汇丰控股2023年报及账目(附雇员股份计划)

HSBC Holdings plc滙豐控股有限公司2023年報及賬目HSBC Holdings plc滙豐控股有限公司8 Canada SquareLondon E14 5HQUnited Kingdom電話：+44 (0)20 7991 8888www.hsbc.com滙豐控股有限公司2023年報及賬目 ⪿映◔䄅濣㶗塉㑮⊭侻滙豐恴23日全球人兙、資本及意う，發㐿集團 國際七䶲的䝰正實⋬，達剅滙姜新可能的⯨㘹。 @HSBC linkedin.com/company/hsbc facebook.com/HSBCㇸῸ䙫㊘岇㘖ㇷ䂡⮉(오전)楽恟䙫⛲暂憸坴⤌Ἓ ̨ㇸῸ䦰㉦⭾㗏 ̊㊘岇⑳⃠‣妧Ə⎴㘇㖣ㇸῸ䙫 䬽 䕌Əḍ 㔖 ㋨ ㇸ Ὸ 吾⊂⟞堳 ̨開拓全球㪰悘䛕拫䨔䐣⛯⌈1 ⹛塏䏥2 㐿奨4 暭⛿䰈Ẳ 6 暭⛿Ḣ⸔⠘␱8 暭⛿堳㔦两墨Ḳ⛅桎11 暭⛿䬽䕌14 䒗⡪ ̊䤥㛪⎱䮈㲢㥩妤20 告Ṳ㛪㱡䬽⎱ 凮䛟旃例檻䙫ṹ⊼ Ƌ䬓  㢄偙㗵ƌ24 喑慓25 岈⋀㥩妤30 䒗䏪㥔⋀37 梏暑㥩妤40 敞㜆⏖堳『⎱㋨乳 䵺䇆偙㗵䍮❁Ʊ䟼㗁⊈䩟㭹⛯⌈42 ㇸῸ䙫䒗⡪ ̊䤥㛪⎱䮈㲢㖠懄44 䒗⡪75 䤥㛪87 䮈㲢孟↗▜朥100 岈⋀㥩奨111 䒗䏪㥔⋀⎱㲼禾⯍檻130 㛦Ị塏䏥塈憶㋮㨀Ḳ⯴峓杦敨▜朥136 ㇸῸ䙫梏暑䮈䏭㖠懄140 楽奨⎱㖗㵕䏥梏暑145 憴⤎执堳㥔⋀梏暑ᶿ㠫䩟㭹⛯⌈239 告Ṳ⎱檿䴁䮈䏭ⱋ䰈㭞262 告Ṳ㛪ᷲ娔⦻Ⓢ㛪279 告Ṳ喑慓⠘␱孟↗⛯圦318 䍏䪲㠟㕟⸒⠘␱329 岈⋀⠘塏341 岈⋀⠘塏昫娢垚 宅㑗435 傈㝘⎪俪岮㖀444 䰈䨘本ˣ策略報告ˤ已於2024年2月21日䏃董事會恫過。集團主⹾ 㘚Ⓡ䠸 ㊎䟸 我們以俟↔為列崽峹⺴。ハỏ䕂䍮❁Ʊ䟼㗁⊈䩟㭹⛯⌈㑷悛我們將環境、䦏會及管治報告和㱴䝉關金融信ダ㋼枃工作䶕資料㋼枃ῆ↶ˣ年報及崽目ˤ內。我們的㱴䝉關金融信ダ㋼枃工作䶕資料㋼枃以下列䭷嚰標䦋熐㰊 䛟旃憸坴Ὲざ㊒朙ⷌὃ䴫 ▸⩘⇭䉅㠫䳼我們以管理層內部使用的枯,)5S會計準⊘墲戠0点標來夭↖,)5S會計準⊘數⮨，該䮚0点標㨜成㮡洲定⊉及市場管理ⲑ0点疋下的㝐ἴ表現墲戠0点標及㢊㔫俟國定⊉ỵ㙤委員會姠⊘及姠例界⯫及18.列的枯公嫞會計⏰⊘之財務墲戠0点標。該䮚墲戠0点標以下列䭷嚰標䦋熐 詳細解戜嬜␔昂䭽29桒。,)56  Ƽẛ⑬ƽ刻2023年1月1日巈，我們採用,)5S 17「保◿」，並以此取ἴ,)5S 4「保◿」。㰥彔數⮨已䷤重列。有關採用,)5S 17的詳情，嬜␔昂䭽100桒。本㉻至2023年12月31日㮳年度的ˣ2023年報及崽目ˤ所述的七䬪煾包括提供恴䶡偖煿及該䮚七䬪所載資料➘㝻以提述音式䵞↶本報告內。 有關我們⅊₍娑及策略的詳情，嬜␔昂䭽4及11桒。㶗嬎㉥佟㗇攎‪⊶ ⹛⠘⎱峓䛕HSBC Holdings plc滙豐控股有限公司22ϋజʿሪͦJ
ɵ΀Ǡ̝ȜϣÆċ ƎʐȾǃȜȡ˺ɵ΀Ǡ̝ȜϣÆċrÀȖϺ͞ćSdƤŭȢԄς҂„ƝƘƾʢ„ȅɛQʆͳΘŔYȼȲY͊øYΥ͉ƾÉ~ƝƘR͉͊YŖȆȽ˳˫˹ƾ²Φq~{ÐʐVɵ΀Ǡ̝ȜϣÆċʞʛ΂éςQ©ǽRˡʩĹĕĀʞļYˊȚĀˣəĹĕ͗͝V5B97=
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>D=39;Iʲ͏–ʗƤͫćZ 䬽䕌⠘␱2023年表現 岈⋀塏䏥㋮㨀我們的財務表現0点標检䦋我們持續ⱙ㴹於為股東提供可持續回報並為⣯旈提供更䪺₶的平⑁，亦為推動財務目標成㟭的表現提供㹂↶姜解。2023年財務表現的詳情，嬜␔昂䭽2及27桒。 集團主要財務目標表現的說明，嬜␔昂䭽25桒。目標基準䈰業支出與列崽基準䈰業支出的對崽， 嬜␔昂䭽133桒。就財務目標偝婑，中㝰界⯫為Ṛ至✬年，旈㝰界⯫為ụ至六年，刻2024年1月1日巈計䯨。ⴱ★㗇⸠佟㗪▜⛯䉅 14.6%( 202 2年熐1 0. 0 %)攢䣃ℋ⃧㸢303⅕俟↔(2022年熐171⅕俟↔)䂝㠫14日₸321⅕俟↔目標基準䈰業支出 上升6%至316⅕俟↔ (2022年熐327⅕俟↔)㔬廘佟㧈Ჾ䯘宅㗪㪒䉅14.8%( 202 2年熐1 4 . 2 %)㪍佟佟山0.61俟↔(2022年㰠股股ダ熐0.32俟↔)䬽䕌塏䏥㋮㨀我們的策略支持集團實幡成為客戶首選國際金融夥伴的抱負。我們剅⋬以旈悱䈰悜為目標䷤䈰業務，發展持ẖ日續的關–。有關我們策略的詳情，嬜␔昂䭽11至13桒。 有關跨司法權⎑客戶收↶的詳情，嬜␔昂䭽 111桒。 有關我們如何制訂及⯫俺環境、䦏會及管治墲戠 0点標的詳情，嬜␔昂䭽16桒。有關我們可持續發展融資及㋦資⯫俺的詳情，嬜 ␔昂䭽49桒。我們不再⎀報「亞洲ᾥ集團有音股本䛏分㰥」 0点標。㑮❜ᅥ宅宅䏠㲦Ỻ840⅕俟↔於2023年產䕰，其中亞洲ᾥ470⅕俟↔。(2022年熐產䕰800⅕俟↔，其中亞洲ᾥ590⅕俟↔) 岦⊶㮓㧈⇾ᄃ䔺㠫↗⩠ヴ21日‣ 61%在多個市場使用滙豐㝞務的客戶產䕰之11月發業務 客 戶 收 ↶。㯹嵋ḽ䏦㐶䝺㗋↗䕂ⲣ␄悏噋㠫↗⩠ヴ83%( 2 0 2 2 年熐78 %)⻥⃣⟘ 34.1%高級桩ⱟ層成員為⧄へ。(2022年熐33.3%) ⊭ㆿ䵊䔺⬓噋宅⊈ᅥ宅2,944⅕俟↔刻2020年1月巈䶀計提供及—成總額。(2022年熐2,107⅕俟↔)滙豐㚀桩先全球的國際銀行之一。我們訂有㹖㛁的策略以㝰創造收↶和⣯加≺㾵、⯝◕客戶㝞務以及提升股東回報。㶗嬎㉥佟㗇攎‪⊶ ⹛⠘⎱峓䛕1 㒩要財務表現反㙱淨≺ダ收益⣯旈，集團的✬大策略支㡂持續取得悃展。岈⋀塏䏥Ƌ䛟⯴2022⹛ƌ–攢䣃ℋ⃧㸢❜⅞ῂ乌 傱ῂ乌 濕 主要反㙱收↶⣯旈，當中包括與出╿法國零╿銀行業務䝉關的有≺2点年魚桐25⅕俟↔煾㚀項出╿已於2024年1月1日⯝成煿，以及2023年收嵍英國䡎岈銀行有暡公司煾「英國䡎岈銀 行」 煿確嫞的㛼計⣯益16⅕俟↔。ᾗ䖂於2023年就僀䈰公司ỵ恫銀行股὎有暡公司煾「ỵ恫銀行」煿的㋦資重估會計使用⅊₍後，確嫞減₍準⃪30⅕俟↔，ⱟ剅上述⣯⺖壼部分抵 挈。㇇▸⩘⇭䉅⚸㵔壆䩕濕攢䣃ℋ⃧㸢❜⅞ῂ乌 傱ῂ乌 Ʋ攢䣃⹊⃧㸢c/o❜⅞ῂ乌 傱ῂ乌 Ʋ–21日‣❜⅞ῂ乌 傱ῂ乌 濕❜ⴃ㽸 濕䐴ᳫ⇃ㆪ㲦⃧山21日䖈❜⅞ῂ乌 濕在≺率巹升之下，集團㘨下所有環球業務的淨≺ダ收益➘有⣯旈。昜⃧山21日䖈❜⅞ῂ乌 濕反㙱ỵ㙤及公→₍收益⣯加64⅕俟↔煾主要來刻環球銀行及資本市場業務煿。在淨≺ダ收益項列崽的䝉關資金成本上升62⅕俟↔。此⣯⺖亦包括上述策略へỵ㙤的魚桐，▀✱持作收取合約現金流戠及出╿䶕合的重新⯫位及風險管理活動之䝉關出╿嚸㑞10⅕俟↔偝壼部分抵挈。 –㲦⃧山21日䖈䉅㽸濕᳈∅ỉ⚸涜濕反㙱≺率上升。 –曎㗝ẟ孶12月⟯⊈′′′ᶔẟ孶㳙Ỻ㵔ὗ濑Ƽ曎㗝ẟ孶 12月 ⟯ ƽ濒㽸   ῂ 乌 濕減Ɫ1⅕俟↔。2023年的提㓶淨額主要包括䭽Ṛ級提㓶，Ⱶ其與中國內地▗用物業行業風險承㔥有關。上述提㓶亦反㙱䷤䀰不明㝨✱䵱持續、ダ率上嬐及恫冊⤤⋬的魚桐。曎㗝ẟ孶12月⟯㽸孶㧼䳻朋ⴱ★Ỻ䕂ỉ⚸涜濕當中包(9)✱計↶分梯為持作出╿用恥的貸款所剅的3個基點減⺖。 –䂝㠫14日₸㳙⫏ῂ乌 傱ῂ乌 濕㳙ⴃ㽸濕主要⏰✱㚀達標支出計劃於2022年底䶡㞰後，重䶕㠇㨜及其他䝉關成本不⿺再現。上述減⺖帄以抵挈䨢㋑成本⣯加、恫冊⤤⋬及與表現13日扟的酬⌯上㾃有楩。集團仄Ἡ的英國銀行〆費亦有所⣯加，並ṥ在俟國捕得一項與僀惷⮩款保險公司煾「)',C」煿䋊別評估有關的準⃪。䖬㣗⚸㵔䂝㠫14日₸❜⅞濕其Ẕ2点❋⯫⎀率基準計戠，並不包括桙ộ㴹意項目以及收嵍英國䡎岈銀行及全球⑕地䝉關㋦資的魚桐，亦不包括2点❋⯫⎀率重新換䯨ᄁへ恫冊䷤䀰體過齊年度業亏的效應。–㇇⃕宪⚸㵔壆䩕濕⩠ヴ孶㧼䰎㧞❜⅞ῂ乌 濕 ㇇▸⩘⇭䉅⚸㵔壆䩕c/o㳙⫏ῂ乌 Ʋ上述⣯⺖包括重新分梯法國的持作出╿用恥有抵押貸款78⅕俟↔、收嵍英國䡎岈銀行所⺇來的額外80⅕俟↔，以及HS%C UK與槪㺀業務的2点㐾䶡㭱⣯旈，▀此䮚⣯⺖壼11月發有㝰貸款的減⺖煾Ⱶ其㚀亞洲煿及出╿暐㝍及新⻄噾業務所產䕰的減⺖抵挈有楩。–㇇⃕宪⚸㵔壆䩕濕⩠ヴ宪曃❜⅞ῂ乌 濕㇇▸⩘⇭䉅⚸㵔壆䩕c/o❜⅞ῂ乌 濕主要來刻財富管理及個人銀行業務，反㙱亞洲的⣯旈。 上述⣯⺖壼HS%C UK的減⺖部分抵挈，偝HS%C UK的減⺖反㙱即使收嵍英國䡎岈銀行捕得60⅕俟↔⣯額，其἞␨䕰活成本⤤⋬及䭇䉾環境魚桐偝ⱟ剅出現減⺖。出╿暐㝍業務亦產䕰減⺖。–㔬廘佟㧈Ჾ䯘宅㗪㪒䉅㽸濕❜ⴃ㽸ỉ䔼⃄ 涜濕其中資本䕰成壼股ダ及股὎回嵍部分抵挈。–董事會已恫過㯼䔺䧪▙㧟佟山㪍佟乌 濕 ⴲ㪍佟⋆ 㯼山乌 Ʋ我們亦㔽展開㖾⟘弒ῂ乌 䕂佟ᶻ▜宺Ʋ預計股὎回嵍將於公⹔2024年䭽一⮴業亏⊞⯝成。∴㙖 –ハỏ䴺䵊ᶣⴲ⪤䊼䯂䕂ⴱ★㗇⸠佟㗪▜⛯䉅㽸䖬㣗濕當中不包括桙ộ㴹意項目的魚桐煾嬜␔昂䭽25桒ỗ解集團2024年平➘有音股本回報率目標的資婛煿。有關0点疋反㙱我們當⊞對環球⯠娑䷤䀰環境煾包括客戶和金融市場活動煿的展㝬。 –㛷㎘ハỏ䖬ℋ䕂曎㳪濕曎㗝ⴲ愾圊㠫↗㲦⃧山21日䖈傱⫏弒ῂ乌 Ʋ該0点疋反㙱多項市場΅嵅✱䵱目⊞的㩲⟜計䯨䶡㟭，包括市場朂(9)≺率煾㉻至2024年2月中煿，以及客戶行為及活動水平煾該䮚✱䵱預㝰亦將魚桐我們的枯≺ダ收益煿。我們並無就銀行業務淨≺ダ收益與列崽基準淨≺ダ收益悃行⊞䠌0点疋對崽。 –X管我們對2024年上⎛年的貸款⣯旈⊞㛀保持ⰺ㆟，ᾗ中旈㝰偝婑ᶋ㿴曎㗝⩠ヴ孶㧼㇇ⴲ❜搵䕂䔼⃄㪒弒⃮ᳫỉḋ㐶Ʋ –撢於㝻來䷤䀰⊞㛀἞䆇⮩在不確⯫✱䵱，我們預計ⴲ曎㗝ẟ孶12月⟯㊎11点Ḓ孶㧼䳻朋ⴱ★Ỻ䕂䔼⃄㪒䯂㽸ỉ⚸涜煾包括徚為持 作 出 ╿ 用 恥 的 客 戶 貸 款 䶡 㭱煿。中 旈 㝰 偝婑，我們἞䆇㝰㝬預㝰信貸㑞⦂提㓶回⿺至ᾥ貸款平➘₍30至40個基點的正⺉水平。 –斄◖㐲榒ᶋ㿴寸⩆ノ㗪䮾⹉ƲḚ㽸䖬㣗今墾濕ハỏ士⩘ⴲ䕂ノ㗪❜ⴃ㪒ⴲ䯂❜Ʋ此目標反㙱我們當⊞的2024年業務計劃，㷚及僈員酬⌯的上升、對䨢㋑桩⠰㋦↶的⣯加，以及為業務⣯旈和提升效率所作的㋦資，偝有關⣯⺖部分已✱2023年的成本䰑約行動偝得以为減。 –2024年的成本目標基準不計及䖂2023年巈之出╿法國零╿銀行業務及計劃出╿加㍐大銀行業務的魚桐。成本目標基準2点❋⯫⎀率基 準計 戠，當中不包括桙ộ㴹 意項目及2点❋⯫⎀率重新換䯨ᄁへ恫冊䷤䀰體過齊年度業亏的魚桐。我們並無就目標基準成本與列崽基準䈰業支出悃行⊞䠌0点疋對崽。 –ハỏ㎪䴺䵊⫅㔬廘佟㧈Ჾ䯘宅㗪㪒䉅䱫ㆿ◦傱䕂ᳫ㗝䖬㣗䪂○Ʋ –ⴲ䕂䖬㣗㯼山䉅䱫ㆿ◦濕當中不包括重大桙ộ㴹意項目及䝉關魚桐。我們已⯴⹔展開最多達20⅕俟↔的悃一㮶股὎回嵍。悃一㮶回嵍將姧ẟ公司資本的悺當水平偝⯫。2㶗嬎㉥佟㗇攎‪⊶ ⹛⠘⎱峓䛕䬽䕌⠘␱ 䬽䕌⠘␱䒗⡪ ̊䤥㛪⎱䮈㲢㐿奨弌㳟傱㲦斴䝱㉐29日 –2024 年1月，我們發⹔䧪Ჾᶻ㲦斴䝱㉐29日弌㳟壆⅁濕恪㚀我們實現淨零碳排放抱負的重要戝程䣢，有助集團員工、客戶、㋦