御华堂2025半年度报告

御华堂 NEEQ:430184 北京御华堂沉香科技股份有限公司 BeijingYuhuatangAgarwoodTechnologyCo.,Ltd. 半年度报告 2025 重要提示 一、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、公司负责人林杰东、主管会计工作负责人张荣敏及会计机构负责人（会计主管人员）张荣敏保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 三、本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。四、本半年度报告未经会计师事务所审计。 五、本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 六、本半年度报告已在“第二节会计数据和经营情况”之“六、公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析,请投资者注意阅读。 目录 第一节公司概况5 第二节会计数据和经营情况6 第三节重大事件12 第四节股份变动及股东情况14 第五节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况16 第六节财务会计报告18 附件Ⅰ会计信息调整及差异情况76 附件Ⅱ融资情况76 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）。报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址 北京市海淀区苏州街75号4号楼三层3215号 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、御华堂 指 北京御华堂沉香科技股份有限公司 星瑞香 指 厦门星瑞香沉香生物科技有限公司，控股股东 香中香 指 厦门香中香科技有限公司，公司全资子公司 收购人 指 厦门星瑞香沉香生物科技有限公司通过收购公司股东陈维忠所持公司550万股份后成为公司控股股东。 沉香 指 指白木香在受到自然界伤害或者人为破坏后，在自我修复过程中分泌的油脂受到特殊真菌感染，所凝结出的分泌物。 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、首创证券 指 首创证券股份有限公司 报告期 指 自2025年1月1日起至2025年6月30日止 指定信息披露平台 指 http://www.neeq.com.cn 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中石化 指 中国石化销售有限公司 第一节公司概况 企业情况公司中文全称 北京御华堂沉香科技股份有限公司 英文名称及缩写 BeijingYuhuatangAgarwoodTechnologyCo.,Ltd.- 法定代表人 林杰东 成立时间 2006年11月28日 控股股东 控股股东为（厦门星瑞香沉香生物科技有限公司） 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（林杰东），无一致行动人 行业（挂牌公司管理型行业分类） 11原材料-10原材料-15纸类与林业产品-10林业产品 主要产品与服务项目 沉香产品开发、生产和销售（原材料及衍生品） 挂牌情况股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 证券简称 御华堂 证券代码 430184 挂牌时间 2012年12月26日 分层情况 基础层 普通股股票交易方式 集合竞价交易 普通股总股本（股） 55,460,000 主办券商（报告期内） 首创证券 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商办公地址 北京市朝阳区安定路5号院13号楼A座11-21层 联系方式董事会秘书姓名 林加敏 联系地址 北京市海淀区苏州街75号4号楼三层3215室 电话 010-62963796 电子邮箱 455653883@qq.com 传真 010-62930060 公司办公地址 北京市海淀区苏州街75号4号楼三层3215号 邮政编码 100085 指定信息披露平台 www.neeq.com.cn 注册情况统一社会信用代码 91110108796737728W 注册地址 北京市海淀区苏州街75号4号楼三层3215室 注册资本（元） 55,460,000 注册情况报告期内是否变更 否 第二节会计数据和经营情况 一、业务概要 公司的主营业务为围绕沉香相关产业的核心技术研发，文化创意设计与传播，沉香产品的开发、生产与销售业务。报告期内，公司以沉香衍生品销售为主要经营活动。公司集合其他优质沉香品牌的产品，通过公司全资子公司厦门香中香科技有限公司以电子商务线上商城结合线下推广模式销售。 公司销售的沉香衍生品品牌有赫美蔻、国象，产品类目有沉香牙膏、沉香面膜、沉香原油、沉香无粘粉熏香、沉香香包，该系列产品的选择符合公司产品战略路线。 沉香有着种植要求高、结香周期长、结香量有限、作为传统用香历史悠久地位高、丰富的药用价值等特性。随着沉香由传统农业农副产品向药品、工艺品、日用品等多元化层面扩展，沉香药品、文玩、精油、化妆品、沉香酒、饰品等一系列高价值衍生品使得沉香具备很高的人文、地理和经济特性。根据现代药效学研究沉香含有镇痛、抗炎、抗氧化、镇静安神的作用，公司着力于沉香药用价值在日化用品中的应用开发。未来公司将积极拓展线上线下多渠道推广沉香产品，并逐步启动自有品牌产品 的研发生产。 报告期内，公司商业模式未发生变化。 （一）商业模式 （二）与创新属性相关的认定情况 □适用√不适用 二、主要会计数据和财务指标 单位：元 盈利能力 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 625,188.16 674,518.32 -7.31% 毛利率% 16.54% 51.19% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -666,165.05 -523,207.97 0.00% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -661,601.12 -523,312.63 0.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -176.11% -26.21% - 加权平均净资产收益率%（依归属于挂牌公 -174.90% -26.22% - 司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）基本每股收益 -0.01 -0.01 - 偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 2,667,389.18 2,969,810.58 -10.18% 负债总计 2,622,206.81 2,258,463.16 16.11% 归属于挂牌公司股东的净资产 45,182.37 711,347.42 -93.65% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 - 0.01 -100.00% 资产负债率%（母公司） 96.21% 72.63% - 资产负债率%（合并） 98.31% 76.05% - 流动比率 0.28 0.42 - 利息保障倍数 0 -208.16 - 营运情况 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 25,548.93 481,627.88 -94.70% 应收账款周转率 46.05% 39.60% - 存货周转率 26.45% 18.31% - 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -10.18% -20.34% - 营业收入增长率% -7.31% -50.99% - 净利润增长率% 0.00% -539.38% - 三、财务状况分析 （一）资产及负债状况分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 13,610.32 0.51% 63,299.49 2.13% -78.50% 应收票据 - - - 应收账款 265,816.07 9.97% 365,941.14 12.32% -27.36% 预付款项 - - - - - 其他应收款 95,100.76 3.57% 134,521.45 4.53% -29.30% 存货 365,851.00 13.72% 356,565.00 12.01% 2.60% 其他流动资产 4,006.55 0.15% 8,340.00 0.28% -51.96% 固定资产 177,993.78 6.67% 59,314.51 2.00% 200.08% 使用权资产 187,175.06 7.02% 299,480.09 10.08% -37.50% 无形资产 1,546,545.35 57.98% 1,668,591.59 56.19% -7.31% 应付账款 1,645,525.09 61.69% 1,414,429.09 47.63% 16.34% 合同负债 72,624.10 2.72% 2,145.15 0.07% 3,285.50% 应付职工薪酬 316,023.10 11.85% 223,309.58 7.52% 41.52% 其他应付款 116,513.25 4.37% 56,549.25 1.90% 106.04% 1、货币资金较上年期末减少78.50%，主要因本报告期内销售总额较低，日常支出较多，账面资金留存额低所致。 2、应收账款较上期下降27.36%，主要因销售的沉香衍生产品回款及时，所产生的应收账款金额少，同时历史回款不佳的应收款做了坏账准备，应收账款金额较上年期末持续下降。 3、其他应收款较上年期末减少29.30%，主要是因信用减值损失所致。 4、其他流动资产较上期减少51.96%，主要是本期预交企业所得税4,006.55元，同时较上期未发生待摊费用综合所致。 5、固定资产较上期末增长200.08%，主要是因本报告期内置换新运输设备所致。 6、使用权资产较上年期末减少37.50%，主要是因全资子公司租赁的办公室在本期新增累计折旧所致。 7、合同负债金额为72,624.10元，较上期增长3,285.50%，主要是因预收合同款金额较上期高所致。 8、应付职工薪酬较上年期末增长41.52%，主要系本期计提员工薪酬所致。 9、其他应付款较上期增长106.04%，主要因本期新增关联方提供借款所致。 项目重大变动原因 （二）营业情况与现金流量分析 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的比 重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 625,188.16 - 674,518.32 - -7.31% 营业成本 521,810.00 83.46% 329,231.72 48.81% 58.49% 毛利率 16.54% - 51.19% - - 税金及附加 400.26 0.06% 3,278.62 0.49% -87.79% 管理费用 776,096.78 124.14% 808,532.59 119.87% -4.01% 销售费用 65,970.90 10.55% 56,074.55 8.31% 17.65% 财务费用 6,648.86 1.06% 1,232.67 0.18% 439.39% 信用减值损失 80,318.03 12.85% 519.20 0.08% 15,369.57% 资产处置收益 -4,186.56 -0.67% - - 营业利润 -668,935.91 -107.00% -523,252.06 -77.57% 27.84% 经营活动产生的现金流量净额 25,548.93 - 481,627.88 - -94.70% 投资活动产生的现金流量净额 - - -9,697.30 - -100.00% 筹资活动产生的现金流量净额 -75,238.10 - 0 - - 项目重大变动原因 1、报告期公司沉香日化用品的销售额较低，与上年同期相比下降7.31%，本期收入中大客户销售占比较高，同时因给予大客户较高折扣，致使公司毛利率相较于上年同期下降了67.69%，营业成本大幅增加。 2、本期税金及附加较上期降低8