渝太地产2023年年报

年 報Y.T. REALTY GROUP LIMITED 渝太地產集團有限公司ANNUAL REPORT 2023 年報 公司資料1主席報告書與管理層論述及分析2董事及高級管理人員7企業管治報告9環境、社會及管治報告26董事會報告56獨立核數師報告66綜合損益表72綜合全面收益表73綜合財務狀況表74綜合權益變動表76綜合現金流動表77財務報告附註78主要物業165五年財務摘要167頁數目錄2023 年報渝太地產集團有限公司 公司資料渝太地產集團有限公司2023 年報1執行董事黃云 （原英文名：Huang Yun） （主席兼董事總經理）袁永誠劉杰獨立非執行董事陸宇經梁宇銘賴德剛審核委員會陸宇經（主席）梁宇銘賴德剛薪酬委員會梁宇銘（主席）黃云賴德剛提名委員會黃云（主席）梁宇銘賴德剛授權代表黃云袁永誠公司秘書陳秀梅註冊辦事處Clarendon House2 Church StreetHamilton HM 11Bermuda主要營業地點香港灣仔港灣道26號華潤大廈28樓2805室電話：(852) 2573 8888傳真：(852) 2507 2120網址：www.ytrealtygroup.com.hk電郵：investors@ytrealtygroup.com.hk外聘核數師安永會計師事務所執業會計師註冊公眾利益實體核數師主要銀行香港上海滙豐銀行有限公司東亞銀行有限公司法律顧問百慕達：Conyers Dill & Pearman香港：胡關李羅律師行唐滙棟律師行股份過戶登記處百慕達：MUFG Fund Services (Bermuda) Limited4th Floor North, Cedar House41 Cedar AvenueHamilton HM 12Bermuda香港：卓佳雅柏勤有限公司香港夏愨道16號遠東金融中心17樓電話：(852) 2980 1700傳真：(852) 2890 9350股份上市香港聯合交易所有限公司股份代號：00075 主席報告書與管理層論述及分析2023 年報渝太地產集團有限公司2本人謹代表渝太地產集團有限公司（「本公司」）董事會（「董事會」或「董事」）欣然報告本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至2023年12月31日止年度之業績及業務情況如下。業績本年度經審核股東應佔綜合除稅後虧損淨額為港幣30,100,000元及每股虧損為港幣3.8仙，而截至2022年12月31日止年度則錄得虧損淨額港幣476,000,000元及每股虧損港幣59.5仙。股息董事會不建議派發截至2023年12月31日止年度的末期股息（2022年：無）。年內並無派發中期股息（2022年：無）。資產淨值於2023年12月31日，本公司股權持有人應佔綜合資產淨值為港幣1,029,100,000元（2022年：港幣1,053,000,000元）。根據於2023年12月31日已發行之股份799,557,415股計算，每股本公司股權持有人應佔綜合資產淨值為港幣1.29元，而於2022年12月31日按已發行股份799,557,415股計算，每股本集團股權持有人應佔綜合資產淨值為港幣1.32元。業務回顧於2023年期間，儘管全球疫情大流行得到控制後，社會和經濟活動已恢復到COVID-19之前的水平，但由於許多主要經濟體的高通脹以及世界各地的地緣政治衝突，尤其是在歐洲的俄羅斯和烏克蘭，以及在中東的以色列和巴勒斯坦，全球經濟仍然面臨巨大的挑戰。為了應對高通脹率，美國和許多國家在年內不斷提高利率，為經濟復甦帶來了困難。在中國內地方面，隨著2023年初取消了疫情大流行之限制，整體經濟活動較2022年同期有所改善。年內，中央政府持續提供寬鬆的貨幣政策和必要的財政刺激措施，以推動經濟復甦。儘管經濟復甦的幅度因與美國的貿易和政治緊張局勢持續低於預期，但2023年國內生產總值仍錄得約5%的增長。然而，由於許多房地產開發商尚未解決前幾年遺留下來的信貸和流動性問題，加上整體市場普遍缺乏信心，房地產行業繼續疲弱。整體而言，內地各行業及地區的整體物業銷售及銷售價格較上年下跌。在英國，經濟活動已恢復至疫情前的水準，然而，經濟增長受到高通脹和利率上升所影響。年內，由於借貸成本高企，房地產市場承受壓力。本集團投資物業所處的倫敦房地產市場也無可避免地受到影響。 主席報告書與管理層論述及分析渝太地產集團有限公司2023 年報3業務回顧（續）在香港，隨著防疫措施和跨境限制於2023年初取消，經濟終於復甦並加快步伐。隨著經濟活動的改善以及香港政府推出的支持措施，如刺激本地消費的消費券計劃和為旅遊業宣傳香港的市場推廣工作，香港的本地生產總值與去年相比有實際增長，失業率也下降至令人鼓舞的低水準。然而，由於利率上升，整體房地產市場疲弱。於2023年，本集團的總收入為港幣7,274,400,000元，較2022年的港幣2,707,000,000元增加168.7%。物業銷售收入由2022年的港幣2,681,200,000元增加170.3%至港幣7,246,200,000元。投資物業租金收入由港幣25,500,000元上升5.9%至港幣27,100,000元。財務管理收入由港幣200,000元增加524.3%至港幣1,100,000元。於2023年，本集團錄得股東應佔虧損為港幣30,100,000元，而2022年則錄得淨虧損港幣476,000,000元。2023年每股虧損為港幣3.8仙（2022年：每股虧損港幣59.5仙）。虧損減少主要是由於在2023年度被確認之物業銷售收入增加令淨利潤增加、若干物業開發項目減值減少以及出售若干子公司所產生的盈利，但被重估本集團投資物業所產生的虧損與去年是收益的相比而有所抵銷。重估本集團投資物業組合錄得重估虧損港幣132,900,000元（2022年：盈餘港幣5,900,000元），基於重估的價值變化已在綜合損益表中入賬。物業發展及買賣於2023年，本集團在中國四川省的三個物業項目進行預售。於2023年合約銷售總額約為港幣4,075,800,000元（2022年：港幣4,017,100,000元），本年度確認的收入為港幣7,246,200,000元（2022年：港幣2,681,200,000元 ）。於2023年合約銷售匯總如下：項目地點合約銷售價值合約銷售建築面積平均售價人民幣百萬元平方米人民幣╱每平方米濱江睿城四川省眉山市363.935,86810,146濱江酈城四川省眉山市3,174.5373,3878,502悅蓉東方四川省成都市150.26,57222,855 主席報告書與管理層論述及分析2023 年報渝太地產集團有限公司4業務回顧（續）物業投資截至2023年底，本集團主要投資物業包括英國倫敦1 Harrow Place和中國四川省在建中投資物業。本年度之租金收入總額為港幣27,100,000元，較去年同期之租金收入港幣25,500,000元增加約5.9%。於2023年12月31日，本集團於英國的投資物業出租率為100%。財務管理於2023年，財務管理業務收入為港幣1,100,000元，而2022年為港幣200,000元。重大出售於2023年11月22日，本集團訂立協議出售本集團間接全資附屬公司成都潤濱企業管理有限公司（「成都潤濱」）之全部已發行股本，成都潤濱間接擁有本集團位於四川省成都市悅蓉東方項目未售出部分之100%的權益。出售事項總代價為人民幣1,960,000元（相當於約港幣2,140,000元）。交易於2023年11月23日完成。該出售事項的進一步詳情已於本公司於2023年11月22日刊發的相關公告中披露。流動資金和財務資源於2023年12月31日，本集團的借貸淨額為港幣1,012,300,000元（2022年：港幣1,929,000,000元 ），包括現金及銀行結餘為港幣997,500,000元（2022年：港幣1,125,700,000元），及借貸總額為港幣2,009,800,000元（2022年：港幣3,054,600,000元）。本集團的資本與負債比率為98.4%（2022年：183.2%）。資本與負債比率（如有）即借貸淨額與股東資金之比例。於2023年12月31日，現金及銀行結餘總額為港幣997,500,000元（2022年：港幣1,125,700,000元 ），其中約96.7%（2022年：94.4%）為人民幣，1.6%（2022年：4.3%）為港幣，1.1%（2022年：0.9%）為美元，以及0.6%（2022年：0.4%）為英鎊。於2023年12月31日，本集團的借貸總額為港幣2,009,800,000元（2022年：港幣3,054,600,000元 ），以本集團若干物業權益及本集團若干附屬公司的股權權益作為抵押，及本集團若干借貸總額由本公司提供擔保。在借貸總額中，約77.8%（2022年：86.3%）為人民幣，及22.2%（2022年：13.7%）為港幣。本集團積極管理其財務資源，並為營運資金和資本性開支制定適當的融資計劃。 主席報告書與管理層論述及分析渝太地產集團有限公司2023 年報5流動資金和財務資源（續）於2023年12月31日，本集團銀行及其他借貸的到期付款情況如下：人民幣港幣總額港幣百萬元港幣百萬元港幣百萬元百分率應付款項：一年內或即期219.5–219.510.9%於第二年230.5446.0676.533.7%於第三至第四年（包括首尾兩年）1,113.8–1,113.855.4% 總值1,563.8446.02,009.8100.0% 本集團的主要房地產業務在中國內地及英國，故受人民幣和英鎊之外匯兌換率浮動所影響。或然負債╱財務擔保於2023年12月31日，本集團就本集團在中國內地的物業的若干買家之按揭貸款向若干銀行提供財務擔保金額為港幣7,338,200,000元（2022年：港幣5,033,500,000元 ）。除上文所披露外，本集團於2023年12月31日並無任何或然負債（2022年：無）。展望及策略預計未來一年，全球經濟將充滿挑戰和波動。儘管通脹已從2023年的高位回落，美國和許多主要經濟體的加息週期可能已見頂峰，但預計高利率水平仍將持續，直到美國聯邦儲備局能看到通脹率已在理想範圍內的證據，才會開始下調利率。此外，不確定性圍繞著俄烏戰爭和中東地緣的政治衝突將繼續削弱經濟復甦。在中國內地，2024年的經濟前景取決於多項關鍵因素，例如國內政策、全球經濟狀況和國際貿易環境。預計中央政府將繼續實施積極寬鬆的貨幣政策和財政刺激措施，以確保經濟穩定增長。由於房地產市場對整體經濟至關重要，預期中央政府會推出更多扶持政策和措施，以振興和支持房地產市場。在中央政府的支援提振經濟信心的背景下，從長遠來看，房地產市場有望逐步復甦和改善。 主席報告書與管理層論述及分析2023 年報渝太地產集團有限公司6展望及策略（續）在英國，經濟增長將繼續受到通貨膨脹和高利率環境的抑制，但預期2024年利率將會下降。預計經濟增長將出現波動，整體房地產市場將持續疲弱。儘管倫敦房地產市場相對英國其他地區更具彈性，但仍須面臨壓力。在香港，預計經濟增長速度將受到美國利率週期的影響。本地市場的整體狀況和旅遊業將受到中國內地經濟增長的影響。由於利率高企，預計各行業的房地產市場將持續疲弱。在面對充滿挑戰的經濟環境，本集團將持續採取審慎及積極的態度進行業務經營及發展，並於經濟前景長遠穩定的房地產市場尋找投資機會，以促進本集團的可持續發展，並致力為股東帶來更長遠的回報。本集團將繼續致力發展中國內地的房地產業務，預計在政府的支援措施下房地產市場將會逐步改善，以確保經濟健康增長。職員截至2023年12月31日，本集團有288名員工。本集團會不時檢討員工薪酬。除薪金外，本集團亦為員工提供福利，包括醫療保險、退休金計劃及在職進修╱培訓補貼。董事亦可根據本集團的財務表現酌情決定向本集團僱員給予股份期權及花紅。致謝本人藉此機會對一直支持本集團之股東及業務夥伴，以及在過去一年為本集團作出寶貴貢獻之管理人員及職員致以衷心謝意。主席兼董