2RESULTS IN BRIEF目錄1業績簡報*2董事長報告*4行政總裁報告*9財務概況*18風險（未經審核）59簡明綜合財務報表（未經審核）59簡明綜合收益表60簡明綜合全面收益表61簡明綜合資產負債表62簡明綜合權益變動表64簡明綜合現金流量表66簡明綜合財務報表附註（未經審核）109審閱報告110其他資料119有關前瞻性陳述之提示聲明* 為方便閱覽，於報告內引述之百分率，已適當地調整為整數，惟比率指標則仍以一個或兩個小數位列示。 1業績簡報2023年 6月30日2022年 6月30日（重新列示）半年期內港幣百萬元港幣百萬元扣除預期信貸損失變動及其他信貸減值提撥前之營業收入淨額19,94015,409營業溢利10,8586,491除稅前溢利10,9616,397本行股東應得之溢利9,8275,505%%平均普通股股東權益回報率12.87.1成本效益比率35.944.2港幣元位港幣元位每股盈利4.992.73每股股息2.201.402023年 6月30日2022年 12月31日（重新列示）於期末港幣百萬元港幣百萬元股東權益163,519159,933總資產1,694,7071,854,446%%資本比率– 普通股權一級資本比率16.815.2– 一級資本比率18.516.8– 總資本比率20.018.1流動性比率– 流動性覆蓋比率230.6281.3– 穩定資金淨額比率161.4163.8 2董事長報告隨着新冠疫情防疫限制解除，市場經已重拾發展動力。新經濟行業、綠色科技以及創新帶來新的增長機會。大灣區正處於這個結構性轉型的最前線，新政策亦促進了區內各主要城市的融合。當中若干投資及支持較為重要，例如廣東省政府今年將提供人民幣4萬億元的新增信貸額度，以支持經濟發展。香港是大灣區的重要部分。隨着旅遊、貿易及資金流動增加，本行將受惠於經濟進一步增長。中央政府一直強調香港作為國際金融中心的價值。本人欣然指出，恒生於邁向這個新時代之際，經已為作出重要貢獻做好準備。推動創新新的期望及先進科技正重塑金融服務領域的面貌，本行作為創新者，對未來銀行服務有清晰明確的願景，並致力利用數碼工具、資料分析及提升員工技能，令本行成為以客為本的數據主導型機構。另外，本行透過與不同夥伴合作，致力為大灣區建立一個能夠鼓勵創業及培育新經濟初創企業的創新生態系統。本行會善用這個網絡，協助推動香港金融科技發展。本行積極推動創新，並於香港管理專業協會主辦的HKMA/HKT環球創新獎2022/23中，獲頒「傑出夥伴協作獎」。本行有三項數碼港元用例入選香港金融管理局之數碼港元先導計劃，用作評估數碼港元的應用潛力，這反映本行的央行數碼貨幣倡導者地位得到認同。央行數碼貨幣將會在數碼支付及無現金社會的發展趨勢中擔當重要角色。本行將於今年第三季展開兩項數碼港元實境模擬測試。創造財富大灣區內的中產階層正迅速擴大，帶動財富管理服務需求上升。在大灣區的8,600萬人口中，目前約有20%預計未來會在內地與香港之間往來工作或退休。本行相信這個數目將會增加。政府推出新措施擴大跨境市場互聯互通發展，方便客戶進行投資，新的互聯互通計劃亦正推出。本行在支持此方面的發展處於最前線。例如，本行是香港最大的交易所買賣基金（「ETF」）管理人，於現時6隻互聯互通南向合資格ETF之中，本行管理其中3隻。根據香港交易所新推出之「港幣－人民幣雙櫃台模式」，本行是首批24間推出人民幣櫃台之公司之一。雙櫃台模式除可以為投資者提供更多選擇之外，亦有助支持人民幣進一步國際化，以及鞏固香港作為離岸人民幣金融樞紐的領導地位。提升可持續發展氣候變化問題急需所有工商企業共同應對。本行之目標是於2030年或之前，將業務營運的碳排放量達至淨零。本行欣然報告，本行的總行成為香港首間獲International WELL Building Institute頒發金級認證之銀行大廈，為「以人為本」及革新的空間打造樹立基準。本行亦與客戶在過渡至低碳經濟方面緊密合作。為此，本行推出可持續金融方案，協助客戶達致此目標。此外，恒生指數有限公司亦推出以氫能源、低碳排放量之中國A股公司以及有良好「環境、社會及管治」表現的中央企業為新主題的指數，以強調這種模式轉變的重要性。本行與客戶共同將這種可持續發展信念推廣至社區，並提供首筆社會責任貸款，為香港的建設項目提供資金，藉此改善有特殊需要兒童的就學渠道，以及增加可負擔的住屋供應。本行的可持續發展措施得到標普全球的認同，並獲評選為「中國企業標普全球2022 ESG評分最佳1%」。 3展望恒生於今年三月踏入90周年。本行的慶祝活動反映與香港的深厚連繫，同時展示本行透過不斷創新，推動可持續增長並蓬勃發展。本行對大灣區的未來及增長潛力充滿信心，並會繼續專注為香港、社區及客戶服務。 利蘊蓮 董事長 2023年8月1日 4行政總裁報告本行欣然報告，於今年上半年，本行業務之長遠發展勢頭繼續加快，顯示本行採取以推動增長、可持續發展，以及不斷創新為重點之業務轉型策略，能夠發揮成效。扣除預期信貸損失變動及其他信貸減值提撥前之營業收入淨額，按年上升29%，股東應得溢利則上升79%。本行之淨利息收入錄得強勁增長。本行積極管理資產負債組合，成功擴闊存款息差，淨利息收益率因此上升62個基點，為2.09%。隨着內地與香港恢復通關，旅遊、貿易及消費活動復甦，本行迅速有效地把握機遇。財富管理業務乃重要之長遠增長動力，有助實現收入多元化。本行之財富管理業務收入按年上升10%，亦較去年下半年增加40%。反映隨着大灣區之需求增長，本行透過全面之服務方案、跨境連繫以及具信譽之品牌，取得良好成效。本行對員工、科技及業務基礎設施之投資，令本行各項業務可以更靈活及更緊密與客戶連繫。更好之服務體驗，亦有助推動本行目標客戶群之增長。此方面之投資亦為本行帶來更大效益，成本效益比率較去年同期改善8.3個百分點，為35.9%。業務重點本行於上半年之業務亮點包括：‧ 本行乃根據香港交易所新推出之「港幣－人民幣雙櫃台模式」，第一批推出人民幣櫃台的公司之一。‧ 本行乃唯一有三個數碼港元用例入選香港金融管理局數碼港元先導計劃之銀行，反映本行於支持本地及跨境央行數碼貨幣發展方面之領先地位。‧ 本行於廣州開設首間內地跨境財富管理中心，同時亦於荔枝角開設全新之商務理財中心。‧ 恒生科技指數ETF正式被納入為互聯互通南向合資格交易所買賣基金。於現時6隻互聯互通南向合資格ETF之中，恒生投資負責管理其中之3隻。‧ 本行參與香港首宗綠色出口信用保險，進一步支持貿易供應鏈之可持續發展，同時亦提供第一筆社會責任貸款，用作興建過渡性房屋供低收入家庭入住，以及興建一間小學。本行亦推出香港首隻低碳主題之A股ETF – 恒生A股通低碳指數ETF。‧ 本行推出香港銀行業界首個NFT錢包HS3。股息董事會宣布派發第二次中期股息，每股為港幣1.10元。2023年上半年之每股派息，一共為港幣2.20元。 5財富管理及個人銀行服務本行之財富管理及個人銀行業務繼續致力提供切合客戶需要之財富管理方案，包括推出創新之優越理財Family+戶口，以配合不斷增加之跨世代財富服務需求。透過提升產品及服務，本行之高端客戶、大眾化客戶及新晉富裕客戶數目，按年增長25%。現時本行所有投資服務，均可透過數碼平台進行，有助本行把握市場活動增加所帶來之業務機會。投資服務收入按年上升1%，與2022年下半年比較，則上升19%，當中來自固定收益產品、結構性投資產品及零售投資基金之收入均顯著增加。客戶對本行之新旗艦保險產品及被動收入財富方案反應理想。年化新保費增加132%。本行亦與國際保險公司安達保險簽訂獨家分銷協議，進一步配合香港客戶多元化之保險需要。本行為客戶提供更簡單、快捷及安全之數碼服務，帶動流動理財服務之每月活躍使用人數按年增加16%，以數碼方式進行之零售交易宗數，亦按年增加173%。於數碼服務渠道方面，本行於主要服務接觸點為客戶提供更個人化之訊息，藉此加強客戶關係。本行亦透過提供增值之生活服務，例如恒生Olive健康管理應用程式，加強與各類客戶之連繫。本行於按揭、信用卡及個人貸款業務繼續保持市場領先地位，客戶貸款因此按年增長4%。新推出之MMPower信用卡，提供靈活之跨平台獎賞計劃，亦為香港首張採用萬事達卡觸摸式設計之信用卡，方便視障客戶使用。商業銀行業務及環球銀行業務於批發業務方面，本行致力協助客戶更迅速地把握經濟活動復甦帶來之機遇。本行之數碼貿易解決方案及貸款管理服務，可以縮短處理時間，提供更方便之銀行服務。為協助客戶處理款項收支，本行新推出全方位數碼銀行電子商貿方案，以及為流動理財推出二維碼收款服務。本行新開設之商務理財中心，亦為客戶提供更多使用新興技術以提升業務表現之資訊。於上半年，新客戶使用數碼服務之比率為98%。流動理財及數碼銀行之活躍用戶，分別按年增長59%及22%。中小企客戶方面，本行與其他領先之服務供應商合作，提供多元營運方案。本行亦聯同另外四間銀行及香港出口信用保險局合作，擴大對出口商之保障範圍。本行深明客戶於不同市場開設銀行戶口所面對之困難，因此本行提供統一開戶服務，為大灣區有跨境銀行服務需要之企業，提供無縫之服務體驗。以上連同其他措施，帶動新增之中小企客戶數目按年上升15%，上半年新增之內地客戶數目，亦較去年全年增長超過一倍。環球銀行業務提供專為特定行業而設之全面服務方案，以爭取新業務，往來及儲蓄存款較去年年底增加16%。 6行政總裁報告（續）環球銀行業務之債券管理及債務資本市場始創業務均有良好增長，同時透過與環球資本市場業務團隊之有效合作，為客戶提供對沖方案，均有助本行實現長遠收入多元化之目標。環球資本市場環球資本市場業務於收入多元化方面亦有穩健進展，非利息收入因此上升55%。股票相關之財富銷售表現強勁，加上利率結構產品提供新收入來源，帶動來自股票及利率結構性產品之收入按年有良好增長。本行把握市場變動之機會，期權交易收入穩健上升。來自利率交易之收入，亦有顯著增長。非利息收入之增長，抵銷了淨利息收入之大部份減幅。淨利息收入下跌36%，主要因為市場財資部受到市場不利之影響。恒生中國恒生中國把握消費及投資情緒改善帶來之機遇。來自大灣區財富管理及個人銀行業務之總營業收入，上升20%，優越理財客戶之數目按年增長5%。環球資本市場業務有良好勢頭，交易收入增長80%，銷售收入亦上升47%。總貸款結餘較去年年底減少15%，主要因為本行採取行動，降低商業房地產市場相關之風險。這方面亦對整體之總營業收入帶來影響，按年下跌12%。恒生中國於上半年之除稅前溢利為港幣8.21億元。財務概況受惠於市場利率上升，本行之淨利息收入按年上升42%，為港幣151.91億元，淨利息收益率改善62個基點，為2.09%。貸款結餘減少4%，主要因為本行進一步降低內地商業房地產投資組合之風險，以及批發貸款之需求相對疲弱。上半年之定期存款市場競爭仍然激烈，本行憑藉充裕之流動性，集中透過往來及儲蓄戶口擴大客戶基礎。因此，往來及儲蓄戶口佔總存款之百分率，較2022年底上升2%。客戶存款整體下跌8%，但本行之流動性覆蓋比率為230.6%，遠高於法定要求之100%。隨着新冠疫情之防疫限制解除及恢復通關，本行迅速應對活動增加及客戶需要之轉變。來自信用卡服務之服務費收入增長27%。但由於貸款需求減弱，來自信貸融通及貿易之服務費收入，分別下跌17%及33%。與去年同期比較，非利息收入上升1%。但與去年下半年比較，則錄得15%之增長。本行作出投資，為客戶提供更好之服務並提升營運效率，營業支出按年上升5%，為港幣71.56億元。本行於密切關注整體成本控制之同時，會繼續對可以帶來業務長遠增長之領域，作出策略性資源部署。 7預期信貸損失及其他信貸減值提撥按年減少8%，為港幣19.24億元。如果與去年下半年比較，預期信貸損失減少66%。本行繼續積極降低投資組合之風險，亦會對這方面之任何進一步發展，保持高度警惕。於2023年6月30日，總減值貸款對總客戶貸款之比率為2.85%，而於2022年6月底及2022年底