中伦深度观察2025年1月

《金融机构合规管理办法》将于2025年3月1日正式施行，并设置了一年的过渡期，要求金融机构在此期间对不符合规定的情况进行整改。该办法全面规范了金融机构合规管理的各个方面，设计了统一的框架，对各类金融机构既是指引也是约束。

主要内容包括：

1. 适用范围的“双层结构”：分为直接适用对象与参照适用对象两类，以实现混业监管理念下对不同类型监管对象的统一规范。
2. 合规管理与公司治理的协调：强调合规管理与公司治理的协调性，实现金融机构合规管理工作从“被动监管遵循”向“主动合规治理”的转变。
3. 以首席合规官为合规管理体系的核心：首席合规官负责组织推动合规管理体系建设与完善，组织开展重大事项的合规审查，对重大违法违规行为或重大合规风险隐患的报告。
4. 合规管理的立体组织架构：包括水平组织架构和垂直组织架构，确保合规管理对整个机构的全面覆盖和深入触达。
5. 完善制度建设：金融机构应根据《办法》完善自身制度建设，包括合规管理基本制度、合规管理专项制度等。
6. 改进运行机制：包括合规风险管理、合规审查、内部举报与问责、尽职免责等。
7. 强化保障措施：包括合规人才队伍建设、合规培训与文化建设、信息化等。

金融机构需在过渡期内调整组织架构、完善制度建设、改进运行机制、强化保障措施，以确保合规管理体系的有效运行。