奇致激光:2018年年度报告

武汉奇致激光技术股份有限公司Wuhan Miracle Laser Systems, Inc. 年度报告 2018 公司年度大事记 目录 第一节声明与提示....................................................................................................................5第二节公司概况........................................................................................................................6第三节会计数据和财务指标摘要............................................................................................8第四节管理层讨论与分析......................................................................................................11第五节重要事项......................................................................................................................17第六节股本变动及股东情况..................................................................................................20第七节融资及利润分配情况..................................................................................................22第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况..................................................................23第九节行业信息......................................................................................................................26第十节公司治理及内部控制..................................................................................................27第十一节财务报告...................................................................................................................32 释义 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人彭国红、主管会计工作负责人谈艳及会计机构负责人（会计主管人员）谈艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 第二节公司概况 一、基本信息 二、联系方式 三、企业信息 六、自愿披露 □适用√不适用七、报告期后更新情况□适用√不适用 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 二、偿债能力 三、营运情况 五、股本情况 六、非经常性损益 七、补充财务指标 □适用√不适用 八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□不适用 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司系医疗器械行业高新技术企业，是中国领先的集研发、生产、代理和销售于一体的光电医疗美容方案提供商，先后承担了十多项国家和地方重点光电医疗项目。主要产品包括面向美容和泌尿外科等的激光医疗及美容类设备。公司取得医疗器械生产许可证、医疗器械经营许可证，截止报告期末获得19项医疗器械产品注册证，是同行业产品注册证最多的企业之一，取得27项专利（其中美国专利1项），获得ISO9001及ISO13485质量体系认证、部分产品还通过了欧盟CE认证。 公司拥有独立、完整的研发、生产、采购、销售体系和成熟的商业模式。公司技术中心负责新产品开发，研发团队具有多年的技术积累，经验丰富，已独立开发设计多款高性能激光、光电医疗和美容设备。公司采用“基于订单加安全库存、按需采购”的采购模式；生产主要采用订单生产方式，也根据市场预测情况，进行部分产品的生产备货，满足基本库存的要求；公司销售采取直销和经销商模式，部分出口产品通过经销商销售，客户主要包括各级公立医院、民营医疗机构、医疗器械经销企业及美容机构。报告期内，公司商业模式无重大变化。 二、经营情况回顾 (一)经营计划 2018年公司全年营业收入23,054.89万元，同比增长4.45%，利润总额4,292.93万元，同比下降15.82%，净利润3,706.87万元，同比下降14.86%。报告期内，公司营业收入保持稳步增长，利润总额与净利润下降的原因主要为2017年公司处置北京房产获得近1,069万元收益所致。 (二)行业情况 报告期内，行业规模进一步增长，根据德勤中国2018年9月发布的《中国医疗美容O2O市场分析》，中国医疗美容市场2017年规模达到1,925亿人民币，2022年全年预计将达到4,810亿人民币。 公司所在的激光和其他光电类医疗及美容设备备的市场需求与国民经济增长、居民可支配收入、消费者对医疗美容服务的接受程度、市场推广策略等多方因素相关，同时也受医院客户固定资产投资波动影响，因此行业周期性并不明显，目前行业处在发展的景气周期内。 (三)财务分析 资产负债项目重大变动原因： 报告期内，公司继续保持了较为合理的资产负债结构，资产负债项目未发生重大变化。 2.营业情况分析 项目重大变动原因： 1、报告期内，公司管理费用较上年同期下降33.22%，主要原因为本期咨询审计费较上年同期减少753.31万元所致；2、报告期内，销售费用较上年同期增长28.01%，主要原因为销售人员薪酬增加及人员增多所致； 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 1、报告期内，公司其他业务收入较上期同比增长99.02%，主要原因为公司设备对外租赁获得的收入增长215.49万元所致；2、报告期内，公司其他业务成本较上期同比下降44.83%，主要原因为公司本期其他业务构成发生变化即毛利率更高的设备租赁业务占比达到98.04%，同时原房屋租赁业务退出所致。 (3)主要客户情况 (4)主要供应商情况 单位：元 3.现金流量状况 单位：元 现金流量分析： 1、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少803万元，同比降低965.33%，主要原因为公司上年同期存在处置北京房产收到1100万元的现金流入；2、公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加3011万元，主要原因为公司报告期内无银行贷款，未发生偿还债务支出所致； (四)投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 （1）主要控股子公司情况 1.湖北好维来光电科技有限公司 成立于2017年3月，注册资本400万元，经营范围为光电设备的研发、生产、销售及技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2.武汉好维来科技有限公司 成立于2017年12月，注册资本500万元，经营范围为光电设备、美容设备技术的开发、技术服务；仪器仪表、普通机械设备及零配件、化妆品的批发兼零售；货物进出口、技术进出口、代理进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物及技术）。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动） （2）参股公司情况 1.浙江虹鑫光电科技有限公司 成立于2018年11月，注册资本2000万元，经营范围为光电子元器件、美容设备及耗材研发、制造、加工、批发、零售及售后安装维修、租赁服务;第一类、二类医疗器械的研发、制造、加工、批发及其相关技术服务、技术咨询、技术转让，以及其他按法律、法规、国务院决定等规定未禁止或无需经营许可的项目和未列入地方产业发展负面清单的项目。(依法须经审批的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动)（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2、委托理财及衍生品投资情况 无。 (五)非标准审计意见说明 □适用√不适用 (六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 1、会计政策变更： ①财务报表格式变更 财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间的财务报表。 ②个人所得税手续费返还 财政部于2018年9月发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。 2、会计估计变更公司报告期内无会计估计变更。3、重大会计差错更正公司报告期无重大会计差错更正。 (七)合并报表范围的变化情况 □适用√不适用 (八)企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税，积极履行企业公民应尽的义务，在安全生产、规范经营、不断为股东创造价值的同时，充分尊重员工、客户、供应商及其他利益相关者的合法权益，积极与各方合作，努力实现股东、员工、上下游合作者、社会等各方力量的利益最大化，推动公司持续、稳定、健康发展。 三、持续经营评价 报告期内，公司经营情况稳定，资产负债结构不断优化，保持了较强的盈利能力。公司持续加大研发投入，产品不断推陈出新，适应了市场的发展需求，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立。 公司治理机构较为完善，报告期内公司根据《公司法》、《证券法》、全国中小企业股份转让系统的规章制度等法律法规以及《公司章程》的要求召开股东大会、董事会、监事会，确保了内部控制制度得到有效执行，管理规范。公司具有良好的持续经营能力。 四、未来展望 是否自愿披露□是√否 五、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 1、行业竞争加剧风险 随着国内激光医疗产品的成熟化、市场的同质化，国内激光医疗器械的竞争将越来越激烈。同时国外知名激光医疗设备制造商纷纷加大了其产品在我国市场的销售力度，从而加剧了国内的市场竞争。若未来市场竞争趋向激烈，公司将可能面临市场竞争力下降、经营业绩波动、经营利润下降的风险，从而影响公司的长远发展。 应对措施： 针对行业竞争风险，公司将努力提高产品的质量和服务质量，加强品牌建设和市场营销力度，提高品牌知名度和市场占有率。同时，公司将加强产品研发，加快新产品的研发速度，建立技术优势来增强市场竞争力。 2、产品注册风险 医疗器械生产企业普遍面临生产资质定期更新、注册的风险。日趋严格的行业监管增加了新产品注册难度和不确定性，可能会影响公司生产资质的更新和新产品注册的进度，从而对公司未来经营产生一定的影响。虽然公司目前产品均已取得相关