发现报告 - 发行可转债的

看起来你是想了解已公开资料里涉及的各类可转债发行相关情况，我整理了不同主体、不同场景下的发行信息，供你参考：

境外主体发行的美元/港元计价可转债
- 2025年5月某公司向认证投资者发行总额57.5万美元可转债，实际到账50万美元，债券12个月后到期，附带15%原始发行折扣、发行日一次性收取10%利息费用的条款，同时额外向持有人配发7.5万股普通股作为签约激励【1】。
- 药明香港2024年10月21日发行5亿美元零息有担保可转债，初始转股价为每股H股80.02港元，该债券于次日在港交所上市，会计处理上会将可转债的负债和换股权部分初始分拆，负债部分按摊余成本后续计量【2】。
- 埃沙拉戈公司2024年11月分三批次发行合计最高500万美元本金的可转债，对应最多可转换出633.28万股A类普通股【6】。
- 2025年第二季度某公司通过可转债股权计划发行对应38109822份标的的2024年10月可转债，合计募资7000万美元，同时支付180万美元现金佣金、1.45万美元相关发行费用【9】。
国内上市银行发行的可转债
截至2025年11月26日，已有5家银行发行的可转债处于上市状态：常熟银行、重庆银行、兴业银行、上海银行、青农商行的发行总额分别为60亿元、130亿元、500亿元、200亿元、50亿元，转股截止日分布在2026年到2028年区间【4】。其中重庆银行的可转债发行时做了负债与权益成份分拆，初始合计发行规模130亿元【10】；浦发银行的可转债转股价格从2020年到2025年连续多年逐年下调，最新2025年的转股价为12.51元【11】。
2026年最新披露可转债发行预案的企业
2026年7月当周有5家公司更新了可转债发行预案进度：芯导科技、华纬科技的方案已获上市委通过，中仑新材、千红制药、先锋精科的方案拿到证监会批准，发行规模从2.8亿元到10.7亿元不等，期限多为4-9年，覆盖电子、基础化工、医药生物、汽车等行业【5】。
其他特色可转债发行案例
- 2021年有公司分三批发行可转债，对应可转换的普通股上限分别为195万股、480万股、100万股，行权价格在5-6.25美元区间，行权有效期为发行后5.5年【8】。
- 金田铜业2023年发行的“金铜转债”在报告期内完成全部转股，剩余未转股金额为0 【12】。
- BIOTRICITY INC.发行的B系列可转债，确认了1万美元债务发行成本、131.25万美元初始债务折价，相关成本在债券期限内摊销，截至2022年3月末仍有84万美元面值的债券未完成转换【14】。