高盛美股招股说明书(2024-12-18版)

这部分定价补充资料中的信息尚不完整，可能还会发生变化。本定价补充资料不构成销售要约，也不寻求在任何jurisdiction中进行购买要约，而在该jurisdiction中，此类要约或销售是非法的。 $以完成为准。日期为 2024 年 12 月 17 日 高盛集团. 2027 年到期的固定利率票据 我们将按照年利率4.50%向您支付债券利息，从原始发行日期（预计为2024年12月31日）起直至但不包括规定的到期日（预计为2027年12月31日）。利息将在每个利息支付日（预计为每年12月31日）支付。首次支付将在首个利息支付日（预计为2025年12月31日）进行。 对公众的初始价格 * 承销折扣 * 扣除费用前的收益 ， 给高盛集团。 *初始公开发售价格将在 % 至 100% 之间，具体情况详见第 PS-7 页的“补充发行计划”。 上述公开定价的初始价格不包括任何累计利息，如果有的话。自发行日起，债券的利息将开始计算，如果债券在原发行日期之后交付，购买者必须支付利息。除了按初始公开定价进行的销售外，承销商可能会不时在一项或多项交易中以当时的市场价、与市场价相关的价格或协商确定的价格出售债券。 您提供的投资于这些票据的资金回报（无论为正数或负数）将部分取决于您为此类票据支付的发行价格。 neither 证券交易所委员会（SEC） nor 任何其他监管机构已经批准或否决这些证券，也没有对本招股说明书的准确性和充分性表示意见。任何与此相反的陈述都是刑事犯罪。 这些不是银行存款，也不由联邦存款保险公司或任何其他政府机构进行保险；它们也不是银行的义务或担保。 高盛可能在首次发行这些票据时使用本招股说明书。此外，高盛公司（Goldman Sachs & Co. LLC）或其任何其他附属公司也可能在这些票据首次发行后的做市交易中使用本招股说明书。除非高盛集团或其代理人在销售确认中向购买者另行说明，否则本招股说明书正在用于做市交易。 高盛有限公司 日期为 2024 年 12 月的定价补充号。 关于您的招股说明书 附注的具体条款 请注意，在本节“笔记的具体条款”中，“The Goldman Sachs Group, Inc.”、“我们”、“我们的”和“我们”仅指The Goldman Sachs Group, Inc.，不包括其任何子公司或关联公司。此外，在本节中，“持有人”指的是Depository Trust Company (DTC) 或其托管人，而不是通过DTC参与者持有笔记受益所有权的间接所有者。请参阅附带的招股说明书中“法律所有权和簿记发行”部分中适用于间接所有者的特别考虑事项。 这份定价补充文件（定价补充文件，日期为2024年12月）和随附的日期为2023年2月13日的招股说明书（随附招股说明书）与债券相关。应一并阅读。由于这些债券属于名为中期票据系列N的债务证券系列的一部分，因此定价补充文件和随附招股说明书也应与日期为2023年2月13日的随附Prospectus Supplement（随附Prospectus Supplement）一并阅读。本定价补充文件中未在此定义的术语应具有随附招股说明书或随附Prospectus Supplement中赋予的含义，除非文义另有要求。 这些注释是我们于2008年7月16日与纽约梅隆银行信托部签订的高级债务信托文件（经多次修订）下中期票据N系列债务证券的单独系列的一部分。本定价补充文件总结了将适用于您的注释的具体条款。此处描述的注释条款补充了附随的Prospectus Supplement和Prospectus中所述的条款，如果此处描述的条款与彼处描述的条款不一致，则此处描述的条款优先。 2027 年到期的固定利率票据条款 指定货币 ： 美元($）面额:注释类型:原始发行日期(设定在交易日期) ：本金金额:交易日期 ： 预计为 2024 年 12 月 27 日常规记录日期:发行人 ： 高盛集团。利率:以规定的 $1, 000 和超出其 $1, 000 的整数倍预计 12 月的前一天补充讨论美国联邦所得税后果 ：是 Sidley Austin 的观点LLP目的。通过出售、交换或报废或付款的日期 (因此付息日期 (设定在交易日) ：每年 12 月的一天 ， 从到期日开始日计数约定:此定价补充的 PS - 5 页注明到期日 (交易日期) ：31, 2027$预计将是第 31 个固定利率票据 (票据) 2025 年 12 月 31 日和预计 12 月 31 日 ， 利息到期2024 利息支付日期 ，每年 4.50% 的付款日可能是下调整It适用营业日票据上的利息将向约定指定美国持有者在应计或收到时作为普通利息收入below)根据美国持有者的正常税收核算方法其他处置 ， 美国持有者通常会确认资本损益 30 / 360 (ISDA) ， 作为进一步等于 (I) 在所讨论的处置 (归属于应计但未付利息的金额除外 ” ， 补充信息这将被视为这样) 和 (Ii) 美国持有者的调整税基关于票据 - 日in the note. Count Convention “on ISIN 号 ： US38151FD752CUSIP 编号 ： 38151FD75ERISA:如所描述的在 “员工 ” 下退休收入《安全法》第 157 页的伴随招股说明书 您应该阅读 “合法所有权和公司或任何其他政府机构 ，注释形式:您的票据将以簿记形式发行 “簿记发行”FDIC:这些不是银行存款，而是通过全球主票据的形式呈现，并未由联邦存款保险公司投保，也不是由任何机构担保的义务。 招股说明书 ， 了解有关发行银行票据的更多信息 计算代理 ： Goldman Sachs & Co. LLC 适用如下 ： 外国账户税收合规法案（FATCA）扣税可能适用于您持有的债券支付款项，包括由于银行或券商未能向税务机关提供相关信息而导致的情况： • 完全失败 -i.e。 ， 我们有权通过为持有人托管资金来免除我们在票据上的所有义务 ： 是 • 盟约失败 -i.e。 ， 我们有权通过以下方式免除票据的指定条款请参见 “美国为持有人托管资金 ： 是 ” 下的讨论 税收 — 债务证券的征税 —《外国账户税收合规法案》（FATCA）预扣税” 在附带的招募说明中对FATCA适用于您的债券支付的相关性进行了描述。 关于注释的额外信息 图书录入系统 我们将发行全球存托凭证注册在DTC或其名义下的主全球存托凭证。存托凭证的销售将以立即可用资金通过DTC进行结算。您将不允许从DTC提取存托凭证，除非在随附文件中描述的有限情况下。 招股说明书中“法律所有权和簿记发行——全球证券是什么？——持有人获取非全球证券的选择权；特殊情况下全球证券将终止的情形”。投资者可以通过直接或间接参与DTC系统的组织持有master global note的利益。 此外，还 Incorporates the following条款纳入全球主协议中：附带的招募说明书“我们可能提供的债务证券——债务证券利息计算——非调整营业日惯例”的描述以及附带的招募说明书中的“我们可能提供的债务证券——抵消和契约抵消”部分。 日计数公约 如附带的招股说明书中“我们可能发行的债务证券描述——债务证券的利息计算——利率和利息”部分所述，对于每个计息期，应根据票面金额乘以相应的计息因子来计算累计利息。该计息因子将通过将年利率乘以30/360（ISDA）计日方式的结果来确定。该因子是计息期内实际支付天数除以360，并按照以下公式计算：\[ \text{累计利息} = \text{票面金额} \times \text{计息因子} \] \[ \text{计息因子} = \text{年利率} \times \left( \frac{\text{计息期内的实际支付天数}}{360} \right) \] 360 其中: “Y1 ” 是利息期第一天下跌的年份 ， 以数字表示 ； “Y2”是表示包括在计息期内的最后一天之后的第一天的年份，以数字形式表达； “M1 ” 是日历月 ， 以数字表示 ， 利息期的第一天落在该日历月中 ； “M2”是在计息期末包含的最后一日后的次日所在的历月，表示为数字。 “D1” 是计息期的第一个 calenday 日，以数字表示，除非该数字为 31，则 D1 将为 30； “D2” 是指利息期间所包含的最后一日之后的历天数，除非该数字为 31 而且 D1 大于 29，否则 D2 将为 30。 票据的税收后果是什么 您应该仔细考虑附带的招股说明书补充文件和招股说明书中“美国税务”部分列明的其他事项。以下讨论总结了购买、受益持有和处置每种债券的若干重要美国联邦所得税影响。该摘要补充了附带的招股说明书补充文件和招股说明书中“美国税务”部分的内容，并受其中所述限制和例外情况的约束。 利息将在应计或收到时被认定为普通利息收入，从而对美国持有人征税。根据美国持有人正常的税务会计方法。当通过销售、交换、偿还或其他处置方式处置债券时，美国持有人通常将按以下差额（如有）确认资本利得或损失：（i）处置所得金额与（ii）债券的原值之间的差额。 除归属于已计提但未支付的利息部分外（该部分将被视为未支付的利息），还包括（ii）美国持有者的调整后税务基础在债券中的情况。美国持有者的债券调整后税务基础通常等于其购买债券的成本。资本损失的可抵扣性受到重大限制。 外国账户税收合规法案 (FATCA) 预扣根据财政部规定，外国账户税收合规法（FATCA）扣税（如在随附 Prospectus 中“美国税收——债务证券的税收——外国账户税收合规法（FATCA）扣税”部分所述）一般将适用于自2014年7月1日起发行的义务；因此，这些债券通常将受到FATCA扣税规则的约束。 补充分配计划 高盛集团预计会同意将其所发行的债券总额（具体金额见本定价补充材料封面）出售给高盛公司。高盛公司预计会同意从高盛集团购买上述债券。高盛公司初步计划以封面页上列出的对公众初始发行价格向公众发行这些债券，并以较低的价格（不超过面值的一定比例）出售给某些证券经纪商。对于某些基于费用的顾问账户购买的债券，其对公众的初始发行价格将在面值的一定百分比和100%之间变化。若任何基于费用的顾问账户以低于面值100%的价格购得债券，则将相应减少本定价补充材料封面中规定的承销折扣。基于费用的顾问账户支付给该债券的初始价格将减少任何因销售债券而放弃的费用，但最多不超过债券面值的一定比例。如果所有发行的债券未能以初始价格售出，承销商和/或经纪商可能会调整发行价格和其他销售条款。 在未来，高盛公司（Goldman Sachs & Co. LLC）或其他摩根大通集团（The Goldman Sachs Group, Inc.）的附属机构可能会在做市交易中回购并重新出售所提供的债券。重新销售的价格将与重新销售时的市场价格相关，或为协商价格。摩根大通集团估计其在总发行费用中所占的比例（不包括承销折扣和佣金）约为人民币。有关分销计划和可能的做市活动的更多信息，请参阅附随招股说明书中“分销计划”部分。 我们预计将于2024年12月31日在纽约交付相应的票据。根据《1934年证券交易法》第15c6-1条，二级市场上的交易通常要求在一个营业日内完成结算，除非交易双方明确另行约定。因此，在交付日前一个营业日之前希望进行票据交易的购买者必须指定替代结算安排，以防止结算失败。 这些说明不得向欧洲经济区（“EEA”）内的任何零售投资者提供、出售或以其他方式使其获得。因此，根据《欧盟第1286/2014号条例》（“PRIIPs条例”）的要求，为在EEA内向零售投资者提供或出售这些说明或以其他方式使零售投资者获得而准备的关键信息文件尚未准备。因此，在EEA内向任何零售投资者提供或出售这些说明或以其他方式使零售投资者获得可能因违反PRIIPs条例而非法。为此规定的目的： （ a) “散户投资者 ”