GFANZ 发布了一系列文件,旨在支持金融机构、实体经济企业和政府实现净零排放承诺。报告重点涵盖以下内容:
1. 成员增长与行动转化
- 成员增长:自 COP26 以来,GFANZ 成员增长超过 20%,达到 550 多家,管理资产规模超过 80 万亿美元。
- 目标设定:约 250 家成员已发布中期净零目标,其中 NZAM 成员为 40%,NZAOA 成员为 57%,NZBA 成员为 45%,PAAO 成员为 65%。
- 行动计划:GFANZ 工作重点转向“净零实施”,核心是推进净零转型规划标准,并继续支持成员在目标设定、转型规划和参与活动方面的进展。
2. 过渡金融新定义
- 框架概述:GFANZ 提出了新的过渡金融框架,强调支持实际减排的融资活动,包括对碳密集型企业和资产的资本投入。
- 四大策略:
- 气候解决方案:投资减排技术和工具。
- 对齐:支持已对齐 1.5°C 路径的企业。
- 对齐中:推动企业向 1.5°C 路径转型。
- 管理逐步淘汰:逐步淘汰高排放资产。
- 实施方式:金融机构的资产组合可归类于上述策略,但框架未提供正式的税收分类系统,需基于现有工具和指标实施。
3. 金融机构转型计划框架
- 十大建议:涵盖实施策略、参与策略、指标和目标、基础和治理等五大主题。
- 关键建议:
- 定义净零目标、中期和长期指标及战略时间表。
- 利用产品和服务支持实体经济转型。
- 将净零目标嵌入核心评估和决策工具。
- 建立针对高排放行业的政策条件。
- 与行业、政府和客户进行积极互动。
- 建立指标和目标体系以跟踪进展。
- 明确董事会和高级管理层的角色和责任。
- 政策影响:强制性转型计划已由英国和欧盟实施,ISSB 和 SEC 也在推进相关提案。
4. 实体经济转型计划期望
- 信息需求:金融机构需要评估实体经济的净零战略和计划,以对齐投资和融资策略。
- 框架概述:GFANZ 指南整合了 TCFD、ISSB、CDP 等现有框架的关键组件,涵盖目标设定、实施策略、政策条件和治理等。
- 未来趋势:缺乏可信转型计划的企业可能面临资本成本上升或融资受限。
5. 能源供应投资比率
- 投资对比:未来 30 年,低碳能源供应投资与化石燃料供应投资的比例将逐步提高。
- 关键数据:
- 2021-2050 年平均比例预计为 5.5,2022 年估计为 0.9。
- 能源系统转型需约 41-45 万亿美元投资,其中气候解决方案投资约为当前政策情景下估计的六倍。
- 行业应用:能源行业减排路径显示,到 2030 年,石油和天然气相关排放需减少 25%-33%。
6. 高排放资产管理
- 逐步淘汰策略:替代传统撤资方式,通过金融手段支持高排放资产早期退役。
- 关键措施:
- 识别和降低早期退役的风险价值。
- 利用低成本转型融资或碳信用等手段。
- 政府需提供政策支持和激励,并确保公正转型。
7. 公共政策呼吁
- 政府行动:138 个国家已做出净零承诺,9 个 G20 经济体已将目标法律化,但仍需更多行动。
- 政策杠杆:
- 设定基于经济转型计划和行业路径的净零目标。
- 对多边和国际金融架构进行净零对齐。
- 实施碳定价和市场机制。
- 创造激励措施支持低碳转型和自然资本保护。
- 增加对新兴市场和 developing 经济体的资本流动。
GFANZ 的框架和指南为金融机构和实体经济企业提供了清晰的行动路径,同时强调了政府政策在推动净零转型中的关键作用。