恒生银行2023 年年报

恒生支持香港人實現理想，並以服務社會各界為榮。我們為客戶提供優越、可靠及貼心的金融服務—成就今天，創造未來機遇。 目錄 2本行簡介3業績簡報*4五年財務摘要6董事長報告*10行政總裁報告*16管理層討論及分析18業務概要*30財務概況*42風險118企業管治118董事及高層管理人員簡介–董事會–高層管理人員134企業管治報告178董事會報告書1852023年財務報表277獨立核數師報告283企業資訊及其他資訊283股東資料分析284股東資訊285企業資訊287有關前瞻性陳述之提示聲明 2023業績概覽 用手機或平板電腦掃描二維碼（QR Code）以參閱本行2023年的業績概覽。此外，亦可登入：https://www.hangseng.com/cms/fin/fld/statement/annual-report-2023/index-chi.html 本行簡介 恒生銀行創立於1933年，一直與時俱進，為個人及商業客戶提供優質及以客為本的銀行、投資和理財服務。恒生被譽為香港領先的本地銀行，現時服務超過390萬名客戶。 憑藉獲獎無數的流動理財服務應用程式及優秀的數碼能力，並透過在香港超過260個服務網點，恒生銀行為客戶提供無縫的線上線下全方位服務體驗，隨時隨地配合客戶的理財需要。 該行全資附屬公司恒生銀行（中國）有限公司在內地近20個主要城市設有網點，為不斷增長的當地及有跨境理財需要的客戶提供服務。該行亦於澳門及新加坡設有分行，以及於台北設有代表處。 恒生銀行植根香港，與社區緊密連繫。為支持社區，該行展開不同的社區及環保項目，主要涵蓋年輕人未來所需技能、可持續金融及金融知識、應對氣候變化及關懷社區。 恒生銀行為全球最大金融服務機構之一的滙豐集團之主要成員。有關恒生銀行其他資料，請瀏覽該行網頁www.hangseng.com。 2023評級 Aa3 Prime-1 業績簡報 全年結算 19,946港幣百萬元2022年（重新列示）12,899港幣百萬元 35.8%2022年（重新列示）40.1% 11.3%2022年（重新列示）7.2% 6.50港幣元位2022年4.10港幣元位 於年結日（12月31日） 資產總額168,131港幣百萬元1,692,094港幣百萬元2022年（重新列示）159,933港幣百萬元2022年（重新列示）1,854,446港幣百萬元 資本比率18.1%2022年15.2% 21.4%2022年18.1% 19.9%2022年16.8% 流動性比率260.7%2022年281.3% 168.4%2022年163.8% 五年財務摘要 董事長報告 今年恒生銀行踏入第91周年，本行會繼續推動創新以促進業務增長及蓬勃發展。本行有悠久的經營歷史，於香港交易所推出人民幣櫃台，並設有7間跨境財富管理中心，這些都有助本行把握大灣區帶來的機遇。 本行將可持續發展融入業務營運模式，並同時秉持高水平的道德標準。 面對金融環境的不斷轉變，恒生銀行已作好準備為客戶提供切合需要的服務，為他們帶來更優質的體驗，發展員工團隊，以及令本行經營所在的社區更臻完善。 恒生植根香港，去年本行慶祝成立90周年，是一個重要里程碑。本行舉辦了多項慶祝活動與民同樂，體現香港精神，促進社會的共融、福祉及流動性。 無論順境逆境，本行都信守承諾，在為客戶帶來具吸引力回報的同時，助力他們締造更美好的生活。與此同時，本行亦更加關注多方面社會及環境相關議題。 本行的成就，離不開客戶、員工及股東的支持。 不斷創新 本行引進「未來銀行」服務概念，糅合服務與創新，透過引進科技，精簡流程及提升銀行服務體驗。利用數據分析及數碼工具是本行的策略，持續提升員工技能，以確保客戶能受惠於優質及簡單易用的銀行服務方案。 本行透過不斷成長和學習，為未來發展奠立良好基礎。本行與香港中文大學工程學院金融科技應用研究院合作，配合香港金融管理局（「金管局」）的金融科技先鋒聯網，建立重要的人才庫，進一步支持大灣區崛起成為創新樞紐。 本行支持對大灣區科技發展至為重要的初創公司及新經濟企業，積極培育新一代的金融科技領袖。本行亦有參與金管局的數碼港元先導計劃，並進行兩項數碼港元模擬測試，反映本行致力建立數碼金融基礎設施，配合大灣區邁向無現金社會的發展。 本行支持銀行業創新發展，並根據香港交易及結算所有限公司（「香港交易所」）的港幣—人民幣雙櫃台模式，成為首批推出人民幣櫃台的銀行，進一步鞏固香港離岸人民幣樞紐的地位，為投資者提供更多貨幣選擇，我們深感自豪。 延續未來 為配合全球應對氣候變化的努力，本行已制訂目標，於2030年或之前將業務營運的碳排放量達至淨零。我們的總行成為香港首間獲International WELL Building Institute頒發金級認證之銀行大廈，樹立以人為本及革新空間的基準。 本行提供可持續融資及投資，協助客戶提升社會及環保表現。該等產品乃本行進一步支持可持續業務營運並減少對環境影響策略的一部分。 恒生指數有限公司於年內推出促進可持續發展的指數，主題涵蓋氫能源及低碳排放量之公司。於2023年，恒生指數有限公司在不同類別的「環境、社會和管治」相關指數，獲《亞洲資產管理》雜誌及《財資》雜誌頒發多個獎項。 在社區方面，本行提供首筆社會責任貸款，提供資金以改善兒童及有特殊需要人士的就學渠道，以及改善香港住屋的負擔能力。 董事會 在2023年，蔣麗苑及伍偉國退任本行獨立非執行董事。伍成業於今年不再擔任本行獨立非執行董事，以及風險委員會主席及提名委員會委員的職務。伍先生將於本年度之股東周年常會退任。 上述三位董事多年來以專業知識及商業睿智服務本行董事會。董事會同仁對彼等任內之積極投入及寶貴貢獻深表感謝。 本行獨立非執行董事王小彬將會接替伍先生，擔任本行風險委員會主席。 鍾郝儀現獲委任本行薪酬委員會主席，林詩韻亦已加入成為新委員。鍾女士及王女士分別獲委任為提名委員會及風險委員會委員。 本人期望與彼等在新職務崗位上合作。 未來的90年及以後 今年恒生銀行踏入第91周年，本行會繼續推動創新以促進業務增長及蓬勃發展。本行有悠久的經營歷史，於香港交易所推出人民幣櫃台，並設有7間跨境財富管理中心，這些都有助本行把握大灣區帶來的機遇。 本行將可持續發展融入業務營運模式，並同時秉持高水平的道德標準。 面對金融環境的不斷轉變，恒生銀行已作好準備為客戶提供切合需要的服務，為他們帶來更優質的體驗，發展員工團隊，以及令本行經營所在的社區更臻完善。 董事長2024年2月21日 行政總裁報告 本行持續一年的90周年慶祝活動，備受市場及客戶的歡迎及認同。進一步鞏固本行作為香港最大本地銀行的地位。本行對擁有的品牌及傳統深感自豪，亦對前景感到樂觀。 本行重新調整業務重點，將收入來源多元化，並擴大目標客戶群。此方面的成績令人鼓舞。 去年地緣政治不穩定加上經濟波動，對內地及香港均造成影響。面對這環境，各行各業均採取審慎應對措施。利率持續高企，令客戶更趨謹慎，貸款增長因此受到影響。 在此環境下，本行實施推動增長、不斷創新及延續未來的策略，取得穩健發展。另外，雖然本行對風險管理非常審慎，但業績仍然有強勁增長。同時，本行亦繼續嚴格控制營運成本，令每項支出都能夠帶來效益。 除稅前溢利按年上升57%，為港幣201億元。股東權益回報率上升4.1個百分點，為11.3%，每股盈利上升62%，為港幣8.97元。 淨利息收入較去年上升26%。本行的淨利息收益率改善55個基點，為2.30%。 本行增加財富管理業務非利息收入以及多元化發展的策略，已經初見成效。銀行的新造保險年度保費收入增加157%，為港幣56億元，高於2019年疫情前的水平。雖然股市低迷，來自結構性投資產品的收入，仍然有16%的增長。 與2022年底比較，本行對減低內地商業房地產信貸風險的工作有良好進展。內地商業房地產的風險承擔按年減少33%，為港幣350億元，只佔2023年底總貸款組合的4%。其中有抵押部分，從2022年的45%增加至2023年的53%。 非香港居民開立的新戶口按年增加342%。原因乃本行專注擴展大灣區業務，並開設新的跨境財富管理中心，以滿足客戶對跨境理財日益增長的需求，以及於區內推出新投資產品。 本行對員工、科技及基礎設施的投資，有助提升營運效率，以及優化客戶服務體驗。受惠於高息環境下收入增加，以及本行於年內嚴格控制成本，成本效益比率較去年改善4.3個百分點，為35.8%。 本行於去年值得注意的成績包括以下幾項： •本行乃根據香港交易所新推出的港幣—人民幣雙櫃台模式，首批推出人民幣櫃台之上市公司。•由本行獨家管理的盈富基金，無論資產規模及發行單位，均創出歷史新高。•本行與泰國證券公司Bualuang Securities（BLS）合作，並歡迎BLS成功於泰國證券交易所發行兩隻預託證券，有助鞏固香港作為國際金融中心的地位。•恒生指數有限公司成為第一家將北京證券交易所的證券納入旗下指數的境外指數公司。此項整合可以為環球投資者，提供接入內地全部三個證券交易所的機會。•本行於大灣區有7間財富管理中心，並透過提升跨境理財通計劃的產品及服務，擴展於大灣區的業務範圍。•本行有3個數碼港元用例入選金管局的數碼港元先導計劃，亦已完成可編程支付用例的實境模擬測試。•本行提供首筆社會責任貸款，為興建過渡性房屋供低收入家庭入住，及興建一間小學提供融資。•本行參與香港首宗綠色出口信用保險，提供綠色應收賬款融資方案，促進貿易供應鏈的可持續發展。•本行推出恒生A股通低碳指數ETF，為香港首隻以低碳為主題的A股ETF。 董事會宣佈派發第四次中期股息，每股為港幣3.20元。2023年全年之每股派息，合共為港幣6.50元，與2022年比較按年上升59%。 由於我們資本比率充裕，我們將考慮各種以剩餘資本回報股東的選項。 財富管理及個人銀行業務 在淨利息收入上升34%的帶動下，財富管理及個人銀行業務於扣除預期信貸損失變動前的營業收入淨額增加26%，為港幣236.40億元。營業溢利增長40%，為港幣141.93億元，除稅前溢利上升42%，為港幣143.86億元。 受惠於客戶消費復甦，客戶貸款增長4%。本行優化信用卡獎賞計劃並於流動應用程式增設+Fun Centre，均有助加強與客戶的連繫。 富裕客戶的數目增長17%，新開立的私人銀行戶口數目上升116%。年輕客戶數目上升13%，而新吸納的客戶則增長38%。 財富管理業務乃主要的長遠增長動力，有助本行收入來源多元化。因此，連同最近於2024年1月開設的一間，本行於主要的大灣區城市，共設有7間跨境財富管理中心。 新做保險業務的保費收入大幅增加174%，合約服務差額結餘上升10%，為港幣210億元。本行與安達保險香港有限公司（「安達保險」）簽訂為期15年並涵蓋財富及旅遊的保險產品分銷協議，進一步滿足客戶的多元化保障需要。 本行的投資服務及保險業務收入增長17%，其中，有進行投資交易的活躍零售客戶數目上升19%。 本行優化數碼服務，客戶可於30分鐘內完成開戶，同時亦提升交易之安全性。流動理財服務的每月活躍使用人數增加16%，於2023年，本行卓越的數碼服務，獲頒16個業界獎項。 商業銀行業務及環球銀行業務 本行加強批發銀行業務的策略，進一步把握增長機遇。本行為有內地股東的香港公司優化遙距開戶服務，令服務涵蓋更多商業實體以及最多10名的關連人士。 本行乃香港首間銀行，為與內地有連繫公司提供電子簽署服務，方便遙距文件簽署。 本行推出全新的數碼融資方案恒生TradePay，可以優化營運資金管理。商業流動應用程式現已具備FPS QR手機收款快功能，可以即時進行商務收款，以及透過外匯提示功能，進行方便的線上匯款。 本行於2023年度獲頒Asian Banking and Finance「香港最佳本地貿易融資銀行」獎項。本行亦於Corporate Treasurer Awards 2023獲