南方恒生科技截至二零二二年六月三十日止的未經審核中期報告

南方东英ETF系列（在香港成立的伞形单位信托）南方东英恒生科技指数ETF股票代码：3033(南方东英ETF系列子基金)未经审计的半年度报告截至 2022 年 6 月 30 日止期间 南方东英恒生科技指数ETF（南方东英ETF系列的子基金）内容页管理人对单位持有人的报告1简明财务状况表2简明综合收益表3单位持有人应占净资产变动简明表4 - 5简明现金流量表6未经审计简明财务报表附注7 - 21投资组合（未经审计）22投资组合变动表（未经审计）23担保借贷安排详情（未经审计）24 - 41持有抵押品（未经审计）42 - 46业绩记录（未经审计）47管理和行政48 南方东英恒生科技指数ETF（南方东英ETF系列的子基金）1经理给单位持有人的报告 经理给单位持有人的报告介绍CSOP 恒生科技指数 ETF 是 CSOP ETF 系列的子基金，是根据香港《证券及期货条例》（第 571 章）授权的单位信托。它于 2020 年 8 月 27 日推出，并于 2020 年 8 月 28 日在香港联合交易所有限公司（“联交所”）以股票代码 3033 开始买卖。南方东英恒生科技指数 ETF 以恒生指数为基准TECH指数，采用全复制策略。南方东英恒生科技指数ETF的管理人为南方东英资产管理有限公司（「管理人」）。受托人为汇丰机构信托服务（亚洲）有限公司（“受托人”）。CSOP 恒生科技指数 ETF 是一只实物 ETF，投资于香港上市的 30 家顶级科技或创新公司，这些公司渗透到我们生活的方方面面。恒生科技指数（「指数」）由恒生指数有限公司编制及发布。它代表在香港上市的 30 家最大的科技公司，这些公司对科技主题的业务曝光率很高，并通过了该指数的筛选标准。该指数按照指数提供商公布的明确规定的规则运作，是一个可交易的指数。基金表现南方东英恒生科技指数 ETF 寻求提供与指数表现密切对应的未扣除费用和开支的投资结果。截至 2022 年 6 月 30 日，南方东英恒生科技指数 ETF 的每单位交易资产净值（“NAV”）为 4.8074 港元，流通单位数量为 4,043,400,200 个。管理的总资产约为194亿港元。截至2022年6月30日，南方东英恒生科技指数ETF港元柜台（股票代码3033）的交易资产净值表现-14.22%，而指数表现-13.78%。南方东英恒生科技指数ETF与指数的资产净值表现差异主要归因于费用及开支。港币柜台（股票代码3033）年初至今的价格回报为-14.33%。交易所流动性2022年6月，南方东英恒生科技指数ETF的港元柜台（股票代码：3033）成交额稳定在25亿港元的平均每日成交额。投资组合再平衡南方东英恒生科技指数ETF采用全复制策略跟踪指数。自成立以来，子基金经历了八次季度指数再平衡。 南方东英恒生科技指数ETF（南方东英ETF系列的子基金）2简明财务状况表截至 2022 年 6 月 30 日2022 年 6 月 30 日（未经审计）2021 年 12 月 31 日（已审核）笔记港币港币资产当前资产投资8(c)、10(a)、10(d)19,270,800,97113,609,967,757应收股利1,055,122-应收利息47-应收参与经销商的款项-149,236,750应收经纪人款项714,369,032-其他应收款1,694,483407,940现金及现金等价物8(c)23,311,38217,712,199──────────────────────总资产20,011,231,03713,777,324,646责任流动负债应付参与经销商的金额114,749,650-应付经纪人款项599,625,833149,076,900应付管理费8(a)、(b)14,535,71710,894,080其他应付账款4,505,3922,473,887──────────────────────负债（不包括归属于单位持有人的净资产）733,416,592162,444,867财务报表中报告的归属于单位持有人的净资产位置319,277,814,44513,614,879,779- 未摊销调整建立成本955,9621,105,901──────────────────────资产净值按照信托的招股说明书319,278,770,40713,615,985,680══════════════════════注：中期报告采用与基金年度报告相同的会计政策和计算方法。 南方东英恒生科技指数ETF（南方东英ETF系列的子基金）3所附附注构成这些财务报表的组成部分。 南方东英恒生科技指数ETF（南方东英ETF系列的子基金）4综合收益简明表截至 2022 年 6 月 30 日的期间笔记2022 年 1 月 1 日起的期间至 2022 年 6 月 30 日（未经审计）港币2020 年 8 月 27 日（成立日期）至 2021 年 6 月 30 日（未经审计）港币收入股息收入59,622,13114,899,105利息收入8(c)275180证券借贷收入8（克）6,796,2928,389,424投资净（亏损）/收益5(1,554,075,327)107,728,723外汇净收益/（损失）15,091(3,025)其他的收入6,24727,249,480────────────────────────────总净（亏损）/收入(1,487,635,291)158,263,887花费管理费8(a)、(b)(73,566,221)(54,899,735)证券借贷活动管理费8（克）(1,453,959)(1,678,921)投资交易成本(6,181,116)(18,755,759)审计费(239,757)(145,652)银行收费8(e)(200)(310)法律和其他专业费用-(26,331)设立费用-(1,600,000)其他营业费用8(e)(3,582,290)(2,581,426)────────────────────────────总运营费用(85,023,543)(79,688,134)(减少)/增加归属于单位持有人的净资产(1,572,658,834)78,575,753════════════════════════════所附附注构成这些财务报表的组成部分。 南方东英恒生科技指数ETF（南方东英ETF系列的子基金）归属于单位持有人的净资产变动简明表5截至 2022 年 6 月 30 日的期间笔记2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日期间*（未经审计）港币2020 年 8 月 27 日（成立日期）至 2021 年 6 月 30 日期间*（未经审计）港币期初归属于单位持有人的净资产分类为股权/金融负债13,614,879,779-发行单位收益4- 实物认购21,333,189,1249,883,643,639- 现金部分和现金认购489,655,5763,097,766,122赎回单位的付款4- 实物赎回(13,851,156,503)(1,984,523,294)- 现金部分和现金赎回(736,094,697)(183,661,206)────────────────────────────单位交易净增加7,235,593,50010,813,225,261(减少)/增加应占净资产单位持有人(1,572,658,834)78,575,753期末归属于单位持有人的净资产19,277,814,44510,891,801,014════════════════════════════ 南方东英恒生科技指数ETF（南方东英ETF系列的子基金）归属于单位持有人的净资产变动简明表6（继续）截至 2022 年 6 月 30 日的期间截至 2022 年 6 月 30 日和 2021 年 6 月 30 日止期间的可赎回单位变动如下：2022 年 1 月 1 日起的期间至 2022 年 6 月 30 日（未经审计）单位2020 年 8 月 27 日（成立日期）至 2021 年 6 月 30 日（未经审计）单位列出的类期初发行单位数2,429,400,200-发行单位4,758,500,0001,609,400,200赎回单位(3,178,000,000)(262,000,000)────────────────────────────期末已发行单位数4,009,900,2001,347,400,200════════════════════════════未上市甲类期初发行单位数1,578-发行单位--赎回单位--────────────────────────────期末已发行单位数1,578-════════════════════════════*在 2020 年 8 月 27 日至 2021 年 6 月 30 日期间，归属于单位持有人的净资产分类为权益。 2022年1月1日至2022年6月30日期间，应占净资产分类为负债。所附附注构成这些财务报表的组成部分。 南方东英恒生科技指数ETF（南方东英ETF系列的子基金）简明现金流量表7截至 2022 年 6 月 30 日的期间2022 年 1 月 1 日起的期间至 2022 年 6 月 30 日（未经审计）港币2020 年 8 月 27 日（成立日期）至 2021 年 6 月 30 日（未经审计）港币经营活动购买投资的付款(24,838,496,942)(16,746,919,043)出售投资的收益24,841,800,92313,793,284,894收到的股息收入58,567,00913,762,761利息收入228180收到的证券借贷收入5,509,7497,688,078收到的其他收入6,24727,249,480已缴管理费(69,924,584)(46,274,638)支付的交易费用(6,181,116)(18,755,759)支付的其他营业费用(3,244,701)(2,733,473)──────────────────────────────经营活动使用的现金净额(11,963,187)(2,972,697,520)融资活动发行单位收益638,892,3263,097,766,122赎回单位的付款(621,345,047)(110,494,806)──────────────────────────────筹资活动产生的现金净额17,547,2792,987,271,316现金及现金等价物净增加额5,584,09214,573,796现金和现金等价物的外汇收益/（损失）15,091(3,025)期初现金及现金等价物17,712,199-──────────────────────────────期末现金及现金等价物23,311,38214,570,771══════════════════════════════现金及现金等价物余额分析银行结余23,311,38214,570,771══════════════════════════════所附附注构成这些财务报表的组成部分。 南方东英恒生科技指数ETF（南方东英ETF系列的子基金）8未经审计简明财务报表附注1. 一般信息南方东英 ETF 系列（“信托”）是受其日期为 2012 年 7 月 25 日的经修订的信托契约（“信托契约”）和香港证券及期货事务监察委员会（“证监会”）授权的伞形单位信托)根据《证券及期货条例》第104(1)条。信托契约的条款受香港法律管辖。截至 2022 年 6 月 30 日，本信托拥有九只子基金，分别是南方东英恒生科技指数 ETF（“子基金”）、南方东英富时中国 A50 ETF、南方东英深证创业板 ETF、南方东英 MSCI 中国 A 股包容性指数 ETF、中国工商银行南方东英标普新中国板块ETF、南方东英港元货币市场ETF、南方东英美元货币市场ETF、南方东英沪深500ETF、南方东英银华中证5G通信主题ETF。子基金的成立日期为 2020 年 8 月 27 日。子基金于香港联