迪克希 2025年季度报告

(第一号)☑季度报告，根据1934年证券交易法第13节或第15(d)节的规定截至2025年3月29日的季度或者 o1934年证券交易法第13节或第15（d）节依据的过渡报告对于从_________到_________的过渡期 请用勾号标明，注册人（1）是否已提交在先前的12个月内（或注册人必须提交此类报告的相应较短期间）根据1934年证券交易法第13节或第15(d)节要求提交的所有报告，以及（2）在过去90天内是否已经受到此类提交报告要求的影响。是 √ 否 √ 请在方框内勾选，以表明注册人是否在过去的12个月内（或注册人被要求提交此类文件的时间段内）根据S-T规则405（本章节第232.405节）的规定，已提交所有必须提交的交互式数据文件。是（√） 否（×） 请在括号内用勾号标明注册人是否为大加速报告公司、加速报告公司、非加速报告公司、小型报告公司或新兴增长公司。参见《证券交易所法案》第12b-2条中对“大加速报告公司”、“加速报告公司”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 加速申报公司；小型报告公司；新兴增长公司 大型加速文件o 非加速申报人o 如果是一家新兴成长公司，请通过勾选标记表示注册人是否已选择不使用根据《证券交易所法案》第13(a)节提供的延长过渡期来遵守任何新的或修订的财务会计准则。 请通过勾选标记来表示注册人是否为空壳公司（根据《证券交易所法案》第12b-2条定义）。☐ 是 R 否 截至最近可行的日期，发行人各类别普通股的流通股数量。 Dixie集团，股份有限公司，合并资产负债表（金额以千为单位，除股份数据外） 目录 5 Dixie Group, Inc. 整合资产负债表附注（未经审计）（金额以千为单位，除每股数据外） 注意1 - 演示基础 随附的未经审计的合并浓缩财务报表是根据美国公认会计原则（“U.S. GAAP”）编制的，适用于期间财务报表，不包含年度财务报表所需的所有信息和注释。管理层的意见是，所有必要的调整（通常包括正常发生的应计项目）都已包括在随附的财务报表中。应将与随附的财务报表一起阅读，并与迪西集团有限公司及其全资子公司（“公司”）提交给证券交易委员会的2024年12月28日止年度财务报表和注释结合阅读。在合并过程中已消除重大关联方账户和交易。截至2024年12月28日的资产负债表是根据当日经审计的财务报表编制的，但不包含美国GAAP规定的完整财务报表所需的所有信息和注释。截至2025年3月29日的三个月运营结果并不一定预示整个2025年度可能的结果。 综合压缩财务报表分别报告了已终止的经营活动和持续经营活动的成果。除非特别注明，披露的信息仅反映持续经营活动的成果。已终止经营活动的成果见第20条注释。 受限现金 受限现金代表作为公司自保工人赔偿计划、其一项设施租赁以及公共事业押金的抵押现金。 持续经营 在与编制合并压缩财务报表相关的情况下，公司必须评估是否存在在总体上引起对公司在未来一年内持续经营能力的重大疑虑的条件或事件。当考虑总体条件或事件时，如果表明公司很可能在合并压缩财务报表发布日期后的一年内无法履行其到期债务，则存在重大疑虑。这种评估最初不考虑截至财务报表发布日期尚未完全实施的管理层计划和行为可能产生的潜在缓解效果。 对流动性和持续经营能力的评估要求公司对未来活动进行预测，并对公司是否将遵守其债务和其他协议下的财务契约计算以及是否有足够的流动性进行经营做出判断。如第9项注释所述，公司的循环信贷额度要求一个锁箱安排，该安排规定所有现金收入每日划拨以减少未偿还余额。这种安排与循环信贷额度中存在的“主观加速条款”（根据美国GAAP定义）相结合，要求将循环信贷额度上的余额分类为流动负债。“主观加速条款”允许贷款人如果在公司的业务或财务状况发生重大不利变化时宣布违约事件。在违约事件发生时，贷款人可能在中. 嗯其他事项，宣布所有应付债务全部清偿。截至2025年3月29日，该公司在其高级信贷设施下有54,475美元的未偿还债务，被归类为流动负债。截至本财务报表日期，公司的现有现金及现金等价物不足以全额偿还此项债务，并在本财务报表发布后至少一年内满足公司的运营需求。 在当前时期，公司已遵守或获得了所有适用财务契约的豁免。公司当前的预测显示，公司可能在接下来的十二个月内无法维持其信贷协议下某些财务契约的合规性。管理层保持定义的契约合规性的计划包括实施成本削减以改善毛利率和经营成果，寻求为某些资产获得额外的融资，以及从贷款人那里获得豁免。尽管公司过去能够获得此类违规行为的豁免，但不能保证未来能获得此类豁免。 这些条件引发了重大的疑虑，关于公司在财务报表发布日期后的一年内继续作为持续经营实体的能力。公司的合并精简财务报表未包括由此不确定性产生的任何调整，如果有的话。 可变利益实体 公司决定每个安排开始时，其投资的实体或对其拥有其他变动利益的实体是否被视为变动利益实体（“VIE”）。当公司是主要受益人时，公司合并VIEs。当公司拥有指导影响VIE经济绩效最重要的活动的能力，并有义务承担大部分损失或收益时，公司是VIE的主要受益人。 Dixie Group, Inc. 整合资产负债表附注（未经审计）（金额以千为单位，除每股数据外） 如果公司不是VIE的主要受益人，公司应根据适用的美国GAAP对VIE中的投资或其他可变利益进行会计处理。在每个报告期内，公司评估我们对该实体的利益或关系的任何变化是否会影响我们对该实体是否为VIE的判断，以及如果是的话，公司是否是主要受益人。 该公司与一家独立实体“该实体”达成了合作协议，共同购买挤出机械设备，以同时生产纤维，降低生产成本。该实体采购原材料，雇佣员工，并拥有和管理设施以及纤维的生产。该公司从其自己的机器上接收所有生产的纤维，并向该实体支付等同于原材料成本及双方商定的纤维运营的直接和间接生产及管理成本的款项。该公司将支付给该实体的所有款项计入原材料库存成本。 公司认定该实体为可变利益实体（VIE），公司的安排代表了该实体可变利益。公司确定，该VIE的治理结构和运营结构不允许其指导可能对实体经济业绩产生重大影响的活动。此外，公司没有吸收实体损失的义务。因此，公司不是主要受益人，该VIE的运营结果和财务状况未纳入公司的合并资产负债表。公司认为，其对这一未合并VIE的最大风险敞口是该实体地点的设备当前账面价值。截至2025年3月29日，该未合并VIE的账面价值和最大风险敞口为72,150美元，包含在公司合并资产负债表的固定资产、无形资产及在建工程净额中。 重新分类 公司于2024年对某些金额进行了重新分类，以符合2025年的报告格式。 注2 - 近期会计准则公告 尚未采用的会计准则 在2023年12月，财务会计准则委员会（FASB）发布了会计准则更新（ASU）2023-09，收入税披露改进（主题740），除了修改和取消某些现有要求外，还建立了新的个人所得税披露要求。新的指南要求在税率协调中保持一致的分类和更大的信息细化，以及进一步细化已缴纳的所得税。此变更自2024年12月15日之后开始的年度期间生效。此变更将对生效日期之后开始的年度财务报表进行前瞻性应用。然而，允许在所有先前呈现的期间进行追溯应用。公司不预期采用此会计准则更新会对其财务报表及相关披露产生重大影响。 在2024年11月，FASB发布ASU 2024-03，损益表 - 综合收益报告 - 费用分解披露（子主题 220-40）：损益表费用分解, 这需要披露关于某些类别费用（包括库存购买、员工薪酬、折旧和无形资产摊销）的信息，这些信息包括在损益表中呈现的费用项目，以及关于销售费用的披露。这项新的指导旨在向投资者提供更详细的费用信息，以便更好地理解实体的成本结构和预测未来的现金流量。本ASU适用于自2026年12月15日起开始的年度报告期，以及自2027年12月15日起开始的年度报告期内的中期报告期，采取前瞻性方法。允许提前采用和追溯应用。公司目前正在评估新指南对其财务报表和相关披露的影响。 Dixie Group, Inc. 合并资产负债表注释（未经审计）（金额以千美元为单位，除非另有说明，每股数据除外）（续表） 注意事项3 - 收入 收入确认政策 公司主要从地板覆盖产品及加工服务的销售中获取收入。在将这些产品或服务控制权转移到客户时确认收入，金额反映公司期望从这些产品和服务中获得的对价。公司从产生收入的活动中收取的销售、增值税和其他税不包括在收入内。向客户收取的运费和处理费包含在收入内。当公司在相关运输和处理活动之前将产品控制权转移给客户时，公司已将会计核算运输和处理活动作为履约成本，而不是履约义务。在合同背景下不重要的杂项费用被确认为支出。虽然公司向某些人员支付销售佣金，但公司未将这些成本作为获取合同的成本资本化，因为公司已选择在预期摊销期限为一年或更短时按发生费用进行支出。公司在销售点或之后不久收到款项，因此没有重大的融资成分。公司通过以下步骤确定收入确认： •••••合同与客户的确认合同中履行义务的识别交易价格的确定交易价格在合同履行义务之间的分配在履行义务满足时或作为收入确认 客户合同收入分解 以下表格按最终用户市场细分了该公司截至2025年3月29日的三个月期间的收入。2024年3月30日： 住宅地面覆盖产品。住宅地板覆盖产品包括地毯、地毯、奢华乙烯基地板和强化复合地板。这些产品销售给设计师、零售商、大众商家和建筑商市场。 其他服务。其他服务包括地毯纱线加工和地毯染色服务。 合同余额 除了代表无条件获得考虑权的应收款项，这些款项已在单独部分列示（见注释4），公司不认可任何赋予有条件获得考虑权合约资产，因为公司获取能够回收的顾客合约并未产生成本。公司可能会收到客户的预付款，这些预付款是在公司履行有限产量订单之前收到的，导致产生合同负债。根据公司预期确认收入的时点，这些合同负债被归类为递延费用，合并资产负债表浓缩版中通常不到一年。合同负债的净减少或增加主要是由需要预付款的限量订单活动引起的，这些活动通过确认收入和对应收款项台账中的应用来抵消。截至2025年3月29日和2024年3月30日的三个月期间的预付款活动如下： 合同开始时产生的负债 目录 10 Dixie Group, Inc. 合并资产负债表注释（未经审计）（金额以千美元为单位，除非另有说明，每股数据除外）（续表） 性能义务 关于住宅地面覆盖产品相关的履约义务，控制权在某一时间点转移。为了表明控制权的转移，公司必须拥有现时的收款权利，法律所有权必须已转移给客户，且客户必须拥有拥有权的重要风险和收益。公司的主要销售条款为FOB装运地和FOB目的地，公司分别根据产品销售在装运或交付给客户时转移控制权并记录收入。收入根据其相对的独立销售价格分配到每个履约义务。独立销售价格基于公司单独销售产品或服务的可观察价格。 变异性考虑 公司的业务性质导致了可变考虑因素的产生，包括返利、补贴和退货等，这些因素通常降低了交易价格，进而减少了收入。这些可变金额通常是根据达到一定的销售活动水平、产品退货或价格让步来向客户进行信贷的。 可变考虑因素根据预期可实现的金额进行估算，采用预期可实现的组合方法。在可变考虑因素相关的风险解决后，若有可能不会发生累计已确认收入的重大逆转，则估算的金额将包含在交易价格中。可变考虑因素的估算基于历史经验和已知趋势。 无效担保 公司通常为其产品提供为期最长两年的有关制造缺陷和特定性能标准的保修服务。公司在销售记录的期间为预计的未来保修费用进行摊销。这些成本包括在合并浓缩利润表的销售成本中，而产品保修储备则包括在合并浓缩资产负债表的其他应付款项中。公司根据历史经验和已知趋势采用组合方法计算其摊销。公司不提供额外服务型保修。（参见第八项注释。） 注意4 - 应收账款，净额 公司对其客户授予具有明确付款条款的信用，对其客户的信用状况进行持续评估，通常不需要抵押。应收账款以未偿还本金金额计价，扣除预计的折扣金额和预