汇丰控股2023年报及账目(附雇员股份计划)

開拓全球㪰悘 ㇸῸ䙫㊘岇㘖ㇷ䂡⮉㈝楽恟䙫⛲暂憸坴⤌Ἓ˛ ㇸῸ䦰㉦⭾㗏˚㊘岇⑳⃠‣妧Ə⎴㘇㖣ㇸῸ䙫䬽䕌Əḍ㔖㋨ㇸῸ吾⊂⟞堳˛ 有關我們⅊₍娑及策略的詳情，嬜␔昂䭽4及11桒。 䛕拫 䨔䐣⛯⌈ 杦敨▜朥 本ˣ策略報告ˤ已於2024年2⽉21⽇䏃董事會恫過。 1⹛塏䏥2㐿奨4暭⛿䰈Ẳ6暭⛿Ḣ⸔⠘␱8暭⛿堳㔦两墨Ḳ⛅桎11暭⛿䬽䕌14䒗⡪˚䤥㛪⎱䮈㲢㥩妤20告Ṳ㛪㱡䬽⎱凮䛟旃例檻䙫ṹ⊼Ƌ䬓  㢄偙㗵ƌ24喑慓25岈⋀㥩妤30䒗䏪㥔⋀37梏暑㥩妤40敞㜆⏖堳『⎱㋨乳䵺䇆偙㗵 136ㇸῸ䙫梏暑䮈䏭㖠懄140楽奨⎱㖗㵕䏥梏暑145憴⤎执堳㥔⋀梏暑 集團主⹾㘚Ⓡ䠸 ᶿ㠫䩟㭹⛯⌈ ㊎䟸我們以俟↔為列崽峹⺴。 239告Ṳ⎱檿䴁䮈䏭ⱋ䰈㭞262告Ṳ㛪ᷲ娔⦻Ⓢ㛪279告Ṳ喑慓⠘␱ ハỏ䕂䍮❁Ʊ䟼㗁⊈䩟㭹⛯⌈㑷悛 我們將環境、䦏會及管治報告和㱴䝉關⾦融信ダ㋼枃⼯作䶕資料㋼枃ῆ↶ˣ年報及崽⽬ˤ內。我們的㱴䝉關⾦融信ダ㋼枃⼯作䶕資料㋼枃以下列䭷嚰標䦋熐㰊䛟旃憸坴Ὲざ㊒朙ⷌὃ䴫 孟↗⛯圦 318䍏䪲㠟㕟⸒⠘␱329岈⋀⠘塏341岈⋀⠘塏昫娢 ▸⩘⇭䉅㠫䳼 我們以管理層內部使⽤的枯,)5S會計準⊘墲戠㍘標來夭↖,)5S會計準⊘數⮨，該䮚㍘標㨜成㮡洲定⊉及市場管理ⲑ㍘⽦下的㝐ἴ表現墲戠㍘標及㢊㔫俟國定⊉ỵ㙤委員會姠⊘及姠例界⯫及⒙列的枯公嫞會計⏰⊘之財務墲戠㍘標。該䮚墲戠㍘標以下列䭷嚰標䦋熐 垚宅㑗 䍮❁Ʊ䟼㗁⊈䩟㭹⛯⌈ 435傈㝘⎪俪岮㖀444䰈䨘 42ㇸῸ䙫䒗⡪˚䤥㛪⎱䮈㲢㖠懄44䒗⡪75䤥㛪87䮈㲢 詳細解戜嬜␔昂䭽29桒。 孟↗▜朥 ,)56  Ƽẛ⑬ƽ 刻2023年1⽉1⽇巈，我們採⽤,)5S 17「保◿」，並以此取ἴ,)5S 4「保◿」。㰥彔數⮨已䷤重列。有關採⽤,)5S 17的詳情，嬜␔昂䭽100桒。 100岈⋀㥩奨111䒗䏪㥔⋀⎱㲼⽲⯍檻130㛦Ị塏䏥塈憶㋮㨀Ḳ⯴峓 本㉻⾄2023年12⽉31⽇㮳年度的ˣ2023年報及崽⽬ˤ所述的七䬪煾包括提供恴䶡偖煿及該䮚七䬪所載資料➘㝻以提述⾳式䵞↶本報告內。 ⪿映◔䄅濣㶗塉㑮⊭侻滙豐恴㏶全球⼈兙、資本及意う，發㐿集團國際七䶲的䝰正實⋬，達剅滙姜新可能的⯨㘹。 @HSBClinkedin.com/company/hsbcfacebook.com/HSBC 2023年表現 滙豐㚀桩先全球的國際銀⾏之⼀。 我們訂有㹖㛁的策略以㝰創造收↶和⣯加≺㾵、⯝◕客⼾㝞務以及提升股東回報。 岈⋀塏䏥㋮㨀 㔬廘佟㧈Ჾ䯘宅㗪㪒䉅14.8%(2022年熐14.2%) ⴱ★㗇⸠佟㗪▜⛯䉅14.6%(2022年熐10.0%) 我們的財務表現㍘標检䦋我們持續ⱙ㴹於為股東提供可持續回報並為⣯旈提供更䪺₶的平⑁，亦為推動財務⽬標成㟭的表現提供㹂↶姜解。 攢䣃ℋ⃧㸢303⅕俟↔(2022年熐171⅕俟↔) 㪍佟佟⼭0.61俟↔(2022年㰠股股ダ熐0.32俟↔) 2023年財務表現的詳情，嬜␔昂䭽2及27桒。集團主要財務⽬標表現的說明，嬜␔昂䭽25桒。⽬標基準䈰業⽀出與列崽基準䈰業⽀出的對崽，嬜␔昂䭽133桒。就財務⽬標偝婑，中㝰界⯫為Ṛ⾄✬年，旈㝰界⯫為ụ⾄六年，刻2024年1⽉1⽇巈計䯨。 䂝㠫㏭₸321⅕俟↔⽬標基準䈰業⽀出上升6%⾄316⅕俟↔(2022年熐327⅕俟↔) 䬽䕌塏䏥㋮㨀 ⻥⃣⟘34.1%⾼級桩ⱟ層成員為⧄へ。(2022年熐33.3%) 㑮❜ㅓ宅宅䏠㲦Ỻ840⅕俟↔於2023年產䕰，其中亞洲ᾥ470⅕俟↔。(2022年熐產䕰800⅕俟↔，其中亞洲ᾥ590⅕俟↔) 我們的策略⽀持集團實幡成為客⼾⾸選國際⾦融夥伴的抱負。 我們剅⋬以旈悱䈰悜為⽬標䷤䈰業務，發展持ẖ⽇續的關–。 有關我們策略的詳情，嬜␔昂䭽11⾄13桒。有關跨司法權⎑客⼾收↶的詳情，嬜␔昂䭽111桒。有關我們如何制訂及⯫俺環境、䦏會及管治墲戠㍘標的詳情，嬜␔昂䭽16桒。有關我們可持續發展融資及㋦資⯫俺的詳情，嬜␔昂䭽49桒。我們不再⎀報「亞洲ᾥ集團有⾳股本䛏分㰥」㍘標。 ⊭ㆿ䵊䔺⬓噋宅⊈ㅓ宅2,944⅕俟↔刻2020年1⽉巈䶀計提供及—成總額。(2022年熐2,107⅕俟↔) 岦⊶㮓㧈⇾ㄷ䔺㠫↗⩠ヴ㏴‣61% 在多個市場使⽤滙豐㝞務的客⼾產䕰之㋊發業務客⼾收↶。 㯹嵋ḽ䏦㐶䝺㗋↗䕂ⲣ␄悏噋㠫↗⩠ヴ83%(2022年熐78%) 㒩要 財務表現反㙱淨≺ダ收益⣯旈，集團的✬⼤策略⽀㡂持續取得悃展。 岈⋀塏䏥Ƌ䛟⯴2022⹛ƌ –㇇⃕宪⚸㵔壆䩕濕⩠ヴ孶㧼䰎㧞❜⅞ῂ乌濕㇇▸⩘⇭䉅⚸㵔壆䩕℅㳙⫏ῂ乌Ʋ上述⣯⺖包括重新分梯法國的持作出╿⽤恥有抵押貸款78⅕俟↔、收嵍英國䡎岈銀⾏所⺇來的額外80⅕俟↔，以及HS%C UK與槪㺀業務的㍚㐾䶡㭱⣯旈，▀此䮚⣯⺖壼㋊發有㝰貸款的減⺖煾Ⱶ其㚀亞洲煿及出╿暐㝍及新⻄噾業務所產䕰的減⺖抵挈有楩。 –㲦⃧⼭㏴䖈䉅㽸濕᳈∅ỉ⚸涜濕反㙱≺率上升。 –攢䣃ℋ⃧㸢❜⅞ῂ乌傱ῂ乌濕主要反㙱收↶⣯旈，當中包括與出╿法國零╿ 銀⾏業務䝉關的有≺㍚年⿂桐25⅕俟↔煾㚀項出╿已於2024年1⽉1⽇⯝成煿，以及2023年收嵍英國䡎岈銀⾏有暡公司煾「英國䡎岈銀⾏」 煿確嫞的㛼計⣯益16⅕俟↔。ᾗ䖂於2023年就僀䈰公司ỵ恫銀⾏股὎有暡公司煾「ỵ恫銀⾏」煿的㋦資重估會計使⽤⅊₍後，確嫞減₍準⃪30⅕俟↔，ⱟ剅上述⣯⺖壼部分抵挈。㇇▸⩘⇭䉅⚸㵔壆䩕濕攢䣃ℋ⃧㸢❜⅞ῂ乌傱ῂ乌Ʋ攢䣃⹊⃧㸢℅❜⅞ῂ乌傱ῂ乌Ʋ –曎㗝ẟ孶㋋⟯⊈‴ᶔẟ孶㳙Ỻ㵔ὗ濑Ƽ曎㗝ẟ孶㋋⟯ƽ濒㽸ῂ乌濕減Ɫ1⅕俟↔。2023年的提㓶淨額主要包括䭽Ṛ級提㓶，Ⱶ其與中國內地▗⽤物業⾏業風險承㔥有關。上述提㓶亦反㙱䷤䀰不明㝨✱䵱持續、ダ率上嬐及恫冊⤤⋬的⿂桐。曎㗝ẟ孶㋋⟯㽸孶㧼䳻朋ⴱ★Ỻ䕂ỉ⚸涜濕當中包⑼✱計↶分梯為持作出╿⽤恥的貸款所剅的3個基點減⺖。 –㇇⃕宪⚸㵔壆䩕濕⩠ヴ宪曃❜⅞ῂ乌濕㇇▸⩘⇭䉅⚸㵔壆䩕℅❜⅞ῂ乌濕主要來刻財富管理及個⼈銀⾏業務，反㙱亞洲的⣯旈。上述⣯⺖壼HS%C UK的減⺖部分抵挈，偝HS%C UK的減⺖反㙱即使收嵍英國䡎岈銀⾏捕得60⅕俟↔⣯額，其἞␨䕰活成本⤤⋬及䭇䉾環境⿂桐偝ⱟ剅出現減⺖。出╿暐㝍業務亦產䕰減⺖。 –䂝㠫㏭₸㳙⫏ῂ乌傱ῂ乌濕㳙ⴃ㽸濕主要⏰✱㚀達標⽀出計劃於2022年底䶡㞰後，重䶕㠇㨜及其他䝉關成本不⿺再現。上述減⺖帄以抵挈䨢㋑成本⣯加、恫冊⤤⋬及與表現㏬扟的酬⌯上㾃有楩。集團仄Ἡ的英國銀⾏〆費亦有所⣯加，並ṥ在俟國捕得⼀項與僀惷⮩款保險公司煾「)',C」煿䋊別評估有關的準⃪。䖬㣗⚸㵔䂝㠫㏭₸❜⅞濕其Ẕ㍚❋⯫⎀率基準計戠，並不包括桙ộ㴹意項⽬以及收嵍英國䡎岈銀⾏及全球⑕地䝉關㋦資的⿂桐，亦不包括㍚❋⯫⎀率重新換䯨ㄲへ恫冊䷤䀰體過⿑年度業亏的效應。 –㏴‣❜⅞ῂ乌傱ῂ乌濕❜ⴃ㽸濕䐴ᳫ⇃ㆪ㲦⃧⼭㏴䖈❜⅞ῂ乌濕在≺率巹升之下，集團㘨下所有環球業務的淨≺ダ收益➘有⣯旈。昜⃧⼭㏴䖈❜⅞ῂ乌濕反㙱ỵ㙤及公→₍收益⣯加64⅕俟↔煾主要來刻環球銀⾏及資本市場業務煿。在淨≺ダ收益項列崽的䝉關資⾦成本上升62⅕俟↔。此⣯⺖亦包括上述策略へỵ㙤的⿂桐，▀✱持作收取合約現⾦流戠及出╿䶕合的重新⯫位及風險管理活動之䝉關出╿嚸㑞10⅕俟↔偝壼部分抵挈。 –㔬廘佟㧈Ჾ䯘宅㗪㪒䉅㽸濕❜ⴃ㽸ỉ䔼⃄涜濕其中資本䕰成壼股ダ及股὎回嵍部分抵挈。 –董事會已恫過㯼䔺䧪▙㧟佟⼭㪍佟乌濕ⴲ㪍佟⋆㯼⼭乌Ʋ我們亦㔽展開㖾⟘弒ῂ乌䕂佟ᶻ▜宺Ʋ預計股὎回嵍將於公⹔2024年䭽⼀⮴業亏⊞⯝成。 ∴㙖 –2024年的成本⽬標基準不計及䖂2023年巈之出╿法國零╿銀⾏業務及計劃出╿加㍐⼤銀⾏業務的⿂桐。成本⽬標基準㍚❋⯫⎀率基準計戠，當中不包括桙ộ㴹意項⽬及㍚❋⯫⎀率重新換䯨ㄲへ恫冊䷤䀰體過⿑年度業亏的⿂桐。我們並無就⽬標基準成本與列崽基準䈰業⽀出悃⾏⊞䠌㍘⽦對崽。 –ハỏ䴺䵊ᶣⴲ⪤䊼䯂䕂ⴱ★㗇⸠佟㗪▜⛯䉅㽸䖬㣗濕當中不包括桙ộ㴹意項⽬的⿂桐煾嬜␔昂䭽25桒ỗ解集團2024年平➘有⾳股本回報率⽬標的資婛煿。有關㍘⽦反㙱我們當⊞對環球⯠娑䷤䀰環境煾包括客⼾和⾦融市場活動煿的展㝬。 保持ⰺ㆟，ᾗ中旈㝰偝婑ᶋ㿴曎㗝⩠ヴ孶㧼㇇ⴲ❜搵䕂䔼⃄㪒弒⃮ᳫỉḋ㐶Ʋ –撢於㝻來䷤䀰⊞㛀἞䆇⮩在不確⯫✱䵱，我們預計ⴲ曎㗝ẟ孶㋋⟯㊎㍣Ḓ孶㧼䳻朋ⴱ★Ỻ䕂䔼⃄㪒䯂㽸ỉ⚸涜煾包括徚為持作出╿⽤恥的客⼾貸款䶡㭱煿。中旈㝰偝婑，我們἞䆇㝰㝬預㝰信貸㑞⦂提㓶回⿺⾄ᾥ貸款平➘₍30⾄40個基點的正⺉⽔平。 –㛷㎘ハỏ䖬ℋ䕂曎㳪濕曎㗝ⴲ愾圊㠫↗㲦⃧⼭㏴䖈傱⫏弒ῂ乌Ʋ該㍘⽦反㙱多項市場΅嵅✱䵱⽬⊞的㩲⟜計䯨䶡㟭，包括市場朂⑼≺率煾㉻⾄2024年2⽉中煿，以及客⼾⾏為及活動⽔平煾該䮚✱䵱預㝰亦將⿂桐我們的枯≺ダ收益煿。我們並無就銀⾏業務淨≺ダ收益與列崽基準淨≺ダ收益悃⾏⊞䠌㍘⽦對崽。 –ハỏ㎪䴺䵊⫅㔬廘佟㧈Ჾ䯘宅㗪㪒䉅䱫ㆿ◦傱䕂ᳫ㗝䖬㣗䪂○Ʋ –斄◖㐲榒ᶋ㿴⼨⩆ノ㗪䮾⹉ƲḚ㽸䖬㣗今墾濕ハỏ士⩘ⴲ䕂ノ㗪❜ⴃ㪒ⴲ䯂❜Ʋ此⽬標反㙱我們當⊞的2024年業務計劃，㷚及僈員酬⌯的上升、對䨢㋑桩⠰㋦↶的⣯加，以及為業務⣯旈和提升效率所作的㋦資，偝有關⣯⺖部分已✱2023年的成本䰑約⾏動偝得以为減。 –ⴲ䕂䖬㣗㯼⼭䉅䱫ㆿ◦濕當中不包括重⼤桙ộ㴹意項⽬及䝉關⿂桐。我們已⯴⹔展開最多達20⅕俟↔的悃⼀㮶股὎回嵍。悃⼀㮶回嵍將姧ẟ公司資本的悺當⽔平偝⯫。 –Ⅹ管我們對2024年上⎛年的貸款⣯旈⊞㛀 䬽䕌『ẋ㗺 得有㭱明㝨。✱此，有關業務不再分梯為持作出╿⽤恥，先⊞確嫞的嚸㑞已䷤㓶回，⼤剅抵挈㓶回額的提㓶已於2023年䭽✬⮴確嫞。 –2023年，我們繼續收嵍多項業務，使我們能⥱㕅↖姠㩲並⣯⾈業務能⋬。㑺㗆濕ハỏ㏴宺冯◉䚻嫵愾圊濕敦⹊㉦₸㶗嬎䢏ℳ悏噋濕包括英國䡎岈銀⾏，以及俟國、槪㺀、以勃列、Ẋ滶及䒯⇉新䶕建的團曛，務㲓提供環球僀亼ⱙ業銀⾏⽅案，⽀㑅創新企業及其㋦資偖。 ⋆Ḛ⟣ᷲ撚Ẁ濕ノ䦉Ჾ⩴⫆㮦㑺Ⰺ‣ⷍ悏噋墡㬸㑷㜆⊈悏噋㗋↗ょ䏦䣉ⷍ䕂⋆宅⊶Ʋ –ハỏ䕂䨔䐣⻥₸⏬䴺䵊⊔⹕儭⠻廰⬓Ʋ計劃出╿加㍐⼤銀⾏業務⼀事已取得政⻭㋊∗，預計於2024年⾸⮴⯝成。我們重整集團㠇㨜以ⱙ㴹於國際客⼾俵，悓於2024年1⽉1⽇⯝成出╿法國零╿銀⾏業務。此外，我們⯴⹔計劃出╿㰬戝天㘀零╿業務，亦已⯝成出╿⹝利的業務、HS%C %anN Oman與Sohar ,nterational合ῆ，並出╿新⻄噾零╿㍚㐾貸款䶕合。 –ハỏᶋ㿴䤋㠳仁〬㯼ᶖ㪍佟乌䄷⃣佟⼭濕Ḛ㽸ⴲ᳈∈ⴲ₸⏬⅞ㆽ⟥愾圊㠫↗ヾ⹕㧼曃䕂Ῠ䏦廒Ʋ楩下的所得款項將計↶㚿恫股權⼀級資本，以推動有㪰⣯旈及㋦資，巖額資本㔽⽤作夭↖股὎回嵍。⯝成後，㚀項出╿預㝰會ⱟ剅㚿恫股權⼀級㰥率初㮶⣯加約1.2個䛏分點。 –我們以成為亞洲⾸ⲙ⼀㍘財富管理㝞務供應▗為抱負，並訂立⎥寁㏴宺兯㒕◦ᳫ◉‥◮䕂斴⏬孟⪊䩟䋄㠫↗䰂⋆Ʋ㚀項收嵍包括㘨下管理的資產及⮩款，以及䝉關的財富管理客⼾。我們亦⯴⹔僅悏噋䢏ㄾ⊶7UDGHVKLIWⶸ䦉 –Ⅹ管我們἞䆇剅⋬出╿―俖㘀業務，ᾗ出╿變 䒗⡪˚䤥㛪⎱䮈㲢㐿奨 弌㳟傱㲦斴䝱㉐㏼–2024年1⽉，我們發⹔䧪Ჾᶻ㲦斴䝱㉐㏼弌 ᶣ孞孪ᶹ䕂㑷ⷍ圊ᵉ–我們㝰㝬在客⼾滿意度⽅⾯廜廼業界Ṛ䖃。於 –刻2020年以來，我們已㊎ṙ⊈ẁノῂ乌⊭ㆿ䵊䔺⬓噋宅⊈ㅓ宅濕彔␌年⣯加837⅕俟↔。㉻⾄2023年12⽉31⽇的可持續發展融資及㋦資悃展之中，達2,583⅕俟↔與䷱勃及可持續發展活動䝉關，␷361⅕俟↔與䦏會事務䝉關。 㳟壆⅁濕恪㚀我們實現淨零碳排放抱負的重要戝程䣢，有助集團員⼯、客⼾、㋦資偖及其他䝉關俵體ᵄ墡ハỏ䕂弞塉Ʊ㇏ヮƱ᳋䝸⩘▞䯞Ʊṛ宲▞䯞、徚⟜悃展及㝻來計劃。有關計劃載列我們