戴尔科技 2024年季度报告

Form 10 - Q 标注是否已在过去12个月（或注册人作为此类较短期间的受让人）根据《1934年证券交易所法案》的第13节或15(d)节提交了所有需提交的报告：√ �of 需要提交此类报告) ， 以及 (2) 在过去 90 天内一直遵守此类提交要求。是否 Indicate by check mark whether the registrant has submitted electronically every Interactive Data File required to be submitted pursuant to Rule 405 of Regulation S-T (§ 232.405 of this chapter) during the preceding 12 months (or for 如此短的期限 ， 注册人被要求提交此类文件) 。是否 标记是否为大型加速报告人、加速报告人、非加速报告人、较小规模报告公司或新兴成长公司。参见《交易法》第12b-2条中对“大型加速报告人”、“加速报告人”、“较小规模报告公司”和“新兴成长公司”的定义。 如果是一家新兴成长公司，请勾选此处以表示发行人已选择不使用根据《证券交易法》第13(a)条针对任何新的或修订的财务会计标准而设立的延长过渡期。 ☐ 通过复选标记指明注册人是否为空壳公司 (定义见法案规则 12b - 2) 。 截至 2024 年 12 月 3 日 ， 注册人的普通股共有 700, 459, 151 股 ， 包括357, 337, 184 股 C 类普通股流通股 ， 276, 762, 341 股 A 类普通股流通股 ，和 66, 359, 626 股 B 类普通股的流通股。 目录 关于前瞻性陈述的注意事项 本报告包含“前瞻性陈述”在 1933 年证券法第 27A 条和 1934 年证券交易法第 21E 条的含义内。“may,” “will,” “预期 ，” “估计 ，” “期望 ，” “打算,” “plan,” “aim,” “seek,”并且与我们或我们的管理团队相关的类似表述旨在识别这些前瞻性声明。我们关于预期财务状况、收入、现金流量和其他经营成果、业务战略、法律诉讼以及类似事项的所有声明均为前瞻性声明。我们在此类前瞻性声明中明确或隐含表达的预期可能无法实现。我们的结果可能会因为各种风险而与预期有重大差异，包括在截至2024年2月2日在职年度的年度报告Form 10-K中“第I部分——第1A项——风险因素”部分、本报告以及我们在证券交易委员会（SEC）提交的其他定期和即时报告中讨论的风险。任何前瞻性声明仅在其所作日期作出，除非法律规定，否则我们不承担义务在该日期之后更新任何前瞻性声明，以反映情况的变化、我们预期的变化、未预见事件的发生或其他情况。 目录 TABLE OF CONTENTS Page 第一部分 - 财务信息 Item 1.财务报表(未经审计)4Item 2.管理层对 53 项业务的财务状况和结果的讨论与分析 3 。关于市场风险的定量和定性披露80Item 4.控制和程序80 第二部分 - 其他信息 Item 1.法律诉讼81项目 1A 。风险因素81Item 2.股权证券的未登记销售和收益的使用81Item 5.其他信息82Item 6.展品83Signatures84 目录 第一部分 - 财务信息 项目 1 - 财务报表 (未经审计) 索引 Page截至 2024 年 11 月 1 日和 2024 年 2 月 2 日的简明合并财务状况表5 截至 2024 年 11 月 1 日和 2023 年 11 月 3 日的三个月和九个月的简明合并利润表6合并综合收益表（截至2024年11月1日及2023年11月3日的三个和九个月期间）7截至 2024 年 11 月 1 日及 2023 年 11 月 3 日止各月的简明合并现金流量表8股东权益（或股东赤字）合并报表（截至2024年11月1日和2023年11月3日的三个和九个月期间）9简明合并财务报表附注11注 1 - 介绍概述和基础11附注 2 - 公允价值计量14附注 3 - 投资16附注 4 - 金融服务18附注 5 - 租赁26附注 6 - 债务28附注 7 - 衍生工具和套期保值活动30附注 8 - 商誉和无形资产34附注 9 - 递延收益36附注 10 - 承付款和或有事项37附注 11 - 所得税和其他税39附注 12 - 累计其他综合收益 (亏损)40附注 13 - 资本化41附注 14 - 每股收益43附注 15 - 关联方交易44附注 16 - 分部信息46附注 17 - 补充合并财务信息49附注 18 - 后续事件52 目录 注 1 - 陈述概述和依据 戴尔科技是一家全球领先的端到端技术提供商，设计、开发、制造、营销、销售并支持广泛的产品和服务系列，涵盖全面且集成的解决方案。戴尔科技的产品和服务包括服务器和网络设备、存储、云解决方案、桌面电脑、笔记本电脑、服务、软件、品牌外设以及第三方软件和外设。本摘要中提及的 condensed consolidated financial statements 中的“公司”或“戴尔科技”指代戴尔科技公司及其合并子公司单独及合计。 介绍的基础 -未审计的合并财务报表应在与已审计的合并财务报表及其附注一并阅读时使用。这些合并财务报表根据美国通用会计原则（GAAP）编制。管理层认为，这些合并财务报表反映了截至2024年11月1日和2024年2月2日的公司财务状况、截至2024年11月1日和2023年11月3日的经营成果、累计其他综合收益变动以及截至2024年11月1日和2023年11月3日的九个月现金流量，已包含所有正常的、需要常规调整的内容，以公平反映公司的财务状况。这些未经审计的合并财务报表连同附注已提交给美国证券交易委员会（SEC），作为公司截至2024年2月2日的年度报告Form 10-K的一部分。 根据美国通用会计准则（GAAP）编制财务报表要求管理层作出影响 condensed consolidated财务报表及附注中报告金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计有重大差异。截至2024年11月1日和2023年11月3日止三个和九个月期间的经营成果、综合收益总额以及股东权益（或股东权益不足）的变化，以及截至2024年11月1日和2023年11月3日止九个月期间的现金流量，并不一定能够反映全年或任何其他财政期间的结果。 公司的财政年度是指截至最近的1月31日所在的星期五，为期52周或53周。财政年度2024年结束于2月2日（“财政年度2024”）和财政年度2025年结束于1月31日（“财政年度2025”）均为52周的周期。 巩固原则这些 condensed consolidated financial statements 包括戴尔科技集团及其全资子公司以及戴尔科技集团控股的 SecureWorks 公司（以下简称“SecureWorks”）的账目。所有内部交易均已抵消。 公司还合并了可变利益实体（“VIEs”），经确定公司是相关实体运营的主要受益方。对于每个VIE，主要受益方是指具有以下特征的一方：该方拥有控制这些实体经济表现最显著活动的能力，并且承担吸收损失或享有VIE潜在重大利益的义务。公司在评估是否为每个实体的主要受益方时，会通过考虑每个实体的目的和设计以及每个实体被设计来创造和传递给其各自的可变利益持有者的风险等因素，来评估其对VIE的控制能力。公司还会评估其在每个VIE中的经济利益。有关合并的VIEs的更多信息，请参见 condensed consolidated financial statements附注4。 Secureworks— 截至2024年11月1日和2024年2月2日，公司分别持有Secureworks约78.7%和81.0%的流通权益。Secureworks经营成果中归属于其他股东的部分，在 condensed consolidated财务收益表中显示为非控制性权益导致的净亏损，并作为归属于戴尔科技公司股东的净利润的调整项。截至2024年11月1日和2024年2月2日，Secureworks的非控制性权益持有的权益金额为9500万美元，在 condensed consolidated 财务状况表中反映为非控制性权益。 2024年10月21日，Secureworks宣布已达成一项最终协议，根据该协议，Thoma Bravo, L.P.的一家附属公司Sophos Inc.将以大约9亿美元（扣除某些调整后）的全现金交易方式收购Secureworks。该交易预计将在2025年初完成，视常规交割条件而定。 目录 DELL TECHNOLOGIES INC. 简明合并财务报表附注 (未经审计) 根据适用的会计准则，公司在2024年11月1日确定Secureworks的资产和负债已满足划分为持有待售类别的条件。公司相应地将在附注的 condensed consolidated财务状况表中，将相关资产重新分类为持有待售的流动资产，将相关负债重新分类为持有待售的流动负债。 以下表格呈现了截至2024年11月1日Secureworks的相关主要资产和负债类别，并且截至所示日期已被分类为准备出售的资产和负债： Secureworks的销售不符合持续经营报告的标准，因此其运营结果和现金流量未单独列为终止经营在附随的 condensed consolidated financial statements 中。由于Secureworks不符合报告业务段的要求，其运营结果包含在其他业务中。 其他活动——于2023年10月4日，公司与Bread Financial Holdings Inc.的子公司Comenity Capital Bank共同建立了新的消费者循环融资计划。根据该计划，交易由Bread发起、拥有、服务和回收。根据协议，公司还出售了其美国消费者循环信贷客户应收账款组合，总计获得约3.9亿美元的现金对价，并在 condensed consolidated statements of income 中确认了一个不重要的收益。公司对该应收账款组合不再有任何持续性的参与，这些应收账款由Bread进行管理和服务。 最近发布的会计公告 费用分解披露—— 在2024年11月，财务会计准则委员会（FASB）发布了指导方针，旨在通过要求在年度和定期财务报表中披露更多关于常见费用类型的信息，以改进公共实体的费用披露。公共实体必须从2027年1月1日之后的财政年度开始采用新的指导方针，允许提前采用。在采用后，该指导方针可以追溯或前瞻性地应用。采用这一新指导方针将导致合并财务报表附注中的信息披露增加。 目录 DELL TECHNOLOGIES INC. 简明合并财务报表附注 (未经审计) 所得税— 在2023年12月，FASB 发布了新的指导方针，要求公司在所得税税率调节表和已付税费中提供细分的所得税披露信息。公共实体须从2025年1月1日之后的财政年度开始采用这一新指导方针，允许提前采用。在采用时，该指导方针可以追溯或前瞻性地应用。采用这一新指导方针将导致合并财务报表附注中的披露内容增加。 分部报告—— 在2023年11月，FASB 发布了改进公共实体报告部门披露的指导意见，要求在年度和中期财务报表中披露更多关于报告部门费用的信息。公共实体必须从2024年12月15日后的财政年度开始采用新的指导意见，提前采用也被允许。在采用该指导意见时，要求对财务报表中所有先前期间的数据进行追溯调整。采用这一新指导意见将导致合并财务报表附注中的信息披露增加。 13 目录 DELL TECHNOLOGIES INC. 简明合并财务报表附注 附注 2 - 公允值测量 以下表格呈现了公司截至所示日期按公允价值计量且以公允价值计量的资产和负债的层