RCI Hospitality Holdings Inc 2025年季度报告

FORM 10-Q 勾表示注册人（1）是否在前12个月内（或注册人如此短的期内）已提交根据1934年《券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告需要提交此告），并且（2）在去90天内一直受此提交要求束。是 不 勾表示注册人在去12个月内（或于 如此短的期间，注册人被要求提交此类文件）。是 否 请勾选表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型报告公司还是成长型公司。参见《交易所规12b-2》中“大型加速申人”、“加速申人”、“小型告公司”和“成型公司”的定。法案. 大型加速申公司 加速申公司 非加速申公司 小申公司 新成长型公司 如果一个新成型公司，如果注册人不使用延期渡期以遵循根据第提供的任何新的或修的会准则，请用复选标记指示。《交易法》第13(a)条。 勾表示注册人是否空壳公司（根据交易所法案第12b-2条的定）。 是 否 截至2025年8月8日，注册人的普通股8,720,461股处于流通状态。 目录 关于前瞻性声明的说明 本10-Q表格季度报告包含根据1995年私募证券诉讼改革法案定义的前瞻性陈述。这些陈述包括但不限于有关计划、目标、目标、战略、未来事件或业绩以及基本假设和其他陈述，这些陈述不同于历史事实陈述。前瞻性陈述可能贯穿本报告，包括但不限于以下部分：第一部分，第2项“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”。前瞻性陈述通常可以通过诸如“预计”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”、“计划”、“预测”、“预测”、“将是”、“将继续”、“可能会结果”以及类似表达等词语来识别。这些前瞻性陈述基于当前预期和假设，这些预期和假设受风险和不确定性的影响，这可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中反映的结果有重大差异。可能导致或促成此类差异的因素包括，但不限于，本10-Q表格季度报告中讨论的因素以及其他我们向证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中讨论的因素。根据我们的看法，可能导致对我们的财务状况和经营成果产生重大不利影响的重要因素包括，但不限于，与（i）运营和管理成人业务、（ii）我们运营城市的商业环境、（iii）我们启动和建设业务的成功与否、（iv）网络安全、（v）与房地产交易相关的条件以及（vi）大量其他因素（如管理成人娱乐业务的法律法规、竞争和关键人员依赖）相关的风险和不确定性。除法律要求外，我们不负有修订或公开发布任何前瞻性陈述修订结果的义务。鉴于这些风险和不确定性，读者应注意不要过度依赖这些前瞻性陈述。 根据本文，\"公司\"、\"我们\"、\"我们\"以及类似术语包括 RCI Hospitality Holdings, Inc.及其子公司，除非上下文另有说明。 RCI 酒店控股公司 10-Q 表格目录 RCI 酒店控股公司 简化合并财务报表附注（未经审计） 1. 展示基础 RCI 酒店控股公司（以下简称“本公司”、“RCIHH”、“我们”或“我们”）的未审计简明合并财务报表已根据美国一般公认会计原则（“GAAP”或“美国 GAAP”）编制，用于中期财务信息，并符合 S-X 规则的 10-Q 表格要求。这些报表不包括GAAP 要求的完整财务报表所需的所有信息和附注。截至 2024 年 9 月 30 日的合并资产负债表数据来自经审计的财务报表，但也不包括 GAAP 要求的所有披露。然而，除本披露外，截至 2024 年 9 月 30 日止年度合并财务报表附注中所包含的信息，在本公司于 2024 年 12 月 16 日提交给证券交易委员会的 10-K 年度报告中未发生重大变化。中期未审计简明合并财务报表应与 10-K 表格中包含的合并财务报表一并阅读。管理层认为，所有为公允列报财务报表而认为必要的调整，仅包括正常重复调整，均已做出。截至 2025 年 6 月 30 日止九个月的经营业绩不一定能反映预期于 2025 年 9 月 30 日止年度的成绩。 2. 近期会计准则和公告 2022年6月，FASB发布了ASU 2022-03，公允价值计量（主题820）：受合同出售限制的权益证券的公允价值计量本修订公告旨在阐明，企业应采用与未受此类限制的同类股权工具相同的方式，计量受合同销售限制的股权工具的公允价值。财务会计准则委员会表示，股权工具的销售合同限制不被视为该股权工具的记账单位的一部分，因此不应影响其公允价值。本修订公告对公共实体适用于2023年12月15日之后开始的财政年度及这些财政年度内的中期报告期间。允许提前采用。我们于2024年10月1日采用了2022-03号修订公告。我们采用本修订公告对我们的合并财务报表没有重大影响。 2023年3月，财务会计准则委员会发布了ASU 2023-01，租赁（主题842）：共同控制安排该文件修订了 ASC 842的某些条款，这些条款适用于共同控制下的关联方安排。该 ASU 要求所有公司对与共同控制租赁相关的租赁改进支出，在资产的使用寿命内摊销至共同控制集团，而不管租赁期限如何。它还允许私营企业和某些非营利实体使用协议的书面条款和条件来核算共同控制租赁 不进一步评估这些条款的法律可执行性。该指南适用于2023年12月15日后开始的财政年度的所有实体，包括这些财政年度内的临时期间。允许对尚未可供发布的临时和年度财务报表进行早期采用。我们在2024年10月1日采用了ASU 2023-01。我们采用这项ASU对我们的合并财务报表没有重大影响。 2023年8月，FASB发布了ASU 2023-05商业合并—合资企业形成（子主题805-60）：确认和初始计量,该文件涉及合资企业在设立时，在合资企业个别财务报表中如何确认其贡献。ASU的目标是（1）在合资企业财务报表中向投资者和其他资本配置者提供决策有用信息，以及（2）减少实践中的多样性。FASB决定要求合资企业在设立时采用新的会计基础，该基础将确认并初始计量其资产和负债的公允价值（对于与业务合并指南一致的公允价值计量例外情况）。本ASU的修订自2025年1月1日或之后设立的合资企业生效，具有前瞻性。此外，在2025年1月1日之前设立的合资企业，如果具有充分的资料，可以选择追溯应用修订。在财务报表尚未发布（或可供发布）的任何期间，无论是前瞻性还是追溯性，都允许提前采用。我们在2024年10月1日采用了2023-05号ASU的规定，并将应用于未来的合资企业。 目录 RCI 酒店控股公司 简化合并财务报表附注（未经审计） 2. 近期会计准则和公告——继续 2023年11月，美国财务会计准则委员会发布了ASU 2023-07，分部报告（主题 280）：可报告分部披露的改进，旨在改进报告段披露要求，主要通过增强对重大段费用披露。此外，该《会计准则更新》还增强了中期披露要求，阐明实体披露多报告段利润或损失情况，为仅有一个报告段的实体提供新的段披露要求，并包含其他披露要求。《会计准则更新》的目的是使投资者能更好地了解实体的整体业绩并评估潜在的现金流量。《会计准则更新》适用于所有按照ASC 280必须报告段信息的上市实体，并适用于2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度中的中期报告期间。允许提前采用。我们正在评估该《会计准则更新》对我们合并财务报表的影响。 在2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09，所得税（主题740）：所得税信息披露的改进根据《财务报告准则第202-60号》（ASU），公共商业实体必须每年（1）披露利率调整中的特定类别，以及（2）为符合定量门槛的调整项目提供更多信息（如果这些调整项目的影响等于或大于按税前收入或损失乘以适用法定所得税率计算的金额的百分之五）。ASU的修订适用于2024年12月15日后开始的公共商业实体的会计年度。实体允许提前采用尚未发布或可供发布的年度财务报表准则。我们正在改进我们的所得税报告系统，以便能够捕获此ASU要求的披露。 2024年11月，FASB发布了ASU 2024-03，利润表—报告综合收益—费用分解披露（细目 220-40）：利润表费用分解，该指引扩展了对利润表费用的披露。该指引要求，在每个相关费用标题中包含的某些成本和费用，在每个中期和年度报告期，在财务报表的单独附注中进行分解，包括库存采购金额、员工薪酬、折旧和无形资产摊销。本会计准则更新（ASU）中的修订自 对于2026年12月15日之后开始的年度报告期间，以及2027年12月15日之后开始的临时报告期间，根据《会计准则更新（ASU）2025-01》的说明，允许提前采用。本ASU中的修订应采用以下方式之一：(1) 前瞻性地应用于ASU生效日期之后发布的财务报表，或(2) 反顾性地应用于财务报表中列报的任何或所有前期。我们目前正在评估该指南对我们财务报表披露的影响。 RCI 酒店控股公司 简化合并财务报表附注（未经审计） 3. 收入 * 租赁收入（包含在其他收入中），根据ASC 842进行核算。所有其他收入根据ASC 606进行核算。 10 RCI 酒店控股公司 简化合并财务报表附注（未经审计） 3. 收入——续 公司没有合同资产。公司无条件地收取已转移给客户的商品和服务权利包含在我们未经审计的简明合并资产负债表中的应收账款，净额中。下面列出了与客户的合同负债的调节表（单位：千万元）： 与客户的合同负债作为应计负债中的未赚取收入，包括在我们的未经审计的简要合并资产负债表中（另见备注5), 而与此类合同负债相关的收入则包含在我们的未经审计的简要合并损益表中其他收入项内。某些作为和解协议一部分发行的VIP卡（参见注意 9)将在发行会员卡时重新分类为未赚取的收入。 目录 RCI 酒店控股公司 简化合并财务报表附注（未经审计） 4. 片段信息 公司拥有并经营成人夜总会和Bombshells餐厅和酒吧。公司根据管理责任以及公司产品、服务和成本的性质确定了这些业务板块。在所服务的地域方面没有重大区别，因为所有业务都在美国进行。公司以运营收入（亏损）来衡量业务板块的利润（亏损）。业务板块的资产是指由每个报告业务板块控制的资产。下方的其他类别包括我们的媒体和能量饮料部门，这些部门对未经审计的简要合并财务报表而言并不重要。 以下是公司各业务板块相关的财务信息（单位：千元）： 公司 上表中不包括2025年6月30日止三个月和九个月的夜店、其他和公司部门的内部租赁收入，分别为490万美元、45,000美元和0美元；以及2025年6月30日止三个月和九个月的其他部门中Robust能量饮料的内部销售收入，分别为58,000美元和195,000美元；上表中不包括2024年6月30日止三个月和九个月的夜店、其他和公司部门的内部租赁收入，分别为470万美元、0美元和21,000美元；以及2024年6月30日止三个月和九个月的其他部门中Robust能量饮料的内部销售收入，分别为66,000美元和194,000美元；这些内部收入金额在合并时予以消除。 公司费用包括公司工资、高管、法律、会计和信息技术员工的医疗保险和社会保障税、公司税和保险、法律和会计费用、未分配的自保储备、折旧以及其他公司费用，例如汽车和差旅费用。管理层认为这些费用对于部门目的而言是不可分配成本。 某些原全部分配给炸弹壳的房地产资产已被细分并分配给其他未来的开发或投资项目。因此，这些资产成本已从炸弹壳部门转移出去。 5. 已选账户信息 应收账款净额的构成如下（单位：千元）： 目录 RCI 酒店控股公司 简化合并财务报表附注（未经审计） 5. 已选账户信息—续 预付费用和其他流动资产构成如下（单位：千元）： 5. 已选账户信息—续 在2025年3月31日结束的第二季度，我们记录了与四家俱乐部相关的180万美元的SOB许可证减值。在2024年3月31日结束的第二季度，我们记录了与四家俱乐部相关的440万美元的SOB许可证减值，与两