贝泰妮：2025年三季度报告

公告编号：2025-040 证券简称：贝泰妮 云南贝泰妮生物科技集团股份有限公司2025年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人GUO ZHENYU（郭振宇）、主管会计工作负责人王龙及会计机构负责人(会计主管人员)刘兆丰声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度财务会计报告是否经过审计□是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 （二）非经常性损益项目和金额 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明□适用不适用 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 变动原因分析： （1）公司应收票据期末无余额，较本年初减少2,850.00万元，系年初至报告期末公司足额收回到期的商业承兑汇票承兑款所致。报告期末，公司无在手商业承兑汇票。 （2）公司应收款项融资期末余额4,167.32万元，较本年初减少28,550.70万元，降幅约为87.26%，主要系报告期末公司在手的未到期、未背书或未贴现的银行承兑汇票结余量减少所致。报告期内，公司持有的银行承兑汇票，公司管理层认为其不存在重大信用风险，报告期内未计提坏账准备。 （3）公司预付款项期末余额12,173.48万元，较本年初增加6,889.53万元，增幅约为130.39%，主要系本报告期内公司为2025年第四季度大促活动预付的大型B2C电商平台和其他市场推广服务供应商的营销费用、品牌推广投入以及广告代言费用等款项增加所致。公司预付款项预计于未来十二个月内周转核销完毕。 （4）公司其他流动资产期末余额9,906.83万元，较本年初减少4,666.49万元，降幅约为32.02%，主要系报告期末公司留抵和待认证待抵扣的增值税余额减少所致。 （5）公司投资性房地产期末余额1,723.50万元，较本年初增加607.32万元，增幅约为54.41%，主要系年初至报告期末公司购置取得计入投资性房地产项目的房屋建筑物所致。 （6）公司在建工程期末余额1,547.79万元，较本年初减少3,527.97万元，降幅约为69.51%，主要系年初至报告期末公 司零星工程建设（技改提升改造）项目验收合格并达到预定可使用状态转固所致。 （7）公司无形资产期末余额55,941.39万元，较本年初增加30,089.14万元，增幅约为116.39%，主要系年初至报告期末公司投资取得“初普（TriPollar）”品牌相关的商标权、专利权以及非专利技术所致。 （8）公司短期借款期末余额45,313.33万元，较本年初增加13,857.65万元，增幅约为44.05%，主要系年初至报告期末公司根据动态资金需求计划，积极探索稳健的、多样化的融资渠道，取得的商业银行短期流动资金金融信用贷款净额增加所致。 （9）公司应付账款期末余额41,611.89万元，较本年初增加16,633.01万元，增幅约为66.59%，主要系本报告期内公司为2025年第四季度大促活动开展了积极的供应链生产备货计划，本报告期内公司的生产资料和生产性服务采购较2025年上半年有所增加和年初至报告期末公司充分利用与核心供应商授信额度的综合影响所致。报告期末，公司无账龄超过1年或逾期的应付账款。 （10）公司其他应付款期末余额17,544.32万元，较本年初减少15,814.31万元，降幅约为47.41%，主要系年初至报告期末公司支付各项到期的上年第四季度发生的大型B2C电商平台和其他市场推广服务供应商的营销费用，其他应付款余额相应减少和报告期末公司应付长期工程设备款较本年初减少较多的综合影响所致。 （11）公司其他流动负债期末余额2,536.51万元，较本年初增加909.23万元，增幅约为55.87%，主要系报告期末公司计提的应付退货款准备金增加较多所致。 （12）公司长期借款期末余额20,795.92万元，较本年初减少11,369.58万元，降幅约为35.35%，系年初至报告期末公司提前偿还部分商业银行长期项目贷款所致。 （13）公司长期应付款期末余额741.00万元，较本年初减少484.00万元，降幅约为39.51%，系年初至报告期末公司按计划拨付云南省特色植物提取实验室专项资金所致。 （14）公司递延所得税负债期末余额2,208.84万元，较本年初减少1,121.49万元，降幅约为33.68%，主要系年初至报告期末公司“金融资产公允价值变动”的暂时性差异减少所致。 2、合并年初到报告期末利润表项目变动原因 变动原因分析： （1）年初至报告期末公司实现营业收入346,427.46万元，营业成本人民币88,932.38万元，实现毛利额257,495.08万元，实现销售毛利率约74.33%，销售毛利率较上年同期增加约0.60个百分点。公司产品盈利能力有效改善，主要系报告期内公司坚持以“一个中心两个基本点”为指引，即以品牌建设为中心，以会员运营及全域协同增长为基本点，着力于会员分层运营与权益创新，实施差异化会员运营和品牌运营策略；坚持渠道稳价维价，适当减少促销权益占比以及精简产品系列和商品数量，公司资源重新聚焦核心大单品、核心大爆品等一系列优化的经营策略有效落地实施所致。 （2）年初至报告期末公司税金及附加4,175.24万元，较上年同期增加1,085.17万元，增幅约为35.12%，主要系年初至报告期末公司计提的应纳消费税额增加较多所致。 （3）年初至报告期末公司研发费用17,143.37万元，较上年同期减少2,831.31万元，降幅约为14.17%，主要系年初至报告期末公司依据既定的研发计划和研究进度，有序开展研发活动所致。公司依托云南省特色植物提取实验室平台和贝泰妮研究院的资源和优势，结合日本、法国建设研究院和前沿联合实验室资源和能力，有针对性地开展特色植物基础理论研究、创新原料研发、原料筛选研发、功效性化妆品研发、功能性食品研发、医疗器械研发、皮肤新药研发以及包装开发研究等多维度深层次研发项目。年初至报告期末，公司的研发投入与研究方向、研究进度基本匹配。 （4）年初至报告期末公司财务费用（净额）892.52万元，费用净额较上年同期增加1,161.86万元，增幅约为431.37%，主要系年初至报告期末公司利息费用较上年同期增加较多和商业银行活期存款利息收入较上年同期有所减少的综合影响所致。 （5）年初至报告期末公司投资收益7,640.95万元，较上年同期增加3,034.41万元，增幅约为65.87%，主要系年初至报告期末公司确认现金管理委托理财到期的理财收益和确认权益法核算下长期股权投资收益较上年同期均有增加的综合影响所致。 （6）年初至报告期末公司公允价值变动收益（净额）1,412.81万元，净收益较上年同期减少323.91万元，降幅约为18.65%，主要系报告期末公司持有的部分现金管理投资的委托理财（按照公允价值计量）项目的公允价值略有下降所致。 （7）年初至报告期末公司信用减值损失（净额）642.48万元，较上年同期减少1,035.18万元，净损失同比下降约61.70%，主要系年初至报告期末公司计提应收款项减值准备金和计提应收票据减值准备金净额较上年同期均有减少的综合影响所致。 （8）年初至报告期末公司资产减值收益（净额）2,497.07万元，净收益较上年同期大幅增加3,500.29万元，主要系年初至报告期末公司转回存货跌价准备金所致。 （9）年初至报告期末公司营业外支出1,043.75万元，较上年同期减少194.81万元，降幅约为15.73%，主要系年初至报告期末公司社会公益捐赠支出较上年同期略有减少所致。 （10）年初至报告期末公司归属于母公司股东的净利润27,187.87万元，较上年同期减少14,289.00万元，降幅约为34.45%，主要系年初至报告期末公司营业收入同比有所下降，销售毛利率回升以及各类运营费用率阶段性略有上升的综合影响所致。 变动原因分析： （1）年初至报告期末公司经营活动现金流入414,030.43万元，较上年同期减少6,201.38万元，降幅约为1.48%，主要系年初至报告期末公司销售规模略有下降和公司有效推进各项应收款项催收工作的综合影响所致。 （2）年初至报告期末公司经营活动现金流出369,842.47万元，较上年同期减少49,746.34万元，降幅约为11.86%，主要系年初至报告期末公司按照既定经营策略严格执行年度预算规划，“购买商品、接受劳务支付的现金”和“支付其他与经营活动有关的现金”均减少较多的综合影响所致。 （3）年初至报告期末公司投资活动现金流入375,718.62万元，较上年同期增加69,785.33万元，增幅约为22.81%，主要系公司在股东会授权额度下利用闲置募集资金和闲置自有资金进行稳健的现金管理委托理财投资，于年初至报告期末公司收回到期的委托理财的投资本金较多和取得相应的理财投资收益有所增加的综合影响所致。 （4）年初至报告期末公司投资活动现金流出411,010.01万元，较上年同期增加2,814.10万元，基本保持稳定，主要系年初至报告期末公司取得无形资产等长期资产的投资增加和现金管理委托理财项目的本金投入有所减少的综合影响所致。 （5）年初至报告期末公司筹资活动现金流入41,845.68万元，较上年同期减少25,082.33万元，降幅约为37.48%，主要系年初至报告期末公司根据动态资金需求计划，取得借款收到的现金减少所致。 （6）年初至报告期末公司筹资活动现金流出72,444.45万元，较上年同期增加6,168.93万元，增幅约为9.31%，主要系年初至报告期末公司根据动态资金需求计划提前偿还部分商业银行长期项目贷款所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 （三）限售股份变动情况 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：云南贝泰妮生物科技集团股份有限公司2025年09月30日 2、合并年初到报告期末利润表 3、合并年初到报告期末现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用不适用 （三）审计报告 第三季度财务会计报告是否经过审计□是否 云南贝泰妮生物科技集团股份有限公司董事会2025年10月24日