恒生银行2023 年年报

恒生銀行有限公司2023 年年報香港德輔道中83號www.hangseng.com2023年年報 恒生支持香港人實現理想， 並以服務社會各界為榮。 我們為客戶提供優越、可靠 及貼心的金融服務 — 成就今天，創造未來機遇。 目錄* 為方便閱覽，於報告內引述之百分率，已適當地調整為整數，惟比率指標則仍以一個或兩個小數位列示。2023業績概覽用手機或平板電腦掃描二維碼（QR Code）以參閱本行2023年的業績概覽。此外，亦可登入：https://www.hangseng.com/cms/fin/fld/statement/annual-report-2023/index-chi.html2 本行簡介3 業績簡報*4 五年財務摘要6 董事長報告*10 行政總裁報告*16 管理層討論及分析 18 業務概要* 30 財務概況* 42 風險118 企業管治 118 董事及高層管理人員簡介 – 董事會 – 高層管理人員 134 企業管治報告 178 董事會報告書185 2023年財務報表277 獨立核數師報告283 企業資訊及其他資訊 283 股東資料分析 284 股東資訊 285 企業資訊287 有關前瞻性陳述之提示聲明 恒生銀行創立於1933年，一直與時俱進，為個人及商業客戶提供優質及以客為本的銀行、投資和理財服務。恒生被譽為香港領先的本地銀行，現時服務超過390萬名客戶。憑藉獲獎無數的流動理財服務應用程式及優秀的數碼能力，並透過在香港超過260個服務網點，恒生銀行為客戶提供無縫的線上線下全方位服務體驗，隨時隨地配合客戶的理財需要。該行全資附屬公司恒生銀行（中國）有限公司在內地近20個主要城市設有網點，為不斷增長的當地及有跨境理財需要的客戶提供服務。該行亦於澳門及新加坡設有分行，以及於台北設有代表處。恒生銀行植根香港，與社區緊密連繫。為支持社區，該行展開不同的社區及環保項目，主要涵蓋年輕人未來所需技能、可持續金融及金融知識、應對氣候變化及關懷社區。恒生銀行為全球最大金融服務機構之一的滙豐集團之主要成員。有關恒生銀行其他資料，請瀏覽該行網頁www.hangseng.com。2023評級穆迪標準普爾長期存款（港元及外幣）Aa3長期信貸（港元及外幣）AA-短期存款（港元及外幣）Prime-1短期信貸（港元及外幣）A-1+前景穩定前景穩定2恒生銀行本行簡介 1 成本效益比率為營業支出除以扣除預期信貸損失變動及其他信貸減值提撥前之營業收入淨額。32023年年報業績簡報全年結算本行股東應得之溢利除稅前溢利營業溢利1 7, 8 4 8 港幣百萬元20,105 港幣百萬元19,946 港幣百萬元2022年（重新列示）11,286 港幣百萬元2022年（重新列示）12,781 港幣百萬元2022年（重新列示）12,899 港幣百萬元扣除預期信貸損失變動及其他信貸 減值提撥前之營業收入淨額平均普通股股東權益回報率成本效益比率140,822 港幣百萬元11.3%35.8%2022年（重新列示）34,399 港幣百萬元2022年（重新列示）7.2%2022年（重新列示）40.1%每股盈利每股股息8.97 港幣元位6.50 港幣元位2022年（重新列示）5.53 港幣元位2022年 4.10 港幣元位於年結日（12月31日）股東權益資產總額168,131 港幣百萬元1,692,094 港幣百萬元2022年（重新列示）159,933 港幣百萬元2022年（重新列示）1,854,446 港幣百萬元資本比率普通股權一級資本比率一級資本比率總資本比率18.1%19.9%21.4%2022年 15.2%2022年 16.8%2022年 18.1%流動性比率流動性覆蓋比率穩定資金淨額比率260.7%168.4%2022年 281.3%2022年 163.8% 4恒生銀行五年財務摘要2019202020212022(重新列示)2023全年結算港幣十億元港幣十億元港幣十億元港幣十億元港幣十億元營業溢利28.620.116.212.919.9除稅前溢利28.819.416.412.820.1本行股東應得之溢利24.816.714.011.317.8於年結日港幣十億元港幣十億元港幣十億元港幣十億元港幣十億元股東權益178.8183.1184.3159.9168.1實收股本9.79.79.79.79.7總資產1,677.01,759.81,820.21,854.41,692.1總負債1,498.11,576.61,635.81,694.41,523.9每股計港幣元位港幣元位港幣元位港幣元位港幣元位每股盈利12.778.366.935.538.97每股股息– 第一次至第四次中期股息8.205.505.104.106.50比率%%%%%平均普通股股東權益回報率15.29.67.77.211.3除稅後平均總資產回報率1.51.00.80.61.0資本比率– 普通股權一級資本比率16.916.815.915.218.1– 一級資本比率18.718.517.516.819.9– 總資本比率20.820.018.918.121.4成本效益比率30.036.642.640.135.8除非另有說明，2023年年報中的所有披露均依報告形式列示。2023年及2022年的財務表現依香港財務報告準則第17號基準編製，2019年／2020年／2021年則依香港財務報告準則第4號基準編製，不具可比性。 52023年年報04210861412201816282624223019202122231920212223048121620242802468101214192021222301234567894008006001,0001,2001,4001,6001,8002,00019202122230.00.20.40.60.81.41.21.01.602040608010012014016018020019202122230246810121416182019202122230246810121416182022營業溢利本行股東應得之溢利及每股盈利每股股息港幣十億元港幣十億元港元港元本行股東應得之溢利每股盈利每股股息總資產及平均總資產回報率股東權益及平均普通股股東權益回報率總資本比率港幣十億元百分率港幣十億元百分率百分率總資產平均總資產回報率股東權益平均普通股股東權益回報率總資本比率營業溢利除非另有說明，2023年年報中的所有披露均依報告形式列示。2023年及2022年的財務表現依香港財務報告準則第17號基準編製，2019年／2020年／ 2021年則依香港財務報告準則第4號基準編製，不具可比性。. 6恒生銀行董事長報告今年恒生銀行踏入 第91周年，本行會繼續 推動創新以促進業務 增長及蓬勃發展。本行有悠久的經營歷史， 於香港交易所推出人民幣櫃台，並設有7間 跨境財富管理中心， 這些都有助本行把握 大灣區帶來的機遇。 72023年年報恒生植根香港，去年本行慶祝成立90周年，是一個重要里程碑。本行舉辦了多項慶祝活動與民同樂，體現香港精神，促進社會的共融、福祉及流動性。無論順境逆境，本行都信守承諾，在為客戶帶來具吸引力回報的同時，助力他們締造更美好的生活。與此同時，本行亦更加關注多方面社會及環境相關議題。本行的成就，離不開客戶、員工及股東的支持。不斷創新本行引進「未來銀行」服務概念，糅合服務與創新，透過引進科技，精簡流程及提升銀行服務體驗。利用數據分析及數碼工具是本行的策略，持續提升員工技能，以確保客戶能受惠於優質及簡單易用的銀行服務方案。本行透過不斷成長和學習，為未來發展奠立良好基礎。本行與香港中文大學工程學院金融科技應用研究院合作，配合香港金融管理局（「金管局」）的金融科技先鋒聯網，建立重要的人才庫，進一步支持大灣區崛起成為創新樞紐。本行將可持續發展融入業務營運模式，並同時 秉持高水平的道德標準。面對金融環境的不斷轉變，恒生銀行已作好 準備為客戶提供切合需要的服務，為他們帶來更優質的體驗，發展員工團隊，以及令本行經營 所在的社區更臻完善。 8恒生銀行董事長報告本行支持對大灣區科技發展至為重要的初創公司及新經濟企業，積極培育新一代的金融科技領袖。本行亦有參與金管局的數碼港元先導計劃，並進行兩項數碼港元模擬測試，反映本行致力建立數碼金融基礎設施，配合大灣區邁向無現金社會的發展。本行支持銀行業創新發展，並根據香港交易及結算所有限公司（「香港交易所」）的港幣 — 人民幣雙櫃台模式，成為首批推出人民幣櫃台的銀行，進一步鞏固香港離岸人民幣樞紐的地位，為投資者提供更多貨幣選擇，我們深感自豪。延續未來為配合全球應對氣候變化的努力，本行已制訂目標，於2030年或之前將業務營運的 碳排放量達至淨零。我們的總行成為香港首間獲International WELL Building Institute頒發金級認證之銀行大廈，樹立以人為本及革新空間的基準。本行提供可持續融資及投資，協助客戶提升社會及環保表現。該等產品乃本行進一步支持可持續業務營運並減少對環境影響策略的一部分。恒生指數有限公司於年內推出促進可持續發展的指數，主題涵蓋氫能源及低碳排放量之公司。於2023年，恒生指數有限公司在不同類別的「環境、社會和管治」相關指數，獲《亞洲資產管理》雜誌及《財資》雜誌頒發多個獎項。在社區方面，本行提供首筆社會責任貸款，提供資金以改善兒童及有特殊需要人士的就學渠道，以及改善香港住屋的負擔能力。董事會在2023年，蔣麗苑及伍偉國退任本行獨立非執行董事。伍成業於今年不再擔任本行獨立非執行董事，以及風險委員會主席及提名委員會委員的職務。伍先生將於本年度之股東周年常會退任。 92023年年報上述三位董事多年來以專業知識及商業睿智服務本行董事會。董事會同仁對彼等任內之積極投入及寶貴貢獻深表感謝。本行獨立非執行董事王小彬將會接替伍先生，擔任本行風險委員會主席。鍾郝儀現獲委任本行薪酬委員會主席，林詩韻亦已加入成為新委員。鍾女士及王女士分別獲委任為提名委員會及風險委員會委員。本人期望與彼等在新職務崗位上合作。未來的90年及以後今年恒生銀行踏入第91周年，本行會繼續推動創新以促進業務增長及蓬勃發展。本行有悠久的經營歷史，於香港交易所推出人民幣櫃台，並設有7間跨境財富管理中心，這些都有助本行把握大灣區帶來的機遇。本行將可持續發展融入業務營運模式，並同時秉持高水平的道德標準。面對金融環境的不斷轉變，恒生銀行已作好準備為客戶提供切合需要的服務，為他們帶來更優質的體驗，發展員工團隊，以及令本行經營所在的社區更臻完善。利蘊蓮董事長2024年2月21 日 10恒生銀行行政總裁報告本行持續一年的90 周年慶祝活動，備受 市場及客戶的歡迎及 認同。進一步鞏固 本行作為香港最大本地銀行的地位。本行對 擁有的品牌及傳統 深感自豪，亦對前景 感到樂觀。 112023年年報去年地緣政治不穩定加上經濟波動，對內地及香港均造成影響。面對這環境，各行各業均採取審慎應對措施。利率持續高企，令客戶更趨謹慎，貸款增長因此受到影響。在此環境下，本行實施推動增長、不斷創新及延續未來的策略，取得穩健發展。另外，雖然本行對風險管理非常審慎，但業績仍然有強勁增長。同時，本行亦繼續嚴格控制營運成本，令每項支出都能夠帶來效益。除稅前溢利按年上升57%，為港幣201億元。股東權益回報率上升4.1個百分點，為11.3%，每股盈利上升62%，為港幣8.97元。淨利息收入較去年上升26%。本行的淨利息收益率改善55個基點，為2.30%。本行增加財富管理業務非利息收入以及多元化發展的策略，已經初見成效。銀行的新造保險年度保費收入增加157%，為港幣56億元，高於2019年疫情前的水平。雖然股市低迷，來自結構性投資產品的收入，仍然有16%的增長。與2022年底比較，本行對減低內地商業房地產信貸風險的工作有良好進展。內地商業房地產的風險承擔按年減少33%，為港幣350億元，只佔2023年底總貸款組合的4%。其中有抵押部分，從20