南方恒生科技截至二零二三年六月三十日止的未經審核中期報告

CSOP ETF 系列 * （ * 包括合成 ETF ） （ 在香港设立的伞形单位信托 ）CSOP 恒生科技指数 ETF股票代码 ： 3033（ CSOP ETF 系列的子基金 * （ * 这包括合成 ETF ）未经审计的半年度报告截至 2023 年 6 月 30 日 CSOP 恒生科技指数 ETF(CSOP ETF 系列的子基金 * (* 这包括合成 ETF))CONTENTSPage经理给单位持有人的报告1财务状况表2简明综合收益表3归属于单位持有人的净资产变动表4 - 5简明现金流量表6未经审计简明财务报表附注7 - 21投资组合 （ 未经审计 ）22投资组合变动报表 (未经审计)23担保贷款安排详情 (未经审计)24 - 30持有抵押品 (未经审计)31 - 38性能记录 （ 未经审计 ）39管理和行政40 CSOP 恒生科技指数 ETF(CSOP ETF 系列的子基金 * (* 这包括合成 ETF))1经理给机组的报告IntroductionCSOP 恒生科技指数 ETF 是 CSOP ETF 系列 * （ * 这包括合成 ETF ） 的子基金，是根据《证券及期货条例》 （ 第。571 ） 香港。它于 2020 年 8 月 27 日推出，并于 2020 年 8 月 28 日在香港联合交易所有限公司 （ “联交所 ” ） 以港币上市交易，股票代码为 3033 。CSOP 恒生科技指数 ETF 以恒生科技指数为基准，采用完全复制策略。CSOP 恒生科技指数 ETF 的管理人是 CSOP 资产管理有限公司 （ 以下简称 “管理人 ” ） 。受托人为汇丰机构信托服务 (亚洲) 有限公司 (“受托人 ”) 。CSOP 恒生科技指数 ETF 是一种实物 ETF ， 投资于渗透到我们生活各个方面的 30 家在香港上市的顶级技术或创新公司。恒生科技指数 (“指数 ”) 由恒生指数有限公司编制和出版。它代表了在香港上市的 30 家最大的科技公司 ， 这些公司对科技主题有很高的业务敞口 ， 并通过了指数的筛选标准。该指数根据指数提供商发布的明确规定的规则运作 ， 是可交易的指数。基金业绩CSOP 恒生科技指数 ETF 寻求提供扣除费用和开支的投资结果，这与指数的表现密切相关。截至 2023 年 6 月 30 日，CSOP 恒生科技指数 ETF 每单位的交易资产净值 （ “资产净值 ” ） 为 3.8431 港元，有 5, 757, 900, 200 个单位未偿还。其未上市的 A 类资产净值为 3.8218 港元，有 27, 801 个单位未偿还。管理的总资产约为 221 亿港元。截至 2023 年 6 月 30 日 ， CSOP 恒生科技指数 ETF 的交易资产净值表现为 - 5.53% 。其未上市 A 类的交易资产净值表现为 - 5.67% 。该指数表现为 - 5.04% 。 CSOP 恒生科技指数 ETF 的资产净值与该指数的表现差异主要归因于股息、费用和支出 ， 包括股息和向单位持有人的分配税。 CSOP 恒生科技指数 ETF(CSOP ETF 系列的子基金 * (* 这包括合成 ETF))2简明财务状况表截至 2023 年 6 月 30 日2023 年 6 月 30 日(未经审计)2022 年 12 月 31 日(已审核)NotesHKDHKD资产流动资产Investments8 (c) 、 10 (a) 、 10 (d)21,906,474,49221,124,577,919应收股利2,077,157-应收利息1,251889应付参与经销商的金额-201,299,308经纪人到期金额660,596,728141,627,799应收单位持有人款项3,000-其他应收款1,139,7282,492,694现金和现金等价物8 (c)38,148,00833,135,851──────────────────────总资产22,608,440,36421,503,134,460负债流动负债应付参与经销商的金额445,196,950-应付经纪人的金额215,502,507342,939,830应付管理费8 (a) 、 8 (b)19,047,90618,333,096其他应付账款11,577,6356,572,629──────────────────────负债 （ 不包括归属于unitholders)691,324,998367,845,555归属于单位持有人的净资产为在财务状况表中报告321,917,115,36621,135,288,905- 未摊销机构的调整费用653,600803,538──────────────────────根据信托招股说明书的净资产价值321,917,768,96621,136,092,443══════════════════════注 ： 中期报告采用了与基金年度报告相同的会计政策和计算方法。 CSOP 恒生科技指数 ETF(CSOP ETF 系列的子基金 * (* 这包括合成 ETF))3所附附注构成本财务报表的组成部分。 CSOP 恒生科技指数 ETF(CSOP ETF 系列的子基金 * (* 这包括合成 ETF))4简明综合收益表截至 2023 年 6 月 30 日的期间Notes从 2023 年 1 月 1 日起至 2023 年 6 月 30 日 （ 未经审计 ）HKD从 2022 年 1 月 1 日起至 2022 年 6 月 30 日 （ 未经审计 ）HKD收入股息收入61,095,80659,622,131利息收入8 (c)145,024275担保贷款收入8 (g)14,263,7606,796,292投资净亏损5(1,096,807,772)(1,554,075,327)净外币收益42,94215,091其他收入-6,247────────────────────────────总净亏损(1,021,260,240)(1,487,635,291)费用管理费8 (a) 、 8 (b)(116,256,059)(73,566,221)证券借贷活动管理费8 (g)(3,151,430)(1,453,959)投资的交易成本(10,881,756)(6,181,116)审计费(410,958)(239,757)银行费用8 (e)(392)(200)法律和其他专业费用(75,020)-其他营业费用8 (e)(5,166,256)(3,582,290)────────────────────────────总营业费用(135,941,871)(85,023,543)营业损失(1,157,202,111)(1,572,658,834)税收6(36,666)-归属于以下资产的净资产减少单位持有人(1,157,238,777)(1,572,658,834)════════════════════════════所附附注构成本财务报表的组成部分。 CSOP 恒生科技指数 ETF(CSOP ETF 系列的子基金 * (* 这包括合成 ETF))合并资产净值变动表5截至 2023 年 6 月 30 日的期间Note从 2023 年 1 月 1 日起至 2023 年 6 月 30 日 （ 未经审计 ）HKD从 2022 年 1 月 1 日起至 2022 年 6 月 30 日 （ 未经审计 ）HKD期初归属于单位持有人的净资产21,135,288,90513,614,879,779单位发行收益3- 实物订阅715,985,804,99721,333,189,124- 现金部分和现金订阅14,742,505,352489,655,576赎回单位的付款3- 实物赎回7(11,494,391,002)(13,851,156,503)- 现金部分和现金赎回(17,294,854,109)(736,094,697)────────────────────────────单位交易净增加额1,939,065,2387,235,593,500归属于单位持有人的净资产减少(1,157,238,777)(1,572,658,834)期末归属于单位持有人的净资产21,917,115,36619,277,814,445════════════════════════════ CSOP 恒生科技指数 ETF(CSOP ETF 系列的子基金 * (* 这包括合成 ETF))合并资产净值变动表6(续)截至 2023 年 6 月 30 日的期间截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年的可赎回单位的变动情况如下 ：从 2023 年 1 月 1 日起至 2023 年 6 月 30 日 （ 未经审计 ）Units从 2022 年 1 月 1 日起至 2022 年 6 月 30 日 （ 未经审计 ）HKD列出的类期初发行的单位数5,195,400,2002,429,400,200发出的单位7,666,500,0004,758,500,000单位兑换(7,159,000,000)(3,178,000,000)────────────────────────────期末已发行单位数5,702,900,2004,009,900,200════════════════════════════A 类未上市期初发行的单位数1,5781,578发出的单位26,417-单位兑换(194)-────────────────────────────期末已发行单位数27,8011,578════════════════════════════所附附注构成本财务报表的组成部分。 CSOP 恒生科技指数 ETF(CSOP ETF 系列的子基金 * (* 这包括合成 ETF))简明现金流量表7截至 2023 年 6 月 30 日的期间从 2023 年 1 月 1 日起至 2023 年 6 月 30 日 （ 未经审计 ）HKD从 2022 年 1 月 1 日起至 2022 年 6 月 30 日 （ 未经审计 ）HKD经营活动购买投资的付款(35,436,887,145)(24,838,496,942)出售投资所得37,403,190,54324,841,800,923收到的股息收入58,981,98358,567,009收到的利息144,662228收到的担保贷款收入15,616,7265,509,749收到的其他收入-6,247已付管理费(115,541,248)(69,924,584)支付的交易费用(10,881,756)(6,181,116)支付的其他营业费用(3,799,051)(3,244,701)──────────────────────────────经营活动产生 / （ 用于 ） 的净现金1,910,824,714(11,963,187)融资活动单位发行收益14,943,801,660638,892,326赎回单位的付款(16,849,657,159)(621,345,047)──────────────────────────────融资活动 （ 用于 ） / 产生的净现金(1,905,855,499)17,547,279现金及现金等价物净增加额4,969,2155,584,092现金和现金等价物的外币收益42,94215,091期初现金及现金等价物33,135,85117,712,199──────────────────────────────期末现金及现金等价物38,148,00823,311,382══════════════════════════════现金及现金等价物余额分析银行结余38,148,00823,311,382══════════════════════════════所附附注构成本财务报表的组成部分。 CSOP 恒生科技指数 ETF(CSOP ETF 系列的子基金 * (* 这包括合成 ETF))8未经审计的简明财务报表附注1. 一般信息CSOP ETF 系列 * （ * 包括合成 ETF ） （ “