武当旅游2025半年度报告

湖北武当山旅游股份有限公司 HubeiWudangshanTourismCo.,Ltd. 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人王霞、主管会计工作负责人龚世奎及会计机构负责人（会计主管人员）周敏保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况........................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况....................................................................................................6第三节重大事件......................................................................................................................13第四节股份变动及股东情况..................................................................................................17第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况..................................................19第六节财务会计报告..............................................................................................................21附件Ⅰ会计信息调整及差异情况............................................................................................109附件Ⅱ融资情况........................................................................................................................109 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 公司属于旅游服务行业，根据股转系统下发的《挂牌公司行业分类结果》中管理型行业的分类，公司属于“N水利、环境和公共设施管理业-N78公共设施管理业-N786游览景区管理”。公司依托武当山景区的资源优势，为游客提供“吃、住、行、乐、购”为一体的综合旅游服务。公司的主营业务以旅游客运为核心，兼顾餐饮、住宿、铺面出租、旅行社等旅游业务全方位发展。 公司不同业务的客户群体存在差异，商铺租赁业务的客户群体为各销售商家，武术学院的客户群体为相关学生。公司客运、酒店、停车场等业务的客户群体为广大武当山游客，通过直接向游客提供服务的方式进行，具体包括游客在景区游客中心直接购买车票，通过网上预订和现场入住享受酒店服务。 公司与特区管委会签订客运专营权协议，拥有对武当山景区的道路经营权。公司在景区内为乘客提供乘车、餐饮等服务，收取服务费用，获得收入。公司在武当山景区主要凭借武当山的品牌，以度假、养生、观光的旅游概念吸引游客，为游客提供养生、观光等服务，获得收入。同时，公司还在武当山游客中心周围逐步开发众多增值项目，如住宿、餐饮、室外活动等，增加游客享受休闲娱乐服务的时间，获取更多的收入。 报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期末至披露日公司商业模式未发生变化。 （二）与创新属性相关的认定情况 □适用√不适用 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 项目重大变动原因 1、货币资金 公司2025年6月末货币资金比年初减少1372.58万元，下降41.03%，货币资金大幅下降的原因主要系公司2025年上半年支付酒店装修工程款及购买观光车付款所致。 2、应收账款 公司2025年6月末应收账款比年初增加了339.41万元，增长156.73%，应收账款大幅增长的原因主要系公司2025年6月末网上车票款跨月清收所致。 3、预付账款 公司2025年6月末预付账款比年初减少378.83万元，下降67.31%，大幅下降的原因是预付的车辆采购款，因车辆交付使用结转所致。 4、投资性房地产 公司2025年6月末投资性房地产比年初增加772.57万元，增长35.52%，投资性房地产发生较大变动。主要系2025年上半年金银街出租房产交付使用，从自用房产转入所致。 5、固定资产 公司2025年6月末固定资产比年初增加358.7万元，增长1.87%，未发生较大变动，固定资产增加的原因主要系2025年公司购观光车等资产所致。 6、在建工程 公司2025年6月末在建工程比年初减少419.55万元，下降34.23%，在建工程下降的主要原因系朝圣民宿酒店装修工程完工结转所致。 7、无形资产 公司2025年6月末无形资产比年初减少110.44万元，下降1.6%，无形资产下降的主要原因系报告期无形资产摊销所致。 8、长期待摊费用 公司2025年6月末长期待摊费用比年初增加153.35万元，增长5.64%，主要原因系大岳武当城水系景观结算工程款所致。 9、其他非流动资产 公司2025年6月末其他非流动资产比年初增加302.42万元，增长11.86%，主要原因系酒店景观工程完工结转所致。 10、应付账款 公司2025年6月末应付账款比年初减少324.85万元，主要原因系支付工程材料款所致。 11、应交税费 公司2025年6月末应交税费比年初增加266.92万元，主要原因系报告期计提企业所得税费所致。 12、其他应付款 公司2025年6月末其他应付款比年初减少236.06万元，主要原因系归还关联方借款所致。 13、一年内到期的非流动负债 公司2025年6月末一年内到期的非流动负债与年初比增加1,086.75万元，主要系长期借款还款安排所致。 14、长期借款 公司2025年6月末长期借款与年初比下降3,206.75万元，主要系按计划归还长期借款所致。 （二）营业情况与现金流量分析 项目重大变动原因 1、营业收入 公司2025年上半年营业收入比2024年同期增加486.95万元，增长5.1%，主要原因系2025年上半年武当山景区观光游客量同比大幅增长，由此带动公司客运、酒店、停车、商铺出租、旅行社业务大幅增长，创历史同期最高水平。 2、营业成本 公司2025年上半年营业成本占收入的比例与2024年同期比增长7%，因公司酒店、金银街大修改造费用摊销增加成本，从而造成成本上升。 3、毛利率 公司2025年上半年毛利率40.48%，比2024年同期下降0.97个百分点，主要原因系：2025年酒店装修运营维护成本、折旧和摊销大幅增加，导致报告期毛利率与上年同期比有所降低。 4、管理费用 公司2025年上半年管理费用占营业收入的比重为11.55%，管理费用与上年同期比基本持平，变动不大。 5、其他收益 公司2025年上半年其他收益比2024年同期增加222.64万元，增长5048.78%，占营业收入的比重为2.26%，主要原因系2025年上半年收到省内贸一体化发展专项资金及景区居民车燃油补贴款收入。 6、营业利润 公司2025年上半年营业利润比2024年同期增加397.47万元，增长18.22%，主要原因系2025年上半年收入大幅增长的同时收到政府专项资金奖补200万元，除营业成本同比增长外，其他费用相对稳定，导致利润大幅增长。 7、所得税费用 公司2025年上半年所得税费用比2024年同期增加181.11万元，增长35.76%，主要原因系历年购入车辆递延所得税所致。 8、经营活动产生的现金流量净额 公司2025年上半年经营活动产生的现金流量净额为3,869.33万元，比2024年同期4,243.6万元，减少374.26万元，下降8.82%，变动幅度不大。 9、投资活动产生的现金流量净额 公司2025年上半年投资活动产生的现金流量净额-2470万元，同比变动-26.19%，主要原因系支付前期工程款所致。 10、筹资活动产生的现金流量净额 公司2025年上半年筹资活动产生的现金流量净额-2771.85万元，同比变动-245.97%，主要原因系自有经营现金归还银行借款，报告期内取得借款大幅减少，使得同比筹资活动产生的现金流量净额下降。 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 单位：元 主要参股公司业务分析 □适用√不适用 （二）理财产品投资情况□适用√不适用（三）公司控制的结构化主体情况□适用√不适用五、企业社会责任□适用√不适用 第三节重大事件 一、重大事件索引 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 控股股东、实际控制人及其控制的企业资金占用情况 √适用□不适用 单位：元 发生原因、整改情况及对公司的影响 报告期公司向关联方王茂国累计拆借资金3,409,709.92元，向关联方王霞累计拆借资金1,705,700.00元。根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》，上述关联交易构成违规关联方拆借。报告 期内股东借款已偿还，不存在损害公司及全体股东利益的情况，对公司持续性及生产经营没有造成不利影响。 公司于2025年6月3日召开第四届董事会第二次会议及第四届监事会第二次会议，对上述事项进行了补充审议，本议案无需提交股东会审议。 （三）报告期内公司发生的关联交易情况 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响 1、2025年4月17日，公司召开第三届董事会第十次会议,审议通过了《关于公司向控股股东借款关联交易的议案》,议案内容为:为补充公司流动资金，满足公司新业务发展的需要，经公司与控股股东协商，拟向控股股东十堰市祥和旅游投资有限责任公司累计借款人民币15,200,000.00元（人民币壹仟伍佰贰拾万元整），借款利率2.7%，借款期限1年，报告期实际交易金额4,347,845.22元，如提前还款以实际天数为准，以上借款无需公司提供担保。控股股东十堰市祥和旅游投资有限责任公司向公司提供有偿财务资助，其利率未高于同期中国人民银行规定的同期贷款市场报价利率，上述借款无需公司提供担保，根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》有关规定，可豁免按照关联交易审议。 前述关联交易，目的为补充公司日常生产经营所需的流动资金，关联方除按低利率2.70%为公司提供借款，不向公司收取其他任何费用，有利于保障公司经营的连续性与稳定性，是合理的、必要的。属于关联方支持公司发展的行为，不存在损害公司及股东利益的情况，对公司持续性及生产经营无不利影响。 2、报告期内公司向关联方王霞、王茂国提供财务资助，共