第壹章 市場概況，全球政經趨勢
- 全球經濟：2024年全球經濟延續2023年穩健成長，主要經濟體表現持續向高峰邁進。美國聯準會持續調整貨幣政策，全球資金流動及利率政策仍將是市場關注焦點。美國貨幣市場基金總規模已突破7.3兆美元，預期隨著美國利率調降，資金將逐步流入市場。
- 全球財富版圖：2024年全球億萬富豪人數增加，財富總額達14.2萬美元，創下歷史新高。臺灣億萬富豪數量增加，主要集中在金融和科技業。
- 臺灣高資產客群：臺灣高資產客群人數和財富規模預計將持續增長。影響高資產客群財富增長的關鍵因子包括「臺灣50指數」、「電力設備及配備製造業生產指數」以及「北美洲進口貿易」。其中，「北美洲進口貿易值」與高資產客群之財富成長呈負相關。
第貳章 回顧豐收，前瞻布局
- 經濟與投資：2024年臺灣經濟表現亮眼，AI產業發展迅速，推動股市上揚，高資產客群的人數與財富總額預計將持續增長。高資產客群對於投資策略影響最大的全球議題包括「美國聯準會利率政策」、「全球通貨膨脹與能源價格波動」及「AI供應鏈崛起」。
- 投資區域與產品：2024年高資產客群投資區域漸趨多元，境外投資佔比達76%。投資產品方面，目前持有者最多的依序為海外股、債券、共同基金與儲蓄及現金管理類投資。未來一年，高資產客群對於債券、ETF、股票及共同基金最為興趣。
- 世代差異：不同世代的高資產客群對於投資決策模式亦有不同看法。年輕世代較少參考財富管理機構的建議，自主操作比例較高；年長世代則較多依賴專業財富管理機構的服務，自主操作比例較低。
- 科技業投資：高資產客群對於科技業投資焦點主要集中在晶圓代工產業、AI新創產業以及生成式AI服務。年輕世代對於AI新創產業充滿期待，年長世代則對於生成式AI服務公司與晶圓代工產業有較高期望。
第參章 聆聽、尊重、溝通，打造傳富雙贏
- 財富傳承：2024年有48%的高資產客群已開始規劃傳承，相比2021年成長了13%。提早進行傳承規劃已漸成主流。傳承者最為困擾的問題為如何公平的分配財富。
- 傳承者與繼承者：傳承者與繼承者關注的議題有所不同。傳承者普遍更為重視家庭的和睦與團結，而繼承者則較為關注如何維繫子女生活，或如何兼顧子女的人生規劃。
- 傳承工具：高資產客群開始透過保險商品、家族財產信託等工具協助子女預留稅源，並逐步接受信託產品。
- 子女教育：高資產客群通常對自身的財富狀況保持低調，並持續謹慎教育子女正確的價值觀，於合適的時機向子女透露家庭資產的實際情況。
第肆章 退休人生夢想藍圖：健康與理財的協奏曲
- 退休規劃：臺灣高資產客群對於退休生活的規劃各有所好，近六成的高資產客群對於嚮往的退休生活主要是「追求個人愛好」與「環遊世界」。
- 退休資金來源：臺灣高資產客群退休後資金來源有77%為「儲蓄」，69%為「自行操作投資」，61%為委託「財富管理機構操作」。
- 退休擔憂：高資產客群對於退休有57%「擔心自身健康」，此外高資產客群亦「擔心退休生活規劃不足」。
- 財富管理機構角色轉型：財富管理機構從過去對於產品服務的提供者，逐漸轉型成為協助客戶資產累積、日常生活、醫療健康等多方位服務的角色。
專題探討 高資產客群 境外資產的運籌管理
- 投資第二身分：許多高資產客群開始考慮投資第二身分，以確保自己和家庭的未來。本文以泰國、日本、美國、新加坡及馬爾他為例，分別說明在這些國家中取得常見的居留證及公民身分的資格條件，以及相關的稅務義務。
- 海外不動產置產：本文說明了從買房的資金來源、買入、持有與處分不動產的相關稅負，以及不動產傳承或資金回臺時，應綜合評估的稅負面向。
- 境外資產傳承：本文以臺灣及新加坡的案例舉例說明，當面臨跨境傳承您應該注意的問題，並提供相應的解決方案。
