2025年韶关税收服务发展报告

目录 概览004 序言 2024是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，也是实施“百千万工程”、推动高质量发展的关键一年。国家税务总局韶关市税务局（以下简称韶关市税务局）坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实党中央、国务院决策部署，在国家税务总局（以下简称税务总局）党委、国家税务总局广东省税务局（以下简称省税务局）党委、中国共产党韶关市委员会、韶关市人民政府（以下简称市委、市政府）的坚强领导下，围绕打造“营造市场化、法治化、国际化一流营商环境”目标，主动对接国内省内一流营商规则，以市场主体感受为第一标准，用税务服务“硬举措”提升营商环境“软实力”，为服务韶关经济社会高质量发展赋能增效。 回望这一年，我们在“开年就开跑”的新气象中感受推进高质量发展的昂扬斗志，在“起跑即冲刺”的新作为中见证各项改革部署落地有声，在“强化垂直管理、打造效能税务、构建严管体系”的新理念中勇于担当作为。面对复杂的经济形势，我们推行责任共担机制，落实结构性减税降费政策，聚焦“国之大者”服务地方发展格局；面对全面深化改革的部署，我们深入实施数字化转型条件下的税费征管“强基工程”，建立“一户式”统筹工作机制推进税费任务减量增效，新电子税务局上线、社会保险费“统模式”改革、税收征管改革提升行动相继落地，税收征管改革全面起势；面对群众呼声和企业发展困境，我们开展企业税收预期服务，助力市场主体轻装简行；携手推进粤湘赣“红三角”地区税务合作，服务区域协同发展；实施全量线上业务市级处理，“非接触式”办税率位居全省前列；牵头建立十六部门税费征缴争议事项联合处置机制，全力维护纳税人缴费人权益，在“高效办成一件事”中持续优化税收营商环境。 征程万里风正劲，重任千钧再出发。2025年是“十四五”规划的收官之年，党的二十届三中全会擘画了进一步全面深化改革、推进中国式现代化的宏伟蓝图，中央经济工作会议部署了推进高质量发展的重点任务，税务总局作出税收现代化建设新部署。立足新的起点，韶关市税务局将始终保持“闯”的精神、“创”的劲头、“干”的作风，赓续奋斗，履践致远，共赴韶关税收现代化高质量发展新征程，续写高质量推进中国式现代化的韶关税务新实践。 国家税务总局韶关市税务局2025年春 2024年韶关税收营商环境大事记 概览 2024年是实施“十四五”规划目标任务的关键一年，也是深化税收征管改革提升之年，韶关市税务局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，落实党的二十大精神和二十届二中、三中全会精神以及中央经济工作会议精神，瞄准最高标准、最高水平，立足韶关经验，发挥韶关优势，着力打造税收营商环境“韶关样本”。 经营主体 办税服务 社保缴费 退税办理 宣传咨询 纳税信用 涉税专业服务 权益性服务 人力资源 创新先行全力服务税收营商环境 近年来，韶关市税务系统坚定不移地贯彻党中央、国务院关于优化营商环境的决策部署，在税务总局、省税务局的精心指导与地方党政的坚强领导下，秉持市场化、法治化、国际化的改革方向，以市场主体需求为“指南针”，以改革创新为“动力源”，以数字政府建设为“助推器”，脚踏实地、开拓创新，在营商环境建设领域取得了显著成效。 创新开发“非税收入智慧助手” 近年来，随着非税收入划转改革工作的深入，税务部门负责征收非税收入达到二十余项，我市组织的费金收入占总税费收入接近一半。目前，非税收入以缴费人自行申报为主，可能会存在缴费人对政策不了解而出现错误享受或者应享受未享受政策红利的情况，事后靠税务人员人工分析筛选量大且较难发现。为确保缴费人能够精准享受政策红利，韶关市税务局创新开发了非税收入智慧助手。 自系统运行以来，共扫描出数据2000余条，每一条都得到落实，保障了每一位缴费人准确享受政策红利。2024年非税收入降费减负政策惠及缴费人超20万户数，受到了广大缴费人一致好评。“非税收入智慧助手”已被纳入广东税务“一主体两平台”的信息化框架，在全省税务系统推广使用，也获得了国家税务总局和共青团中央举办的第十届“创青春”中国青年创新创业大赛税务专项赛银奖。 创新构建税费服务诉求“集成式”管理模式 韶关市税务局作为全省诉求管理3个试点单位(广州、佛山、韶关)之一，在全省率先上线诉求集成管理平台，首创体验师“验证”机制，解决诉求溯源难、渠道多、响应慢等问题，实现集成渠道诉求、定期提取热点、专题验证分析、优化效果跟踪等一体化管理流程。 诉求管理相关工作经验在全省纳税服务年度工作会议上作经验分享，纳税服务中心获评全国税务系统先进集体。在全国税费服务体验师线上座谈会上，由韶关的2名营商环境体验师代表广东与时任国家税务总局党委书记、局长王军进行沟通交流。2024年，韶关作为全省税宣月启动仪式三个分会场之一，纳税服务体验师辅导村民在“税e站”便民办税缴费服务点开具农产品自产自销发票，展现“就近办”便利举措，被中央广播电视台经济之声栏目报道。 探索推出税费事项“跨区快速办”服务 韶关市税务局作为全省首批2个试点单位(韶关、江门),完成全量依申请事项同城通办业务的测试和攻坚，在发票票种核定等业务实现跨区业务推送的重大突破，有效节省纳税人缴费人的办税缴费时间。编写的业务 流 程 修 改 指 引 在 全 省 推 广 应 用 ， 为 全 省 推 广 依 申 请 事 项 “ 跨 区 通办”提供范本。 该创新做法获评全省改革创新“软推广”措施，并获时任省税务局党委书记、局长王学东及省税务局党委委员、总经济师邱继斌的肯定性批示，该工作具体承接单位纳税服务中心获评全国巾帼文明岗。 （图为具体承接单位纳税服务中心获评全国巾帼文明岗） 运用基层社会综治，化解税费矛盾争议 为推动税费征缴争议处置全面融入基层社会治理工作体系，更好维护纳税人缴费人合法权益，促进企业持续健康发展。韶关市税务局坚持以人民为中心，深化拓展新时代“枫桥经验”在税收协同共治领域的实践应用，在全省率先建立健全由韶关市税务局、市委政法委牵头，联合市发改局、市公安局、市司法局、市人社局、市信访局等十六部门的税费征缴争议事项联合处置机制，全面提升基层社会治理能力水平。 通过“线上+线下”的方式以及向群众身边人广泛收集意见，提前做好争议分析，及时启动联合处置机制，开展基层“一站式”矛盾纠纷调解。推行税费争议调解以来，已促成31家存在社保费集体投诉风险的企业主动参保，最大限度防止争议转化为案件。 逐步取消通用机打发票 为深入贯彻落实中办、国办《关于进一步深化税收征管改革的意见》，进一步适应税收信息化发展趋势，全面推进税收征管数字化升级和智能化改造，韶关市税务局继续加大全面数字化的电子发票推广使用力度，主动承接通用机打发票归并至数电票试点工作，不断提升纳税人用票便利度，降低用票成本。 自该项工作开展以来，全市有1.47万户使用通用机打发票的纳税人已全部转为使用数电票，总体进度在全省前列，提炼的亮点做法在税务总局金四项目组会议上做经验介绍，目前已在全省试点推广。 “一室e站三中心”打造法治政府建设示范项目 国家税务总局韶关市武江区税务局紧紧围绕税收中心工作，坚持法治宣传教育与法治实践相结合，探索构建“一室e站三中心”,实现法治建设由制度建设向助力发展转变，由“一家主导”向“多家共治”转变，构建起从青少年到企业法人全链条人员、从园区到镇街全覆盖面、从前端发现问题到末端解决问题的闭环机制，形成立体式多层面的法治化格局，深度解决法治政府建设的融合性、衔接性难题，践行“法治是最好的营商环境”理念，有效保障和维护纳税人缴费人的合法权益，助力国家税务总局韶关市武江区税务局先后荣获“全国文明单位”“全国职工书屋”“全国巾帼建功先进集体”国家级荣誉3个，“法治税务示范单位”等省级荣誉4个，市、县级荣誉47个。 （图为依托“税暖微枫”巾帼先锋e站获得纳税人好评并送锦旗感谢） 依法治税积极营造税收法治环境 2024年，韶关市税务局全面依法履行税收工作职能，不断深化依法治税实践，增强政策落实质效，提升政策解读水平，提高宣传辅导精度，加强法治探索创新，持续推进税收事先裁定，积极营造公平、公正、公开的税收营商环境。 一、提升税收法律法规的透明度和清晰度 （一）提高税收制度建设质量 根据《国家税务总局广东省税务局关于修订〈广东省税务系统税务规范性文件制定管理实施办法〉的公告》(国家税务总局广东省税务局公告2022年第5号)规定，韶关市税务局在制定税务规范性文件的过程中，严格落实起草、征求意见、审查、决定、发布、备案等工作流程。 1.多渠道征求公众意见 在税务规范性文件制定过程中充分听取纳税人、专家的合理化意见建议，确保政策制定适合实际需要。 2.建立权益性审核机制 审核规范性文件送审稿是否存在无法律法规依据减损税务行政相对人权益或者增加其负担的情形。 3.调研 起草部门对拟制定的税务规范性文件的必要性和可行性进行研究，对所要解决的问题、拟规定的主要措施的合法性、合理性等内容进行调研论证。 4.听取意见 ν形式:书面、网络征求意见，或者召开座谈会、论证会、听证会、实地走访等多种形式。 ν对象:基层税务机关、税务行政相对人代表和行业协会商会、社会公众。 ν期限:需要征询公众意见的，其征询期限自公告之日起一般不少于30日。 5.积极回应公众反馈意见 社会公众可以在韶关市税务局网站上查询意见征集文件并提出意见建议，市税务局在公示的反馈结果中予以说明。 2024年至今，韶关市税务局共出台2份规范性文件： 《国家税务总局韶关市税务局关于公布全文失效废止的税务规范性文件目录的公告》（国家税务总局韶关市税务局公告2024年第1号）。 《国家税务总局韶关市税务局关于明确土地增值税预计增值率测算方法的公告》（国家税务总局韶关市税务局公告2025年第1号），于2025年1月7日至2025年2月6日对外向社会公开征询意见，期间未收到社会公众的反馈意见。 （二）强化政策解读释疑 韶关市税务局全面推进政务公开，严格实行政策措施文件与其解读方案、解读材料同步起草、同步审批、同步发布“三同步”制度，持续加强并完善多渠道、全方位、高质高效的税收政策咨询机制。 1.多渠道主动公开税收法律法规 2024年在市税务局官网“信息公开”专栏公开最新税收法律法规文件104篇、政策解读34篇；在“政策法规库”公开韶关政策法规5篇；在“韶关税务”微信公众号编发政策及解读类推文81篇。做好纳税服务热线接听工作，2024年纳税服务热线人工接听总量167887次，热情解答纳税人政策疑问。 2.多渠道开展宣传辅导 编制涉税（费）事项操作指引，通过微信公众号、“税知晓”直播间云平台等渠道主动公开，帮助纳税人缴费人懂流程、会操作，更好地享受法定权利和履行法定义务。2024年，韶关税务微信公众号发布操作 指引类推文共93篇，累计阅读量超3.7万；“税知晓”直播间共开展11场直播，累计观看量超6000余人次，进一步扩大相关税费指引的知晓度。 3.全省首批上线实施“12366一号对外”，提升政策咨询服务能力 以 拓 展 “ 非 接 触 式 ” 税 费 服 务 为 着 力 点 ， 构 建 完 善 全 市 税 务 系统“12366一号对外”全方位话务服务体系，深入推进税费服务“一口进出”，提升咨询服务能力，实现从“解答问题”向“解决问题”转变，于2024年7月1日在全省首批上线实施“12366一号对外”。 （三）彰显税收执法公正文明 1.深化“三项制度” 全面落实行政执法公示制度、执法全过程记录制度、重大执法决定法制审核制度，让税收执法更透明、更规范、更公正。 2024年，执法公示平台按时公示全市税务系统基础信息、行政征收、行政许可、行政检查、行政处罚、执法服务、其他事项等七类公示事项；对执法过程按规定使用文字、音像记录，实现执法全过程留痕和可回溯管理活动；对韶关市税务系统重大执法决定法制审核事项清单内执法事项进行“遇事必审”，保障纳税人合法权益。 2.推