 有權出席上述大會（或其任何續會）及投票之股東均有權委派一名或以上之代表出席，並以表決方式進行投票時代其投票。股東可僅就其所持有本公司之部份普通股股份委派委任代表。委任代表毋須為本公司股東。2. 就任何普通股股份
