海港企业二O二五年年报

目 錄 業務模式 1997 企業策略 (a)(b) 公司資料 GBS, JP SBS, OM, JPBBS, JP FCG, HKFCG 1617 16(852) 2118 8118(852) 2118 8018www.harbourcentre.com.hk 股東資料 上市 51 708,750,000 財務日程表 36 查詢 sh@harbourcentre.com.hkir@harbourcentre.com.hkpr@harbourcentre.com.hk 主席報告書 年度回顧 12%23%15%24%87%8% 1%22%30% 業務表現 5 21.13 主席報告書 展望 感謝 吳天海 財務撮要 業務及財務評議 業務評議 香港 酒店 Cucina 投資物業 12% 中國內地 酒店 發展物業 132,0007%93% 業務及財務評議 財務評議 (I)二○二五年業績評議 11%59% 收入及營業盈利 1%42% 5%67%7%11% 12%12% 24% 投資物業價值重估變動 其它支出淨額 財務支出 除稅後所佔聯營公司業績 所得稅 業務及財務評議 股東應佔虧損 0.330.10 基礎淨（虧損）╱盈利 (II)財務狀況、流動資金、財務資源與承擔之評議 股東權益及總權益 5%21.1320.06 資產 78%79%12%14% 酒店 業務及財務評議 投資物業 作銷售用途的發展物業╱聯營公司及合營公司權益 股本投資 21%16% 現金淨額 業務及財務評議 財務及備用信貸額和資金 營業業務及投資活動帶來的淨現金流 資本性與發展開支承擔 (III)股息政策 5 (IV)人力資源 企業可持續發展 C2GRIISSBS1IFRS S1S2IFRS S2www.hkexnews.hkwww.harbourcentre.com.hk 201 企業可持續發展 我們的環境 ISO 14001 EarthCheck 我們的員工 509 企業可持續發展 我們的價值鏈 619 486 「社、企共勉」 企業管治報告 (A)企業管治常規 C1 C.2.1(E) (B)企業文化 1315 企業管治報告 (C)董事會 (I)董事會組成及董事於二○二五年的會議出席記錄 3941(A) 企業管治報告 (II)董事委任及選舉 22(C)(V) 企業管治報告 (III)董事會獨立性 3.13 22(C)(V) 企業管治報告 (IV)董事會多元化 11% 企業管治報告 行業相關 監控及管治 企業管治報告 (V)提名政策 •••••• 企業管治報告 (VI)董事會運作 (VII)董事及高級管理人員薪酬 支付予以下人士的袍金： 65662(b)2(c) 企業管治報告 (VIII)董事培訓 3.09F3.09G 企業管治報告 (D)董事進行證券交易 C3A.1A.3 (E)主席及行政總裁 C.2.1 (F)公司秘書 571622 15 企業管治報告 (G)董事會轄下委員會 企業管治報告 各董事會轄下委員會於二○二五年的工作摘要 審核委員會 •18•••••••••••• 薪酬委員會 ••••••• 提名委員會 •18••••• 企業管治報告 (H)風險管理及內部監控系統 (I)風險管治架構 企業管治報告 (II)常規及程序 (III)定期檢討 COSO (Committee of SponsoringOrganizations of the Treadway Commission) 企業管治報告 (IV)年度確認 4749 (I)內幕消息政策 XIVA •••• 企業管治報告 (J)董事對財務匯報的責任 (i)(ii)(iii) D.1.3 2 (K)外聘核數師 1.2.3.4. 企業管治報告 總額 5055 (L)商業道德與誠信 (M)與股東的溝通 企業管治報告 34 企業管治報告 3618 36 (N) (a)(b)(c)(d) (O) (I) 5665% (II) 34(www.harbourcentre.com.hk) 企業管治報告 (III)於股東大會上提呈建議 (i)(ii)615•2.5%•(a)(b)(c) 56661516 (P)組織章程文件 (Q)股息政策 12 董事會報告 主要業務 112114 業務審視 622 •2•56•7•812•2830•4749•828720•9024 1315 業績及分配撥補 565759 股息 捐款 董事會報告 股本 8821 股票掛鈎協議 董事 106(A) 交易、安排或合約利益 管理合約 購買股份或債券安排 董事會報告 (a)(b)(c) 獲准許的彌償條文 購買、出售或贖回證券 核數師 其它公司資料 3949 何麗珠 董事會報告 其它公司資料 (A)董事及高級管理人員的個人簡介 (i)董事 吳天海先生73 WAC 鄭詩韻女士51 CFA JESSICA 李大壯先生SBS, OM, JP66 董事會報告 陸觀豪先生BBS, JP74 FHKIBWACChina Properties Group Limited 包靜國先生76 WACWACWAC WAC 史習平先生80 FCA (Eng. & Wales), FCCA, FCPA 董事會報告 鄧思敬先生76 丁天立先生50 EntrepreneursOrganizationGlobal BoardICTI 易志明先生GBS, JP72 MSc, BSc, CEng, FCILT, AdFHKIE, MIET (1)WAC(i)(ii)571XV (2) (ii)高級管理人員 董事會報告 (B)董事的證券權益 (i)股份及債權證權益 Wharf REIC Finance(BVI) Limited Wharf REIC Finance (BVI) Limited －於二○三○年到期的美元定息票據 (1)(ii)(2)XV 董事會報告 (ii)九龍倉置業認股權權益 352XV 董事會報告 (C)主要股東權益 3365% 名稱 (i)(ii)WAC(iii)HSBC Trustee (C.I.) LimitedHSBC Trustee(iv)Harson Investment Limited (1)(i)(iii)(2)Wharf REIC Holdings LimitedWharf Estates LimitedUpfront International Limited(3)WAC(4)HSBC TrusteeWACWAC (D)退休福利計劃 董事會報告 (E)董事的競爭業務權益 8.10 8.10(2) (F)主要客戶及供應商 (i)30%(ii)30% (G)債權證、銀行貸款、透支及其它借款 808118 董事會報告 (H)公眾持股量 (I)關連交易的披露 (i)概括物業服務協議 WACWAC WACWAC (I)(i) 董事會報告 (ii)董事及核數師的確認 (a) (1)(2)(3) (b)14A.563000740 (1)(2)(3)(4) (iii)9023(b)(a)(c)(d) (J)主要風險及不明朗因素 酒店涉及的風險 董事會報告 投資物業涉及的風險 30% 發展物業涉及的風險 投資涉及的風險 22% 法律及監管合規風險 董事會報告 財務風險 828720 環境、社會及管治風險 S2 1635 獨立核數師報告 致海港企業有限公司成員 意見 56114() 意見基礎 () 關鍵審計事項 獨立核數師報告 已落成投資物業的估值 D(i)8 我們的審計如何處理該事項 關鍵審計事項 29% • 獨立核數師報告 評估酒店物業的潛在減值 D(ii)G(ii)9 我們的審計如何處理該事項 關鍵審計事項 • • 獨立核數師報告 綜合財務報表及其核數師報告以外的信息 董事就綜合財務報表須承擔的責任 核數師就綜合財務報表審計承擔的責任 405 獨立核數師報告 •••••• 獨立核數師報告 P07794 畢馬威會計師事務所108 綜合現金流量表 綜合現金流量表附註 財務報表附註 1.分部資料 (a)分部收入及業績之分析 財務報表附註 (i):: (ii) (c)地域資料 78%:79% 財務報表附註 (d)收入分項 15121: 財務報表附註 2.營業盈利 (i) (ii) (b)董事酬金 383(1)2 財務報表附註 (i)(ii)(iii)(iv) (c)最高薪僱員的酬金 3.其它支出淨額 財務報表附註 4.財務支出 5.所得稅 (a) (b)16.5%16.5% 25%10% 財務報表附註 (d)30%60% (e)10% (f) (g) (h) (i): 財務報表附註 (j)15% 6.每股虧損 7.股東應佔股息 財務報表附註 8.投資物業 4,7344,946 財務報表附註 (d)投資物業重估 13 13 估值過程 估值方法 第三級的估值方法 5.0%5.0% (e) 財務報表附註 財務報表附註 (b)業權： (c)酒店物業、廠房及設備減值 10.聯營公司 114 (a)27% (b) (c) 財務報表附註 (d) 財務報表附註 11.合營公司 114 (a)55%55% (b) (c) 財務報表附註 12.股本投資 (a) (b) 13.待沽物業 財務報表附註 14.應收貿易及其它賬項 (a)賬齡分析 (b)應收貿易賬項減值 財務報表附註 15.銀行存款及現金 1.6%0.9% 16.應付貿易及其它賬項 財務報表附註 17.預售訂金及所得款 預售訂金及所得款之變動 十二月三十一日 預期將於報告日期與客戶訂立的合約產生的收入確認 財務報表附註 18.銀行借款 財務報表附註 (c) (d) 19.遞延稅項 (a) 財務報表附註 (b)未確認之遞延稅項資產 (c) 20.財務風險管理及公允價值 財務報表附註 (a)利率風險 3.8% 1%1% (b)外幣風險 財務報表附註 1% (c)權益價格風險 5%5% 財務報表附註 (d)流動性風險 18 財務報表附註 (e)信用風險 (G)(i) 24 (f)資產及負債的公允價值 (i)以公允值列報的資產及負債 138(d) 13 財務報表附註 (ii)非以公允值列報的資產及負債 (g)資本管理 財務報表附註 21.股本及儲備 (a)股本 135 (b)(N) (c) (d) 財務報表附註 財務報表附註 23.與連繫人士的重大交易 (a) (b)14A(I) (c) (d)2(b) 101416 24.或然負債 財務報表附註 25.承擔 26.會計政策變動 財務報表附註 27.未來會計政策變動 於以下日期或其後開始的會計期間適用 7111819 18 28.母公司 29.財務報表通過 重大會計政策 (A)遵例聲明 ()() 26 (B)財務報表的編製基準 (V) 重大會計政策 (C)綜合基準 (i)附屬公司及非控股股東權益 (F) (F)(C)(ii) (G