克罗格 2025年季度报告

请勾选是否注册人（1）在过去的12个月（或注册人被要求提交此类报告的更短期间内）已提交所有根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条要求提交的报告，以及（2）在过去的90天里一直受到此类提交要求的规定。是 ☒ 否 ☐ 请勾选表明注册人在过去 12 个月内（或注册人被要求提交此类文件的较短期间内）是否已按照 S-T 规则 405 的要求以电子方式提交了所有必需的交互式数据文件。是☒ 否 ☐ 请勾选表明注册人是大幅加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型报告公司还是新兴成长公司。参见《交易所法》第12b-2条中“大幅加速申报人”、“加速申报人”、“小型报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 Kroger公司合并经营报表(未审计) 随附注释是合并财务报表的组成部分。 未经审计的合并财务报表附注 审计后合并财务报表附注中所有金额均以百万计，每股金额除外。 1. 会计政策 展示基础与合并原则 随附财务报表包括 Kroger 公司、其全资子公司及其他合并实体的合并财务报表。2025 年 2 月 1 日的资产负债表是根据经过审计的财务报表编制的，由于其概括性质，并未包含公认会计准则（“GAAP”）要求的所有披露。已消除重大的公司间交易和余额。这些合并财务报表中提到的“公司”是指合并后的公司。 根据管理层意见，随附的未经审计的合并财务报表包含了调整，所有调整均为正常且经常性的，对于公正列报这些期间的经营活动结果而言是必要的，但不应被视为全年结果的指示。公司已根据证券交易委员会（“SEC”）的规则和法规编制了财务报表。根据SEC的规定，某些通常包含在按照GAAP编制的财务报表中的信息和小注披露已被省略。因此，随附的合并财务报表应与公司在2025年2月1日止财年10-K表格年度报告中的财务报表一并阅读。 截至2025年5月24日和2024年5月25日止第一季度合并财务报表中的未经审计信息包括公司当时已结束的16周经营结果。 公允价值计量 公允价值计量分为以下三类，并作相应披露： 第一级 – 在活跃市场中，对于相同资产或负债，报价是可以获得的； 二级 - 定价输入是活跃市场中一级包含的报价以外的价格，这些价格可以直接或间接观察到； 3级——不可观察的定价输入，其中几乎不存在或不存在市场活动，因此要求实体对其自身的假设（即市场参与者在进行资产或负债定价时可能使用的假设）进行制定。 公司以大约公允价值记录现金、临时现金投资、在途库存存款、应收款项、预付款项及其他流动资产、应付账款、应计工资和其他流动负债。某些其他投资和衍生品被记录为1级、2级或3级工具。 截至2025年5月24日和2025年2月1日，使用一级输入测量的某些金融工具的公允价值分别为164美元和183美元，并计入公司合并资产负债表中的“其他资产”。2025年和2024年第一季度，这些一级投资的未实现损失分别为约19美元和86美元，计入公司合并利润表中的“（损失）投资收益”。 2024年第一季度，公司完全退出其对一级股权投资头寸，获得总计约303万美元的收益，实现收益23万美元，该收益计入公司合并经营报表中的“（损失）投资收益”。 该公司远期启利率互换被视为二级工具。该公司使用可观察的远期收益率曲线对这些远期启利率互换进行估值。这些远期收益率曲线被归类为二级输入。 参考注释2披露债务工具公允价值。 应付账款融资安排 公司与第三方签订协议，提供应付账款跟踪系统，该系统有助于参与供应商通过指定的第三方金融机构向公司融资支付义务。参与供应商可在其自主决定的情况下，以折扣价向参与金融机构提供融资，以提前支付公司一项或多项支付义务。公司对供应商的义务，包括应付金额和预定付款日期，不受供应商在此安排下决定融资金额的影响。在上述计划下，公司与参与供应商的付款期限约为90天。在这些融资安排下的未偿付义务分别包括在截至2025年5月24日和2025年2月1日的公司合并资产负债表中的“应付账款”中，金额为274和294。 2. 债务义务 公司长期负债的公允价值，包括当期到期部分，是根据相同或类似发行的报价市场价格进行调整的流动性溢价，根据现有市场证据进行调整而估计的。如果不存在报价市场价格，则公允价值基于使用2025年5月24日和2025年2月1日有效远期利率收益率曲线的未来现金流的净现值。截至2025年5月24日，总负债的公允价值为14,375美元，与账面价值15,938美元相比。截至2025年2月1日，总负债的公允价值为14,648美元，与账面价值15,909美元相比。 截至2024年5月25日，公司有五笔远期启动利率互换，到期日为2027年8月1日，名义本金总额为53,500美元。这些远期启动利率互换是为了对冲由于预计在2024年第三季度发行的固定利率债务利率变化而导致的未来基准利率支付的变动。其中23,500美元的名义本金被指定为GAAP定义的现金流量套期。剩余的30,000美元名义本金没有被指定为现金流量套期。因此，这些未被指定为现金流量套期的远期启动利率互换的公允价值变动通过净利润予以确认。在2024年第一季度，公司确认了与这些远期启动利率互换相关的79美元未实现收益，该收益包含在公司合并损益表中。 与长期债务相关的应付利息支出，包括融资租赁项下的义务，分别为截至2025年5月24日和2024年5月25日第一个季度的329美元和106美元。公司合并利润表中的“净利息支出”包括2025年和2024年第一季度大约63美元和36美元的利息收入。 截至2025年5月24日及2025年2月1日，其他债务主要由一项与2021年不满足出售租赁会计处理条件的房产销售交易相关的财务义务构成。 3. 福利计划 下表提供了2025年和2024年第一季度公司赞助的固定收益养老计划和退休后其他福利计划净期利益成本（收益）的组成： 该公司在2025年无需为其公司赞助的养老金计划做任何贡献，但可根据此类贡献对公司有利而进行贡献。该公司在2025年第一季度或2024年第一季度未就其公司赞助的养老金计划做出任何重大贡献。 公司于2025年和2024年的第一季度分别向员工401(k)退休储蓄账户贡献了109美元。 4. 每股收益 归属于 Kroger 公司的净利润每股收益等于归属于 Kroger 公司的净利润减去分配给参与证券的收入后，除以普通股加权平均发行数量。归属于 Kroger 公司的净利润每股稀释收益等于归属于 Kroger 公司的净利润减去分配给参与证券的收入后，除以普通股加权平均发行数量，并在稀释股票期权生效后计算。下表提供了归属于 Kroger 公司的净利润以及用于计算归属于 Kroger 公司的每股基本收益的股份数量与用于计算归属于 Kroger 公司的每股稀释收益的股份数量之间的对比调整表： 公司在2025年和2024年的第一季度分别有约100万和400万股期权未行权，这些期权被排除在每股稀释净利润的计算之外，因为它们的加入将对每股净利润产生反稀释效应。 5. 承诺与或有事项 公司根据现有最佳证据持续评估意外情况。 公司认为，损失准备已按必要程度提供，且其对或有事项的评估是合理的。如果或有事项的解决导致金额与公司的估计存在差异，未来的收益将被扣除或增加。 主要意外情况如下所述： 保险— 公司在大多数州对工伤补偿风险进行自我保险。此外，其他工伤补偿风险和一定程度的承保的一般责任风险基于回顾性保费计划、免赔额计划和自我保险保留计划。工伤补偿风险的负债按现值计。实际索赔结算及相关费用可能与损失准备金的规定有所不同。财产风险已由子公司承保，并且均向非关联保险公司进行了再保险。运营部门和子公司已支付保费，保险子公司已根据精算确定的估算提供了损失津贴。 诉讼— 在公司正常经营过程中产生的各种声明和诉讼，包括人身伤害、合同纠纷、就业歧视、工资和工时及其他监管声明等，均正在对该公司提起。其中一些诉讼声称或已被认定为集体诉讼和/或寻求重大损害赔偿。尽管目前不可能评估所有这些声明和诉讼的实质性及其成功可能性，但该公司相信，任何可能产生的责任都不会对公司财务状况、经营成果或现金流量产生重大影响。 公司持续评估其面临未决或受威胁诉讼产生的损失风险，并认为在其合理可能估计且不利结果很可能的情况下已作出准备。然而，评估和预测这些事项的结果涉及重大不确定性。管理层目前认为，公司面临的损失总额对公司并非重大。尽管管理层目前认为如此，但实际结果出现重大差异或管理层评估或预测发生变化，仍有可能产生对公司财务状况、经营成果或现金流量产生重大不利影响。 阿片类药物 该公司是数十家被卷入多项诉讼的公司之一，这些诉讼指控被告通过opioids的分配和配药促成了公共妨害。 2023年9月8日，公司宣布，已与原告就解决Kroger在其运营的州、下辖区和美洲原住民部落针对Kroger提出或可能提出的阿片类药物索赔达成基本协议。除了执行某些非货币条件外，公司同意向州和下辖区支付最高1,200美元用于缓解工作资金，向美洲原住民部落支付约36美元，以及约177美元用于支付律师费和费用。确切的支付金额将取决于几个因素，包括各州采取何种措施以通过政治下辖区（例如，通过通过禁止或限制政治下辖区提起阿片类药物诉讼的法律）来阻止阿片类药物诉讼的程度，以及参与州的额外政治下辖区提起针对公司的额外阿片类药物诉讼的程度。该和解方案规定，代表参与州、下辖区和美洲原住民部落的全部索赔都将得到完全解决，并且不承认任何错误行为或责任。公司针对公司的某些阿片类药物相关案件仍将在多地域诉讼和各州法院中悬而未决，其中包括由非参与州和下辖区以及医院和第三方付款人等私人实体提起的案件。公司将继续为自己辩护这些案件。 因此，公司得出结论，就阿片类药物索赔达成的协议在原则上可能性较大，并且相关损失可以合理估计。据此，在2023年，公司确认了与全国阿片类药物和解框架相关的阿片类药物和解费用141.3万美元，税后净额为111.3万美元。 费用已包含在公司综合运营报表中的“营业、一般和行政”项目中。 上述协议包括约1236美元和177美元的付款，分别为11年和6年分期等额支付。2024年，公司向托管账户支付了138美元的第一笔年度款项，该款项记录在公司合并资产负债表中的“预付及其他流动资产”项下。该款项于2025年2月20日从托管账户中释放。公司于2025年3月5日支付了第二笔年度款项138美元。该款项记录在公司合并现金流量表中的“其他”项下，属于“经营资产和负债变动”项。 2024年，某些州及其下属单位确认了其参与或未参与上述协议，这导致结算金额和付款时间发生了不重要的变化。2024年10月31日，公司确定各州及其下属单位的参与结算已足够，并决定继续进行结算。与各州及其下属单位的结算于2024年12月30日生效，与美洲原住民部落的结算预计将于2025年9月30日生效。公司还于2024年和2025年与某些州及其下属单位分别签署并最终确定了协议，这导致结算金额和付款时间发生了不重要的变化。 截至2025年5月24日，公司在与这些阿片类药品和解相关的合并资产负债表中，将1,488美元和9,820美元分别记录在“其他流动负债”和“其他长期负债”中的预计和解负债。截至2025年2月1日，公司在与这些阿片类药品和解相关的合并资产负债表中，将2,790美元和11,390美元分别记录在“其他流动负债”和“其他长期负债”中的预计和解负债。 前述和解并未承认公司有任何不当行为或责任，公司将继续积极对抗任何未在和解中解决的与阿片类药物相关的其他索赔和法律诉讼，包括私人原告诉讼。公司继续相信其在这些案件中拥有强大的法律辩护和上诉论点。 由于任何和解安排或其他阿片类药物相关诉讼事宜均存在许多不确定性，并且由于公司继续积极应诉其认为具有辩护和主张的案件，公司目前无法合理估计所有阿片类药物相关诉讼事宜的最终可能损失范围。 与 Albertsons Companies, Inc. 合并的终止 如前所述，2022