御康医疗2025半年度报告

Shanghai Yukang Medical Development Limited by Share Ltd. 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司负责人马述春、主管会计工作负责人姜玮及会计机构负责人（会计主管人员）龚霖保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况....................................................................................................................5第二节会计数据和经营情况.................................................................................................6第三节重大事件..................................................................................................................14第四节股份变动及股东情况...............................................................................................16第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况.................................................18第六节财务会计报告...........................................................................................................20附件Ⅰ会计信息调整及差异情况...........................................................................................79附件Ⅱ融资情况......................................................................................................................79 释义 第一节公司概况 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 （一）商业模式 公司主要从事医院运营及管理工作，从2013年起实行集团化运作，开展医疗服务连锁化运营，提供综合性医疗健康服务。目前，公司共管理17家医疗机构以及2家全资子公司，其中15家为自行设立或收购，2家为托管。在这17家医疗机构中，除沪太医院、御申医院和浩申门诊部3家歇业、新收购的昌豪门诊部正在进行业务整理、以及新设立的6家护理站正在前期准备中，其余8家医疗机构均正常营业。8家正常运营的医疗机构中，御康医院以提供社区综合医疗服务为主，以治疗胃肠疾病见长；南航医院以提供社区综合医疗服务为主；义德中西医结合门诊部、沪大中医门诊部以及盈港中医门诊部的特色是中医为主、中西医结合；昌硕门诊部为托管医疗机构，主要为昌硕厂区提供基础医疗、急诊、预防保健等医疗服务；建桥医务室为托管医疗机构，主要为建桥学院在校师生提供基础医疗服务。公司旗下所有的医疗机构中，御康医院、南航医院、昌豪门诊部、昌硕卫生室以及沪大中医门诊部已经纳入医保范畴，义德中西医门诊部以及盈港中医门诊部也都开始医保申办流程。 公司从医院运营管理的高度对下属医疗机构进行统一运营，打造综合性医疗集团。 （二）与创新属性相关的认定情况 □适用√不适用 二、主要会计数据和财务指标 三、财务状况分析 项目重大变动原因 （1）预付账款：主要是预防房租增加所致，详见报表附注五、3说明；（2）其他应收款：上半年公司努力收回部分押金及备用金，科目余额有所下降；（3）其他流动资产：金额较小为正常业务变动；（4）在建工程：御康血透透析中心项目建设开工，在建工程科目有所增加；（5）应付账款：正常业务变动，结清逾期欠款，科目余额有所下降；（6）应交税费：金额较小为正常业务变动；（7）其他应付款：御康血透透析中心项目建设，部分新增加往来款计入其他应付款。 （二）营业情况与现金流量分析 项目重大变动原因 2025年上半年实现销售收入10172.82万元，同比增加0.41%，为历年新高，这主要是上海总体医疗服务市场还在逐步回暖，集团公司下属各机构的销售业绩都有小幅度回升，预计旗下血液透析中心将在下半年投入运营，下半年销售会比上半年有一定幅度的增长。2025年上半年集团总体亏损176.40万元，比去年的同期减少114.95万元，这主要是2025年集团公司在控制费用的同时，狠抓产品毛利，重点控制药占比，提升附加值较高的治疗类业务，将亏损程度在可控范围之内，下半年还集团将重点关注资金运营风险，保证整体的平稳运行； （1）毛利率：2025年集团公司狠抓产品毛利，重点控制药占比，提升附加值较高的治疗类业务，上半年公司的产品毛利率从原来的8.93%，上升到15.21%,增幅明显； （6）经营活动产生的现金流量：2025年上半年业务运营平稳，经营性现金流水平和去年同期基本持平略有上升； （7）投资活动产生的现金流量：由于新建血透中心，因此投资活动造成了一定程度的现金流出但同比去年同期有所下降，主要为装修投入及设备开支。 （8）筹资活动产生的现金流量：由于2025年投资性现金支出比去年有所下降，报告期内短期贷款有所增加，但是增幅较小，报告期内筹资性现金流量较小。 四、投资状况分析 （一）主要控股子公司、参股公司情况 √适用□不适用 主要参股公司业务分析 □适用√不适用 （二）理财产品投资情况□适用√不适用（三）公司控制的结构化主体情况□适用√不适用五、企业社会责任□适用√不适用六、公司面临的重大风险分析 第三节重大事件 二、重大事件详情 （一）诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的10% □是√否 应当重点说明的担保情况 □适用√不适用 （三）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 超期未履行完毕的承诺事项详细情况 报告期内，公司实际控制人马述春以及公司管理层均如实履行以上承诺。 第四节股份变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股本结构变动情况 □适用√不适用 （二）普通股前十名股东情况 二、控股股东、实际控制人变化情况 报告期内控股股东、实际控制人未发生变化 三、特别表决权安排情况 □适用√不适用 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 单位：股 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系 公司董事长马述春与董事、董事会秘书马传翀为父子关系。其余公司董事、监事、高级管理人员相互间，以及与实际控制人之间，无任何直系血亲关系、三代以内旁系血亲关系以及近姻亲关系。 （二）变动情况 □适用√不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况 □适用√不适用 （三）董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用√不适用 二、员工情况 （二）核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用√不适用 第六节财务会计报告 一、审计报告 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 （二）母公司资产负债表 （四）母公司利润表 单位：元 （六）母公司现金流量表 三、财务报表附注 附注事项索引说明 （二）财务报表项目附注 财务报表附注 一、公司基本情况 上海御康医疗发展集团股份有限公司（以下简称本公司或公司）成立于2004年12月3日，由上海御康医疗发展有限公司（原名上海羽中医院投资管理有限公司）整体改制设立，取得统一社会信用代码为9131000076966376XT的营业执照。公司股票于2015年10月8日起在全国中小企业股份转让系统中挂牌公开转让，证券简称御康医疗，股票代码833939。截至2025年6月30日，公司股本总数为2140万股。 公司注册地：上海市浦东新区莲振路298号4号楼T206室。 公司经营地址：上海浦东新区沪南路4398号。 公司经营范围：从事医疗发展领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让，医院投资管理，企业管理，投资咨询管理、商务咨询（除经纪），室内保洁服务，绿化养护，劳防用品、清洁用品、日用百货、卫生洁具的销售。 财务报告批准报出日：本公司董事会于2025年08月15日批准报出本财务报表。 公司及各子公司主要业务包括医疗服务收入、药品销售收入，其中医疗服务收入主要指挂号及病历本出售收入、门诊检查及治疗收入、手术及住院治疗收入、体检收入等。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具和采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报，自报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2025年6月30日的合并及公司财务状况以及2025年1-6月的合并及公司经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同