公司概况与业务模式
赣州市恒源科技股份有限公司（以下简称“公司”）属于废弃资源综合利用行业，主营业务包括钕铁硼废料的回收分离、来料加工以及单一稀土氧化物和稀土富集物的生产销售；稀土金属合金的生产、加工及销售。公司通过回收钕铁硼废料实现稀土资源二次利用，业务主要包括一期稀土产品钕铁硼废料回收利用业务和二期稀土金属合金业务。公司已建成年回收处理5000吨钕铁硼废料的生产线，并获江西省工信厅核准批复技改项目，进入全面建设阶段。二期3000吨稀土金属合金业务进一步延伸产业链下游。
主要会计数据与财务指标
（数据单位：元）
财务状况分析
- 资产及负债状况：本期货币资金下降58.81%，主要原因是资金使用率提升；应收票据、应收账款分别下降70.84%和82.26%，主要原因是回款率提升和票据贴现；应收款项融资增长61248.88%，主要原因是结算款项以银行承兑汇票为主；预付款项、其他流动资产、长期待摊费用、其他非流动资产分别下降52.72%、77.43%、30.75%和100%，主要原因是市场不明朗、成本抵扣完成和设备工程款支付；应付账款、合同负债、其他应付款、其他流动负债分别下降70.9%、91.66%、95.9%和96.14%，主要原因是市场谨慎采购和合同完结、往来款清算、预收货款结算。
- 营业情况与现金流量：本期营业收入较上年同期上升112.94%，主要原因是新增长协客户导致产品销售增加；营业成本上升107.84%，主要原因是产品销售增加；毛利率上升2.54个百分点，主要原因是成本管控；税金及附加上升158.21%，主要原因是营收增长；其他收益上升61.7%，主要原因是政府补助增长；信用减值损失下降329.55%，主要原因是应收类款项减少；资产减值损失下降112.45%，主要原因是市场价格上扬冲回存货跌价准备；净利润上升79.89%，主要原因是经营资金管控加强和市场价格上涨；经营活动产生的现金流量净额为负数，主要原因是收承兑汇票为主和原料现金支付；投资活动产生的现金流量净额减少，主要原因是固定资产投入下降和子公司投资完成；筹资活动产生的现金流量净额上升，主要原因是银行借款增加。
投资状况分析
- 主要控股子公司、参股公司情况：公司无控股子公司，参股公司江西丽贝环保科技有限公司本期纳入合并范围。
- 理财产品投资情况：公司无理财产品投资。
- 公司控制的结构化主体情况：公司无结构化主体。
企业社会责任
公司无相关内容披露。
重大事件
- 诉讼、仲裁事项：报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
- 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况：报告期内公司无相关情况。
- 关联交易情况：公司关联交易为日常性交易，遵循公允价格原则，不存在损害公司利益的情形。
- 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况：公司部分资产抵押融资，对生产经营无重大不利影响。
股份变动及股东情况
- 普通股股本情况：报告期内控股股东、实际控制人未发生变化。
- 普通股前十名股东情况：股东叶亮与詹群为实际控制人、连襟关系，叶亮与杨晓莉为夫妻关系，詹群与詹柏华系兄弟关系，其他股东间及与控股股东、实际控制人无关联关系。
董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况
- 董事、监事、高级管理人员情况：报告期内无变动，与股东间存在关联关系。
- 员工情况：报告期内核心员工无变动。
财务会计报告
- 审计报告：本报告未经审计。
- 财务报表：包括合并资产负债表、母公司资产负债表、合并利润表、母公司利润表、母公司现金流量表及附注。
- 财务报表附注：详细披露了公司基本情况、历史沿革、主要会计政策、会计估计、重要会计政策和会计估计变更、税项、合并财务报表主要项目注释、合并范围变更、在其他主体中的权益、与金融工具相关的风险、关联方及关联交易、承诺及或有事项、资产负债表日后事项、其他重要事项、母公司财务报表主要项目注释、补充资料（非经常性损益明细表、净资产收益率及每股收益）。
附件
- 附件Ⅰ：会计信息调整及差异情况。
- 附件Ⅱ：融资情况。
