2024年第三季度房地产开发企业信用状况报告

2024年第三季度 中国房地产开发企业信用状况报告 中国房地产业协会信用建设办公室研究团队|中房网信用房地产组 联系方式 中房网|信用房地产组地址：北京市海淀区首体南路9号主语国际中心5号楼3层电话：010-68323566邮箱：web@fangchan.com 中国房地产业协会信用建设办公室地址：北京市海淀区首体南路9号主语国际中心5号楼4层邮编：100048电话：010-68352045 本报告是中国房地产业协会信用建设办公室指导，中房网信用房地产组执笔的《中国房地产开发企业信用状况研究》系列报告之季度报告，旨在依托房地产信用信息平台、及时反映行业信用数据和信息，促进行业信用建设体系的建设和发展。更多行业信用信息，请关注中房网信用房地产（http://credit.fangchan.com）和中房网微信·行业信用专栏。 目录 一、房地产开发企业总体情况................................................................................................1 （一）区域分布................................................................................................................1（二）注册资本................................................................................................................2 二、行业不良信用信息情况....................................................................................................3 （一）行政处罚..............................................................................................................5（二）失信被执行人......................................................................................................7（三）经营异常............................................................................................................10（四）欠税....................................................................................................................12（五）严重违法失信....................................................................................................16（六）重大税收违法....................................................................................................16 三、涉及不良信用信息的开发企业情况............................................................................18 （一）区域分布............................................................................................................18（二）注册时间分析....................................................................................................19（三）注册资本分析....................................................................................................19 四、房地产开发企业债务违约情况......................................................................................21 （一）信用债券违约情况..............................................................................................21（二）境外债违约情况..................................................................................................22 五、2024年第三季度重要房地产信用政策.........................................................................23 一、房地产开发企业总体情况 根据中国房地产开发企业信用信息平台（以下简称“中国房地产信用平台”或“房地产信用平台”）的统计，2024年第三季度末共收录房地产开发企业约13.95万家1，同比2023年第三季度末增长1.08%，环比2024年第二季度末增长0.08%。本报告所做的房地产开发企业的统计分析，均以这一数字为基准。 （一）区域分布 从房地产开发企业的分布来看，截止2024年第三季度末按省级行政区域来划分（包括省、直辖市、自治区，以下简称“各省”），广东、山东、江苏和河南这四个省份的开发企业数量领先，均超过8千家以上（见图1）。 从具体省份变动情况来看，浙江的房地产开发企业数量同比涨幅最大，上涨3.21%，其次是内蒙古和天津，同比上涨分别为2.90%和2.83%；青海同比持平，其余27个省份本季度同比均有不同幅度增长。 （二）注册资本 从注册资本来看，注册资本在1000万元－5000万元（不含）的房地产开发企业数量最多，超过6.82万家，占比49.67%；其次是1亿元－10亿元（不含）注册资本的企业，占比17.09%，约2.35万家；5000万元－1亿元（不含）注册资本的企业，占比15.85%，约2.17万家；100万元－1000万元（不含）注册资本的企业占比14.28%，约1.96万家；10亿元（含）以上注册资本的企业，占比2.68%，约3683家（见图2）。 二、行业不良信用信息情况 根据中国房地产信用平台监控数据显示，2024年三季度共收录全国房地产开发企业各类不良信用信息共计87812条，同比2023年第三季度增加22.22%，环比2024年第二季度减少3.41%；共涉及开发企业17632家，同比增加7.83%，环比增加10.80%。 从2024年第三季度开发企业产生的不良信用信息的类型来看，主要为欠税信息，占比达82.80%，有72712条案例；其余依次为失信被执行人、经营异常、行政处罚、严重违法失信和重大税收违法信息（见图3）。 数据来源：中国房地产开发企业信用信息平台 从2024年第三季度开发企业不良信用信息类型的变动情况来看，严重违法失信的开发企业案例同比降幅最大，达88.35%，欠税和经营异常案例呈上升趋势。环比方面，重大税收违法的开发企业案例环比降幅最大，为52.94%，经营异常和严重违法失信案例环比呈上升趋势（见图4）。 （一）行政处罚 根据中国房地产信用平台的统计，2024年第三季度全国被行政处罚的房地产开发企业共1811家，同比2023年第三季度减少21.94%，环比2024年第二季度增加0.84%，约占全部开发企业的1.30%，共2052条案例，分布在全国31个省份（见图5）。 从分布上看，广东、山东和浙江被行政处罚的开发企业数量最多，分别有172家、159家和125家。其中，山西被行政处罚的开发企业数量相对该省开发企业总数的比例最多，占比约2.23%，贵州和海南占比也较高，分别为2.07%和1.95%（见图6）。 从被行政处罚的房地产开发企业注册资本情况来看，注册资本在1000万元－5000万元（不含）的占比约43.33%，约780家，其次是1亿元－10亿元（不含）注册资本的开发企业，占比24.14%，约434家（见图7）。 在所有行政处罚信息中，来自城管部门的处罚数量最多， 约360条，占比达17.59%；来自市场监督部门的有354条，占比17.25%；来自自然资源部门的有177条，占比8.63%（见图8）。 （二）失信被执行人 根据中国房地产信用平台的统计，2024年第三季度全国被列为失信被执行人的房地产开发企业共4106家，同比2023年第三季度减少8.96%，环比2024年第二季度增加2.96%，约占全部开发企业的2.94%，共8199条案例，分布在全国31个省份（见图9）。 从分布区域看，河南、广东和贵州失信被执行人情况的开发企业数量居前，分别为788家、333家和286家。其中，贵州失信被执行人企业数量相对该省开发企业总数的比例比较靠前，占比8.82%，其次是河南和天津，占比分别为8.79%和7.92%（见图10）。 数据来源：房地产开发企业信用信息平台 从失信被执行人的开发企业的注册资本情况来看，注册资本在1000万元－5000万元（不含）的占比最多，为44.61%，约1745家，其次是1亿元－10亿元（不含）注册资本的开发企业，占比23.77%，约930家，小于100万（不含）注册资本的开发企业占比最少，仅5家（见图11）。 数据来源：房地产开发企业信用信息平台 从失信被执行人的原因来看，“有履行能力而拒不履行生效法律文书确定义务”的失信被执行人占比高达57.12%；其次是“违反财产报告制度”的失信被执行人，占比31.89%；另外，“其他规避执行”和“被执行人无正当理由拒不履行执行和解协议”也是失信被执行人的常见类型。 此外，房地产信用平台共收录了中国裁判文书网有关房地产开发企业的判决文书约6943例，其中75.50%都是合同 纠纷。 而在合同纠纷中，有关房屋买卖、预售、销售、代理销售等涉及房屋交易的纠纷占比达到55.63%。 （三）经营异常 根据中国房地产信用平台的统计，第三季度全国被认定经营异常行为的开发企业共4596家，同比2023年第三季度增加35.62%，环比2024年二季度增加1392.21%，约占全部开发企业的3.19%，共4658条案例，分布在全国31个省份（见图12）。 值得一提的是，企业报送并公示年报的时间为每年1月1日至6月30日，逾期未报送年报的企业会被列入经营异常名录。所以，经营异常开发企业数量情况，同比波动在一定范围内，而环比出现大幅波动也是由于上述原因引起的。 从区域分布看，河南、云南和安徽经营异常的开发企业最多，分别有389家、378家和346家；占比来看，黑龙江经营异常的开发企业数量相对该省开发企业总数的比例也比较靠前，占比为10.32%，其次是贵州和云南，占比分别为7.31%和6.28%（见图13）。 从经营异常的开发企业的注册资本情况来看，注册资本在1000万元－5000万元（不含）的占比约54.67%，约2440家，其次是1百万-1千万(不含)注册资本