宝泉旅游2025半年度报告

河南宝泉旅游股份有限公司Henan Baoquan TouristCO.,LTD. 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人张海明、主管会计工作负责人余梦及会计机构负责人（会计主管人员）王延东保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。 五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“七、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况....................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况.................................................................................................6第三节重大事件..................................................................................................................15第四节股份变动及股东情况...............................................................................................21第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................23第六节财务会计报告...........................................................................................................25附件Ⅰ会计信息调整及差异情况.........................................................................................104附件Ⅱ融资情况....................................................................................................................104 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式与经营计划实现情况 公司主要从事旅游景区的开发及经营业务，为广大游客提供优质的旅游服务。公司的主要经营业务包括景区门票销售、景区道路客运服务、游乐项目服务、商铺出租等。 宝泉景区位于河南省新乡辉县市境内，总面积110平方公里，包含宝泉大峡谷和宝泉崖天下两个园区。是国家5A级旅游景区，森林覆盖率98%，平均海拔1150米，年平均气温18℃，是理想的观光、度假、戏水和避暑胜地。 宝泉大峡谷，以水闻名，包括宝泉湖、双龙瀑、见龙瀑、玉女瀑、飞龙瀑、青苔瀑，五步一潭，十步一瀑，形态不同的瀑布组成的“中华千瀑谷”堪称太行奇观。春赏花、夏戏水、秋拾趣、冬玩雪，四季活动精彩不断，被称为中原地区最火的山水休闲打卡地。 宝泉崖天下，以崖为主题，包括悬崖过山车、悬崖蹦极、悬崖攀岩、悬崖秋千、悬崖栈道和悬崖宿集等风格各异的悬崖体验项目。创造了三个世界之最：世界最大的单体单层吊厢的往复式索道、世界最大的玻璃底观景平台、世界最高的L型洞穴电梯。徒步丹崖天路，感受移步易景；仰望峰峦叠嶂，叹止鬼斧神工；俯瞰游龙卧湾，揭秘中国曲峡；重走七贤旧地，探访魏晋风度，成就一段“天下惊崖”之旅。 公司主要客户群是旅行社和散客。公司设有专门的营销团队向周边市场拓展旅行社业务，在每个地市签约代理商，给予代理商一定的价格优惠，在区域市场投放广告，调动代理商推广宝泉景区的积极性。公司还通过户外广告、广播广告、地铁广告、互联网短视频营销等多种方式提升景区知名度，吸引广大散客。 公司散客售票的形式为官方小程序公众号售票、抖音、快手平台直营售票、OTA模式售票、二维码扫码售票、自助售票机售票、现场人工售票；团队售票则通过与旅行社签订区域代理合同，网上预订方式销售门票。公司销售的门票、交通票等所带来的收入，扣除相关成本及费用，形成公司的利润。 （二）行业情况 “十四五”时期，我国进入大众旅游时代，旅游业发展处于重要战略机遇期。从中长期来看，我国旅游市场持续向好和稳定发展格局没有改变，旅游业依然承担着稳就业和促消费的压舱石和加速器的作用。 2024年《关于组织开展2024年全国文化和旅游消费促进活动的通知》、《智慧旅游创新发展行动计划》、 《关于打造消费新场景培育消费新增长点的措施》及《关于推进旅游公共服务高质量发展的指导意见》等关于促进文化和旅游消费及产业发展政策措施的颁布和实施，在一定程度上促进了旅游业的发展。2024年，习近平总书记对旅游工作做出重要指示，着力完善现代旅游业体系，加快建设旅游强国，推动旅游业高质量发展行稳致远。2024年，国内出游人次56.15亿，同比增长14.8%。2024年，国内游客出游总花费5.75万亿元，同比增长17.1%。旅游在扩大消费需求、服务美好生活、营造祥和氛围中的作用日益彰显，快速发展的文旅产业也已成为更好满足人民对美好生活向往的重要途径。 （三）与创新属性相关的认定情况 □适用√不适用 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 证券代码：871703 项目重大变动原因 1、本期期末货币资金余额为28,253,745.54元，较上年期末增加24,715,812.79元，增加了698.59%，主要是2025年6月27日公司从民生银行新乡分行取得短期借款3,000万元。 2、本期期末应收账款余额为3,289,055.51元，较上年期末增加1,371,791.32元，增加了71.55%，主要是本期公司应收未收商铺租金增加1,100,000.00元。 3、本期期末预付账款余额3,419,978.27元，较上年期末减少5,026,435.77元，减少了59.51%，主要是上年期末公司为加快七贤山居二期建设进度预付的工程款,至本期期末工程竣工结算冲账所致。 4、本期期末存货余额3,427,606.83元，较上年期末减少2,542,089.14元，减少了42.58%，主要是上年期末开始种植的郁金香花卉在本期春季山地郁金节期间展出并消耗，转入成本所致。 5、本期期末短期借款余额182,000,000.00元，较上年期末增加47,401,111.10元，增加了35.22%，主要是本期新增民生银行3,000万元、交通银行借款4,500万元用以偿还控股股东借款。 6、本期期末应付账款余额104,022,355.85元，较上年期末减少35,502,232.81元，减少了25.45%，主要是本期公司经营活动现金流富足，加快了一些主要建筑公司的工程款支付。 7、本期期末合同负债余额13,374,652.43元，较上年期末增加12,279,698.00元，增加了1,121.48%，增加的主要是本期公司团队（旅行社）收入较高，团队收入中包含的旅行社年终返利到年末才计算发放。 8、本期期末应交税费余额20,208,541.68元，较上年期末增加17,059,761.04元，增加了541.79%，主要是本期期末公司计提的企业所得税18,528,798.16元。 9、本期期末其它应付款余额262,045,663.73元，较上年期末减少78,817,333.47元，减少了23.12%，主要是本期公司用经营活动现金净流量及新增银行短期借款偿还向控股股东拆借的资金。 （二）经营情况分析 1、利润构成 项目重大变动原因 1、本期营业收入比上年同期增加91,100,501.01元，增长了76.50%，主要是公司于2024年12月荣登国家5A景区，5A景区的品牌效应突显；同时本期公司营销团队创新营销，通过《中国国家地理》的权威背书，持续宣传宝泉游龙湾，使“打卡宝泉游龙湾”火爆全网。 2、本期营业成本比上年同期增加10,532,500.78元，增长了18.55%，主要原因是随着公司营业收入的增长，与游客量增长关联性较大的汽车费、保险费、设施维修提升费等也相应增长。 3、本期其它收益比上年同期增加956,623.36元，增长了212.32%，主要是本期公司处置旧车增加的收入721,632.15元。 4、本期营业外收入比上年同期减少554,499.56元，减少了71.75%，主要原因是上年同期公司处置固定资产产生的净收益552,254.75元。 5、本期营业外支出比上年同期增加2,325,037.08元，增加了110.48%，主要原因是本期公司宝泉谷步道被洪水冲毁报废产生损失2,383,167.93元。 2、收入构成 按产品分类分析 √适用□不适用 单位：元 按区域分类分析 □适用√不适用 收入构成变动的原因 1、报告期门票营业收入比上年同期增加15,486,536.75元，增长了46.86%%，主要原因是报告期内公司游客量较上年同期增长了46.41%，导致游客收入增长；报告期毛利率比上年同期增长了29.03%，主要原因是公司门票营业收入增长了46.86%，而营业成本仅增长4.30%，导致本期毛利比上年同期增加14,061,090.59元。 2、报告期交通车票营业成本比上年同期增加7,352,270.45元，增长了136.12%%，主要原因是一是公司职工薪酬较上年同期增长加4,423,774.60元，原因是报告期公司观光车较上年同期增加30辆,大巴车较上年同期增加10辆,相应的累计员工人员较上年同期增加321人；二是报告期汽车加油费、租赁费较上年同期增加1,739,549.77元，原因是转运人数比上年同期增加504,203.00人；报告期毛利率较上年同期减少了25.17%，主要原因是：与上年同期相比，营业收入减少2,361,053.02元，营业成本增加7,352,270.45元，在游客量增长46.41%的情况下交通车票营业收入却减少，原因是本期崖天下多次推行“130元优待票政策”，免门票免交通导致交通票收入没有随游客量的增长而增长。 3、报告期索道电梯收入比上年同期增加65,152,998.19元，增长了156.78%，主要原因是报告期崖天下游客量较上年同期增长了92.83%，同时本期公司调整崖天下票价，崖天下客单价也增加约33元；报告期索道电梯营业成本比上年同期增加3,490,393.71元，增长了34.38%，主要原因是一是随着游客量的增长,保险费较上年同期增长2,550,280.19元；二是职工工资较上期增加627,250.23元。 4、报告期娱乐项目收入比上年同期增加11,717,311.09元，增长了283.00%，主要原因一是报告期崖天下游客量较上年同期增长92.83%；二是报告期崖天下园区云崖漫步、飞拉达、蹦极等游乐设施深受年轻游客的喜爱，成为打卡热点。 5、报告期停车费营业收入比上年同期增加1,523,359.33元，增加了103.00%，主要原因是公司P3停车场建成投运；报告期停车费营业成本比上年同期增加398,310.96元，增长