绿色金融信息披露报告

中国工商银行股份有限公司 目 录 前言走进工行奖项荣誉357 董事会监事会高级管理层各分支机构工作推进机制1011121313 规划引领战略目标经营宗旨绿色战略落实举措1616161616 优化绿色投融资制度践行绿色运营管理2023 附录报告编制说明意见反馈表707475 绿色信贷绿色债券综合化金融服务绿色金融改革创新试验区创新实践绿色投融资实践典型案例3132354044 经营活动的环境影响低碳环保措施及成效数字化经营赋能绿色转型绿色环保公益活动绿色数据中心建设稳步推进5455575859 7研究赋能实践推动多元创新 加强智库建设，以高质量研究服务绿色发展有效推进合作研究，助力全球金融治理创新绿色金融产品，拓宽绿色投融资渠道626464 持续沟通交流，共享先进经验参与气候风险治理，推广风控理念总分联动，强化内部赋能676868 前言 绿色发展是以人与自然和谐共生为目标的可持续发展模式，是应对全球气候变化的必然选择，是人类社会的共同期许。党的十八大以来，我国绿色发展取得重大成就，“绿水青山就是金山银山”的理念切实践行，蓝天、碧水、净土、青山保卫战不断取得重大突破，碳达峰碳中和积极稳妥推进，美丽中国建设成效显著，绿色已成为我国高质量发展的鲜明底色。 绿色金融是助力实现可持续发展、全面推进人与自然和谐共生的关键力量。近年来，我国绿色金融体系建设成果显著，政策框架逐步健全，标准建设持续推进；市场规模逐年扩大，产品服务不断创新，绿色信贷、绿色债券规模稳居世界前列；气候和环境风险防控不断强化，相关监测、量化、评估、审计措施逐步完善；绿色金融国际交流合作不断深化，深度参与全球绿色转型进程，贡献气候治理中国智慧与绿色发展中国经验。 作为一家积极承担社会责任的国有大型商业银行，中国工商银行（以下简称“本行”）以习近平生态文明思想为指引，牢固树立“绿水青山就是金山银山”理念，以服务中国式现代化为根本导向，主动探索绿色金融创新，将系统观念融入“双碳”工作全过程，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，以马克思主义金融理论为指导，积极服务和融入新发展格局，把绿色金融推动绿色发展作为建设中国特色金融发展体系、做好绿色金融大文章、绘制高质量发展绿色底色、助力实现中国式现代化的重要内容。 强化绿色金融规划引领和战略驱动 本行坚持从战略高度推进绿色金融工作，不断深化绿色金融体系建设，从治理架构、政策制度、产品创新、风险管理、自身运营、前瞻研究、交流合作等多维度开展绿色金融战略布局，构建了具有工行特色的绿色金融发展模式。本行贯彻落实“十四五”时期发展战略规划，持续加强绿色金融与 ESG 体系建设各项重要举措，扎实推进碳达峰碳中和工作，打造绿色金融品牌“工银绿色银行 +”，承担大行绿色发展重要使命。 完善气候风险管理体系 本行高度重视气候变化和低碳转型对银行经营的潜在影响，将气候风险纳入全面风险管理体系，开展气候风险识别评估，构建有效的、本地化的气候风险压力测试情景和模型，在内部评级中考虑气候相关因素，完善气候风险数据库建设，持续提升气候风险管理能力。 推动投融资结构绿色转型 本行坚持绿色低碳环保的资金投向，持续推动绿色投融资增量、扩面、提质，有效落实投融资绿色分类管理制度，严格遵守生态保护红线，从严制定环境准入清单，多措并举推动投融资绿色转型，以金融力量守护生态环境安全，绿色贷款增速持续多年高于各项贷款平均水平、绿色债券、理财、基金等全产品投资加快创新。截至报告期末，按照金融监管总局口径，本行投向节能环保、清洁生产、清洁能源、生态环境、基础设施绿色升级、绿色服务等绿色产业的绿色贷款余额近 5.4 万亿元，居可比同业前列。 前言 多维度探索绿色发展经营 本行依托综合化经营优势，积极探索绿色金融业务新模式，力求实现全产品、全链条支持绿色发展；全面加强环境（气候）和社会风险管理，贯彻“主动防、智能控、全面管”风险管理路径，提高气候风险识别能力，科学开展环境风险压力测试、持续维护气候风险数据库；强化经营活动碳排放管理，投产碳足迹管理数据统计系统，推广线上产品、渠道、场景创新，聚焦节能减排，积极推动低碳网点建设，提升绿色运营管理水平。 深化前瞻研究与国际交流合作 本行高度重视并积极推动绿色金融研究，注重发挥研究工作支持决策、赋能业务实践的智库作用，围绕绿色产业、绿金实务、环境政策、信息披露、气候风险、ESG 评级等重点领域深入开展研究，以前瞻研究为银行业绿色转型提供智力支持。秉持合作理念交流互鉴，通过 BRBR（“一带一路”银行间合作机制）、GIP（“一带一路”绿色投资原则）、PRB（联合国“负责任银行原则”）、中英绿色金融工作组、中欧企业联盟、金砖国家工商理事会等国际平台分享工行经验，为全球绿色金融发展注入动力。 面向未来，本行将进一步发挥负责任的大型商业银行在推动绿色发展、助力实现“双碳”目标中的重要职能作用，让金融活水成为绿色之水，精准滴灌绿色经济，润泽生态之土，助力绿色产业蓬勃发展，引导全民绿色生活，为共同谱写人与自然和谐共生的中国式现代化、建设清洁美丽的世界，贡献更多工行力量。 走进工行 公司简介 中国工商银行成立于 1984 年 1 月 1 日。2005 年 10 月 28 日，本行整体改制为股份有限公司。2006 年 10 月 27 日，本行成功在上交所和香港联交所同日挂牌上市。 本行致力于建设中国特色世界一流现代金融企业，拥有优质的客户基础、多元的业务结构、强劲的创新能力和市场竞争力。本行将服务作为立行之本，坚持以服务创造价值，向全球超 1,205 万对公客户和 7.40 亿个人客户提供丰富的金融产品和优质的金融服务，以自身高质量发展服务经济社会高质量发展。本行自觉将社会责任融入发展战略和经营管理活动，在服务制造业、发展普惠金融、支持乡村振兴、发展绿色金融、支持公益事业等方面受到广泛赞誉。 本行始终聚焦主业，坚持服务实体经济的本源，与实体经济共荣共存、共担风雨、共同成长；始终坚持风险为本，牢牢守住底线，不断提高控制和化解风险的能力；始终坚持对商业银行经营规律的把握与遵循，致力于成为基业长青的银行；始终坚持稳中求进、创新求进，持续深化重点发展战略，积极发展金融科技，加快数字化转型；始终坚持专业专注，开拓专业化经营模式，锻造“大行工匠”。 本行连续十一年位列英国《银行家》全球银行 1000 强榜单榜首和美国《财富》500 强榜单全球商业银行首位，连续八年位列英国 Brand Finance 全球银行品牌价值 500 强榜单榜首。 发展成效 完善绿色金融工作体系 本行董事会、高管层、绿色金融委员会统筹领导，全行深入贯彻“十四五”时期发展战略规划，加大绿色投融资支持力度，积极推动资产结构绿色转型，构建了具有工行特色的绿色金融发展模式，获得监管及业内高度认可，连续多年在国家金融监管总局组织的绿色银行评价中得分位列同业第一。 绿色投融资业绩保持同业领先 本行持续完善绿色投融资政策，有效实施投融资绿色分类管理制度，完善绿色金融基础管理机制，在绿色金融工作机制有力保障下，不断加大绿色金融拓展力度，推动投融资结构绿色转型，绿色贷款规模及增量屡创新高， 走进工行 报告期内绿色贷款规模及增量均位居可比同业前列，有效推动我国绿色发展。 持续创新绿色金融产品服务 本行依托综合化经营优势，各条线协同发力，不断丰富绿色金融“工具箱”，积极运用信贷、债券、基金、租赁、股权投资等多种方式，逐步构建全链条、全流程的多元化绿色金融服务体系。 强化环境与气候风险应对 本行主动实施投融资绿色分类管理，在准入、授权、经济资本占用等方面匹配差异化投融资政策。报告期内更新《全面风险管理规定（2023 年版）》，持续完善气候风险“三道防线”，强化气候风险管理体系建设。 深化国际交流与合作 本行积极参与绿色金融领域国际交流，依托各类国际合作平台，在应对气候变化、支持生物多样性保护、实现全球可持续发展等对话机制和工作交流中，发挥重要影响力。在金砖国家工商理事会框架下，本行作为中方理事会主席积极推动绿色金融领域交流互鉴，助力多领域绿色转型。在 2023 年第六届进博会期间，作为合作伙伴支持举办中欧企业家大会，就扩大开放合作、推动低碳和数字化转型等议题开展交流，获各大主流媒体广泛报道。 铸就绿色金融示范品牌 本行发布并持续维护绿色金融品牌“工银绿色银行 +”，积极倡导“和合、共融、友好”理念，充分发挥大行头雁作用，为绿色发展提供专业、全面、前瞻的金融支持。同时持续对外发声，推广本行发展绿色金融的相关情况与经验，发挥大行引领作用。2023 年 2 月，本行与央视联合制作的绿色金融专题纪录片在央视二套播出。2023 年 12 月，本行被国家金融监管总局推荐作为国内绿色金融代表，在“做好五篇大文章，高质量服务实体经济”新闻发布会上介绍本行绿色金融相关发展情况，获近 30 家媒体报道。 本行荣誉 本行产品荣誉 香港品质保证局 杰出绿色和可持续债券发行机构（银行界）——最大规模整体碳中和主题绿色债券（Outstanding Award for Green and SustainableBond Issuer (Banking Industry) - Largest Amount of CarbonNeutrality Themed Green Bonds）； 杰出绿色和可持续债券发行机构（银行界）——最大规模单一碳中和主题绿色债券（Outstanding Award for Green and SustainableBond Issuer (Banking Industry) - Largest Single Carbon NeutralityThemed Green Bonds） ◆香港《财资》杂志 香港地区最佳绿债（准政府机构类） 最佳项目融资奖、最佳风电项目奖 治理篇01 夯实治理根基明晰权责划分 董事会监事会高级管理层各分支机构工作推进机制 本行以做深做实做精“五篇大文章”为抓手，强化顶层设计与系统推进，持续提升金融服务高质量发展质效。在行党委层面成立服务“五篇大文章”领导小组，在管理层成立推进委员会及五大专门委员会，其中绿色金融（ESG 与可持续金融）委员会统筹组织职能不断优化，权责划分不断明确，工作推进机制不断顺畅，各部门与分支机构积极响应，形成工作合力，绿色金融服务质效持续稳步提升。 治理架构 本行不断完善由股东大会、董事会、监事会、高级管理层组成的“权责分明、各司其职、相互协调、有效制衡”的公司治理制衡机制，优化权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间“决策科学、监督有效、运行稳健”的公司治理运作机制。 高级管理层下设委员会明确“五篇大文章”整体统筹职责，以及科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融对应委员会专门推进职责，建立起服务“五篇大文章”一体化决策落实机制，形成“一二三道防线”有机协同、齐抓共管的工作闭环。 其中，本行绿色金融组织管理体系由董事会、高管层、绿色金融委员会统筹管理，专业部门牵头管理，全行各条线协同推进，持续推动金融服务绿色发展。 治理架构示意图 夯实治理根基明晰权责划分 董事会 本行董事会高度重视绿色金融领域相关工作，制定全行战略发展规划，推动全行贯彻落实碳达峰碳中和目标，定期审议社会责任（ESG）报告、绿色金融实施情况报告、风险管理报告等议案，加强对绿色金融及 ESG 事宜的监督管理。 战略委员会 对战略发展规划、重大全局性战略风险事项、社会责任战略安排、年度社会责任报告（ESG 报告）等进行审议，向董事会提出建议。 社会责任与消费者权益保护委员会 听取本行在环境、社会与治理（ESG）、可持续金融以及服务乡村振兴、企业文化建设等方面履行社会责任的情况，向董事会进行汇报； 审议本行绿色金融战略、应对气候变化、绿色银行建设等事项，向董事会提出建议。 风险管理委员会 审核和修订本行风险战略、风险管理政策和风险偏好，向董