迪克体育用品 2025年季度报告

表单10-Q 根据证券交易委员会第13条或第15(d)条编制的季度报告☑1934年交易法 截至1934年5月3日的季度期间 或 根据《证券交易委员会法》第13条或15(d)条提交的过渡报告☐1934年交易所法案 对于过渡期从to.佣金文件编号 001-31463 迪克体育用品公司 （在其章程中规定的注册人的确切名称） 请勾选说明注册人（1）是否在过去的12个月内（或注册人被要求提交此类报告的较短期间内）已提交了根据1934年《券交易法》第13条或第15(d)条需要提交的所有告，以及（2）在去90天内受到此提交要求的影响。是 否 请勾选表示注册人是否在过去的12个月内（或注册人被要求提交此类文件的较短期间内）已通过电子方式提交了所有根据《s-t》第405条（本章§232.405）要求提交的互数据文件。 是 否 请勾选表明注册人是加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型报告公司还是成长型新兴公司。参见《交易所法案》第12b-2条中“加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“成长型新兴公司”的定义。 如果一个新兴成长公司，如果注册人选择不使用延长的过渡期以遵守根据交易所法案第13(a)节提供的任何新或修订的财务会计准则，请用复选标记指示。 ☐ 请勾选是否为壳公司（根据交易法第12b-2条定义）。是 ☐ 否 ☑ 截至2025年6月5日，DICK'S Sporting Goods, Inc.拥有56,476,478股普通股，面值每股0.01美元，以及23,570,633股B类普通股，面值每股0.01美元，已发行。1 第一部分。财务信息 DICK’S SPORTING GOODS, INC.和子公司合并利润表（单位：千美元，每股数据除外）（未经审计） 13 周 截止至 5 月 3 日5月4日20252024净销售额$ 3,174,677 $ 3,018,383 1. 业务描述和报告基础 迪克体育用品公司，股份有限公司（以下简称“公司”、“我们”、“我们”和“我们的”，除非另有说明）是一家领先的全渠道体育用品零售商，通过一群专注的团队成员、店内体验和独特的特色门店组合，提供各种正宗、高质量的体育器材、服装、鞋类和配饰。除了迪克体育用品商店，该公司还拥有和经营高尔夫星系、公共土地和going going gone!特色概念店，并且还通过其在线平台和移动应用程序提供其产品。该公司还拥有和经营迪克运动之家和高尔夫星系性能中心，以及GameChanger，这是一个用于直播、安排、沟通和计分的青年体育移动平台。在本次10-Q表格季度报告中使用时，除非上下文另有要求或说明，否则对“年份”的任何引用均指公司的财政年度。 随附的未经审计的简明合并财务报表已按照美国通用会计原则（“美国公认会计原则”）下季度报告10-Q表格的要求编制，并且不包括根据美国通用会计原则编制的年度合并财务报表中通常要求的全部披露信息。该中期合并财务报表未经审计，并且是按照年度审计合并财务报表相同的编制基础准备。管理层认为，这些未经审计的合并财务报表包括了所有必要调整（仅包括正常重复性调整），以便公允地反映中期财务信息。 未审计的中间财务信息应与包含于公司于2025年2月1日结束、并于2025年3月27日提交给证券交易委员会的10-K年度报告中的经审计的合并财务报表及附注一并阅读。截至2025年5月3日的13周经营业绩未必能反映预期于2026年1月31日结束的财年或任何其他期间的结果。 近期发布的会计准则 所得税信息披露的改进 在2023年12月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了会计准则更新（“ASU”）2023-09。“所得税（主题740）：所得税信息披露的改进”这要求一个实体每年披露额外的所得税信息，主要与税率协调和已缴纳的所得税相关。本会计准则更新（ASU）中的修订旨在提高所得税披露的透明度和决策有用性，并自2024年12月15日之后的年度期间起生效，允许对尚未发布的年度财务报表提前采用。修订应采用前瞻性应用，尽管允许采用追溯性应用。公司目前正在评估采用此项会计准则对其财务披露的影响。 利润表费用的分解 2024年11月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了会计解释公告（ASU）2024-03《利润表——报告综合收益——费用分解披露（专题220-40）：利润表费用的分解》，要求公共实体在财务报表附注中按年度和中期报告对特定费用类别进行额外信息披露。该修订将于2026年12月15日之后开始的年度期间以及2027年12月15日之后开始的年度报告期内的中期期间生效，并允许提前采用。公共实体应将这些修订要么应用于在会计解释公告生效日期之后发布的财务报表，要么应用于财务报表中列报的任何或所有先前期间。该公司目前正在评估采用该会计准则对其财务信息披露的影响。 目录 DICK’S SPORTING GOODS, INC. 和 子公司未经审计的简化合并财务报表附注 - （续） 2. 每股收益 基本每股收益是根据期间内普通股加权平均数量计算的。稀释每股收益是根据期间内普通股加权平均数量，加上稀释性潜在普通股的影响，计算的，稀释性潜在普通股包括股票激励计划，如限制性股票和股票期权。 公司股权激励计划的稀释潜在普通股根据库存股法确定，如果其影响具有反稀释作用，则不计入每股收益的计算 。 基本每股收益和稀释每股收益的计算结果如下所列（单位：千万元，每股数据除外）: 基于股票的奖励不包括在稀释股份中 3. 公允价值计量 会计准则编号（“ASC”）820“公允价值计量与披露”概述了一个估值框架，并为资产和负债创建了一个公允价值层级，如下： 级别1：可观察的输入，如活跃市场中的报价；级别2：除活跃市场中的报价以外的可观察输入，可以直接或间接观察；级别3：几乎没有或没有市场数据的不可观察输入，需要报告实体自行制定假设。 周期性 公司以公允价值在合并资产负债表中，使用第一级输入，定期记录托管的递延薪酬计划资产。此类资产包括合格个人根据公司递延薪酬计划投资的各种共同基金和货币市场基金。截至2025年5月3日、2025年2月1日和2024年5月4日，公司递延薪酬计划的公允价值分别为1.544亿美元、1.537亿美元和1.432亿美元。公司计划下递延的补偿责任包括在合并资产负债表中的其他长期负债中。 公司使用第2层级输入披露其到期日为2032年和2052年的高级票据的公允价值，这些输入基于非活跃市场中类似或相同工具的报价价格，具体如下（单位：千）: 目录 由于短期性质，2025年5月3日、2025年2月1日和2024年5月4日的现金及现金等价物、应收账款、应付账款和某些其他负债的公允价值约等于其账面价值。 非经常性 在非经常性基础上确认或披露的资产和负债包括固定资产、设备、经营租赁资产、商誉和其他无形资产、股权以及某些其他资产。当事件或情况表明账面价值可能无法收回时，这些资产需要被评估减值，并且商誉和不具有有限寿命的无形资产至少每年需要被评估。如果需要减值，该资产将使用第3级输入调整至公允价值。 已获得的投资 截至2025年5月3日的13周内，公司购买了1.195亿美元的投资，其中包括6950万美元的Foot Locker, Inc.（“Foot Locker”）股权证券。Foot Locker股权证券按公允价值在定期基础上计量，截至2025年5月3日为5560万美元。公司在本季度合并利润表中记录了1390万美元的与这些股权证券相关的未实现损失，该损失源于Foot Locker基准股票在本季度的净变动。本季度剩余的5000万美元现金支出与公司购买的成本法投资有关。购买的资产被包括在合并资产负债表的其他长期资产中。 4. 租赁 该公司通过不可撤销的运营租赁方式租赁了其大部分商店、三个分销中心以及某些设备，这些租赁合同的到期日从2042年起不等。该公司的商店通常具有10到15年的初始租赁期限，并包含多个五年续租选项和租金递增条款。这些租赁协议主要规定支付最低年度租金、水电费、财产税、维护费用、公共区域费用和保险费用。 与2025年5月3日结束和2024年5月4日结束的13周相关的经营租赁补充现金流量信息如下（以千为单位): 5. 业务分部报告 该公司是一家全渠道运动用品零售商，通过其零售店和网络在美国提供种类繁多的正品、高品质运动装备、服装、鞋履和配饰，并且只有一个可报告的业务板块。 10 目录 DICK’S SPORTING GOODS, INC. 和 子公司未经审计的简化合并财务报表附注 - （续） 该部门资产规模在公司的合并资产负债表中报告为总合并资产。在可报告部门内，有重大费用类别定期提供给主要运营决策者，并包括在该部门净利润的衡量中，如下所示： 分段利润的调节： (1)占用成本包括租金、公共区域维护费用、房地产和其他基于资产的税金、一般维护、公用事业费用、折旧和某些保险费用。 (2)人员费用包括工资、薪金以及与销售、一般和行政费用内的商店和行政员工相关的其他形式的报酬。 (3)包括供应链相关费用、广告费、银行卡手续费、运营公司内部电子商务平台成本、技术费用、其他店铺费用以及运营公司客户支持中心相关费用。 (4)包括截至2025年5月3日和2024年5月4日的13周利息收入分别为1250万美元和2170万美元。 6. 期后事项 收购Foot Locker协议 2025年5月15日，公司宣布其已与Foot Locker达成最终合并协议（“合并协议”），以收购Foot Locker，一家领先的鞋类和服装零售商（“交易”）。根据合并协议的条款，Foot Locker股东将选择接收每股Foot Locker普通股的(i)24.00美元现金或(ii)0.1168股DICK’S Sporting Goods普通股，总权益价值约为24亿美元，企业价值约为25亿美元。交易的完成需获得Foot Locker股东批准及其他惯例收尾条件，包括监管批准，预计将于2025年下半年完成。 公司打算通过现金储备、循环借款以及其他新债务的组合方式为交易提供资金，直至 Foot Locker 股东不选择全部以公司普通股的形式接收其考虑。在与合并协议相关联的同时，公司还与高盛银行 USA（“GS 银行”）签署了一份承诺函，日期为2025年5月15日，其中 GS 银行同意在满足惯例性交割条件的情况下，为融资交易的全部或部分提供最高达24亿美元的优先过桥期限贷款。 此外，根据公司公告，2025年6月6日，公司发布声明称公司已开始一项要约，以交换任何和所有到期未偿付的4.000%高级债券 2029年由Foot Locker发行总额高达4亿美元的新票据，以及现金，并征求与Foot Locker票据相关的债券契约拟议修订的同意。换股要约和同意征集受满足某些条件约束，包括交易的完成。 目录 DICK’S SPORTING GOODS, INC. 和 子公司未经审计的简化合并财务报表附注 - （续） 与其宣布交换 Foot Locker 记录的同时，该公司终止了其现有的 16 亿美元无担保循环信贷额度，并与富国银行，国家协会签订了新的 20 亿美元无担保循环信贷额度，担任行政代理人。这项新的循环信贷额度将于 2030 年 6 月6 日到期。 股息 2025年5月27日，公司董事会授权并宣布，就公司普通股及B类普通股每股向股东支付现金股利1.2125美元。该股利将于2025年6月27日支付给截至2025年6月13日营业结束后登记在册的股东。 12 目录 第二项。管理层对财务状况和经营成果的分析和讨论 前瞻性声明 本10-Q表格季度报告（包括通过引用包含在此处的信息）包含，以及未来公司及其管理层提供的口头和书面陈述中可能包含前瞻性陈述1995年《私募证券诉讼改革法》的意义。前瞻性声明可以被识别为那些可能预测、预测、指示或暗示未来结果或表现的，以及使用前瞻