实力建业2024年报

目錄公司資料2主席報告書3管理層討論及分析5董事及高級管理人員之履歷16董事會報告19企業管治報告26環境、社會及管治報告40獨立核數師報告73綜合全面收益表80綜合財務狀況表81綜合權益變動表82綜合現金流量表84綜合財務報表附註86五年財務概要154投資物業、物業、廠房及設備項下土地及樓宇以及持作銷售的物業之詳情155釋義157 註冊辦事處 Clarendon House2 Church StreetHamilton HM 11Bermuda 吳瞻明先生（主席兼署理行政總裁）吳濤先生 在香港之股份過戶登記分處 非執行董事 香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17M樓 陳建強醫生銀紫荊星章、銅紫荊星章、太平紳士 獨立非執行董事余達志先生姜鵬志先生楊葉先生 在百慕達之股份過戶登記處 審核委員會 余達志先生（主席）姜鵬志先生楊葉先生 MUFG Fund Services (Bermuda) Limited4th Floor NorthCedar House41 Cedar AvenueHamilton HM 12Bermuda 薪酬委員會 楊葉先生（主席）余達志先生吳瞻明先生 主要銀行 中國建設銀行（亞洲）股份有限公司恒生銀行有限公司南洋商業銀行有限公司 提名委員會 吳瞻明先生（主席）余達志先生姜鵬志先生 核數師富睿瑪澤會計師事務所有限公司執業會計師 公司秘書陸珊女士 律師 漢坤律師事務所有限法律責任合夥柯伍陳律師事務所 香港主要營業地點 香港金鐘道89號力寶中心1座24樓2408A室 股份代號港交所：519 網址www.applieddev.com 主席報告書 尊敬的各位股東： 我謹代表實力建業集團有限公司（「本公司」）董事會（「董事會」），向全體股東呈上本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二四年六月三十日止年度的年度報告及經審核綜合財務報表。在此，我深感榮幸能夠與大家分享過去一年中我們取得的成就與面臨的挑戰，以及對未來發展的展望。 回顧二零二三年，全球經濟在持續動盪中展現出了頑強的韌性。儘管國際形勢依然複雜多變，地緣政治風險與全球經濟復甦的不確定性並存，但本集團憑藉穩健的經營策略和靈活的市場應對能力，在逆境中穩步前行。 一、地產業務 在地產領域，面對過去幾年市場環境的嚴峻挑戰，無錫物業項目在全體員工的共同努力及合作夥伴的堅定支持下，不僅克服了疫情帶來的重重困難，還順利完成了竣工驗收工作，使項目邁入了新的發展階段。我們深知，地產行業的競爭日益激烈，唯有不斷創新、提升產品品質和服務水準，才能在市場中立於不敗之地。因此，我們將繼續優化項目佈局，加強創新，以滿足市場多元化的需求。 二、人工智能業務 人工智能和智能機器人（包括自動駕駛技術）的全球市場正在迅速擴大。二零二三年，全球機器人市場估值為460億美元，預計將以15.1%的複合年增長率增長，到二零三二年達到1,698億美元。 瞄準市場增長機遇，我們於二零二三年成功設立了諾科達智駕有限公司（「諾科達智駕」），致力於人工智能和自動駕駛科技創新領域的探索與佈局，這一戰略舉措不僅豐富了本集團的業務板塊，更為我們未來的可持續發展注入了新的動力。現時，諾科達智駕正逐步打開海外的人工智能機器人應用市場，聯合頂級人工智能科技企業，運用領先的自動駕駛技術，共同打造具世界競爭力的產品及服務，將高科技產品推向全球。 三、投資業務 在投資方面，本集團緊跟時代步伐，積極探索新興領域的發展機遇，致力於發掘具有未來趨勢的投資方向，尋找具有價值的投資機會，為股東資本持續增值。 四、未來展望 展望二零二四年，我們深知挑戰與機遇並存。在全球經濟環境依然充滿不確定性的背景下，本集團將保持高度的戰略方針，繼續深化內部管理，優化資產結構，提升運營效率。我們將以更加開放的心態和更加務實的作風，積極應對市場變化，尋求新的增長機會。同時，我們也將積極履行社會責任，為社會的和諧與發展貢獻自己的力量。 在此，我要特別感謝各位股東和本集團全體員工在過去一年中的辛勤付出與不懈努力。是你們的信任與支持，讓我們能夠在風雨中砥礪前行。同時，我也要感謝我們的合作夥伴和社會各界朋友的關心與幫助，是你們的鼎力相助，讓我們在發展中更加穩健、更加自信。 最後，我堅信在全體股東和員工的共同努力下，實力建業集團有限公司一定能夠在未來的發展中創造更加輝煌的業績，為股東和社會帶來更多的回報。讓我們攜手並進，共創美好未來！ 謝謝大家！ 承董事會命 吳瞻明 主席兼署理行政總裁 香港，二零二四年九月二十七日 管理層討論及分析 業務回顧 於二零二四年財政年度，本集團的主要業務為度假村及物業發展、物業投資、投資控股以及自動駕駛。 度假村及物業發展 於二零一七年六月收購無錫盛業後，發展中物業自二零一七年十月起開始預售，無錫物業項目已於二零二三年六月三十日逐漸竣工。於二零二一年六月三十日，第一及第二期的大多數公寓部分已交付予客戶。於二零二四年財政年度，第三期的部分公寓已交付予客戶並確認收益27,885,000港元，於撥回重估綜合調整後，整體毛利率為43%。於二零二四年六月三十日，已簽約但未交付物業的合約銷售額約為20,147,000港元。展望二零二五年，儘管有多種因素（包括政府政策、經濟狀況及市場趨勢）可能會影響中國的物業市場，本集團期望具備地理位置優越、房產證齊全且業務模式新穎等條件的無錫物業項目能夠逐步出售。 物業投資 本 集 團 於 二 零 一 八 年 十 月 開 始 就 位 於 香 港 金 鐘 道89號 力 寶 中 心 一 座24樓 全 層 之 物 業（「分 拆 物 業」）進 行 分 拆，分拆 工 程 已 於 二 零 一 九 年 二 月 完 成。於 二 零 二 四 年 六 月 三 十 日，分 拆 物 業 包 括 三 個 自 用 單 位 及 十 五 個 租 賃 單 位。於 二 零 二 四 年 六 月 三 十 日，分 類 為 投 資 物 業 之 分 拆 物 業 之 公 允 值 為266,400,000港 元（二 零 二 三 年 六 月 三 十 日：280,900,000港元）。香港物業市場於去年重開後出現短暫反彈，惟當前因高利率環境及不利經濟環境處於不穩定狀態。本集團位於香港的投資物業之公允值於二零二四年財政年度下降14,500,000港元（二零二三年：14,200,000港元）。謹此強調公允值虧損屬非現金性質。 於二零二四年財政年度，無錫物業項目的停車場（「停車場」）及部分商業單位（「商業」）已出租，於二零二四年六月三十日，停車場及商業之公允值分別為50,636,000港元及90,588,000港元。 於二零二四年財政年度，本集團投資物業貢獻租金及管理收入合共6,616,000港元（二零二三年：4,823,000港元）。於二零二四年財政年度，新出租的停車場及商業為本集團帶來了新的收益。 管理層討論及分析 投資控股 本集團投資控股業務之投資策略主要是於非上市投資基金、上市股本證券及上市債務工具之多元化投資。於二零二四年財政年度，本集團錄得來自按公允值計入損益之金融資產之利息及股息收入為6,448,000港元（二零二三年：664,000港元），出售按公允值計入損益之金融資產之收益淨額為738,000港元（二零二三年：虧損淨額889,000港元）及按公允值計入損益之金融資產之公允值減少淨額為14,636,000港元（二零二三年：29,123,000港元）。於二零二四年財政年度，本集團所持有之重大投資詳情載列如下： 1.GREEN ASIA RESTRUCTURE SP及GREEN ASIA RESTRUCTURE SP II 本集團自二零一七年起投資Green Asia Restructure SP及Green Asia Restructure SP II（統稱「Green Asia基金」），兩者均為Green Asia Restructure Fund SPC（「Green Asia」）之獨立投資組合。Green Asia的投資目的是透過投資發起、包銷、收購及買賣公開買賣或私人配售的上市及非上市公司的債務證券及貸款業務，達致資本增值。 於二零二二年財政年度，本集團作出部分贖回及於二零二一年九月收到贖回款項約5,657,000港元。於二零二二年一月十八日，本集團進一步發出贖回通知，贖回款項合共約30,497,000港元。Green Asia未能向本集團支付贖回款項，因此，本集團於二零二二年五月十九日（開曼群島時間）向開曼群島大法院（「開曼法院」）提交呈請，以申請委任Green Asia基金之資產接管人。於二零二二年七月六日舉行之呈請之聆訊中，德勤•關黃陳方會計師行之黎嘉恩先生及陳文海先生及Deloitte & Touche LLP之Michael Green先生根據開曼法院的判令獲委任為Green Asia基金之共同及個別資產接管人（「Green Asia基金接管人」）。詳情請參閱本公司日期為二零二二年五月二十三日之公告。 此外，誠如本公司日期為二零二三年四月三日之公告所披露，本公司已收取Green Asia基金所宣派之首期股息8,579,000港元（收回率為其當時就獲接納無抵押申索提出30,497,000港元索賠之約28.13%）。於本年報日期，資產變現程序正在進行中。本公司將繼續竭盡全力收回其於Green Asia基金之投資。 於二零二四年六月三十日，本集團分別持有Green Asia Restructure SP及Green Asia Restructure SP II的11,756股及5,289股股份，佔Green Asia Restructure SP及Green Asia Restructure SP II股權的100%。於二零二四年六月三十日，本集團於Green Asia Restructure SP及Green Asia Restructure SP II之投資之公允值分別為3,835,000港元及3,250,000港元。本集團於Green Asia基金之投資之總公允值佔本集團總資產之約0.6%。於二零二四年財政年度，本集團於Green Asia基金之投資之公允值減少8,134,000港元。於二零二四年六月三十日，本集團就Green Asia基金產生之投資成本約為134,503,000港元。於二零二四年財政年度，本集團並無自Green Asia基金投資確認收益或虧損。於Green Asia基金接管人分派股息後，來自Green Asia基金之應收結餘為21,918,000港元。 管理層討論及分析 2.卓爾智聯集團有限公司（「卓爾智聯」） 於 二 零 二 四 年 六 月 三 十 日，本 集 團 持 有 卓 爾 智 聯 的102,647,000股 普 通 股，佔 卓 爾 智 聯 全 部 已 發 行 股 本 約0.8%。卓爾智聯之股份於聯交所主板上市（股份代號：2098）。卓爾智聯及其附屬公司主要從事開發及運營大型消費品批發商場，以及為中國線上及線下客戶提供供應鏈管理及貿易業務、電子商貿服務、金融服務、倉儲及物流服務。於二零二四年六月三十日，本集團所持卓爾智聯股份之收購成本為每股1.28港元。於二零二四年六月三十日，於卓爾智聯之投資之公允值約為45,165,000港元，佔本集團總資產之約3.5%。於二零二四年財政年度，本集團出售卓爾智聯21,229,000股股份，並確認出售收益776,000港元，而本集團於卓爾智聯之投資之公允值增加7,185,000港元。除此之外，本集團並無獲得及確認任何來自其持有卓爾智聯股份之股息或其他投資收入。 於二零二四年六月三十日，本集團持有之其餘投資主要包括非上市投資基金、上市股本證券及上市債務工具，各佔本集團總資產之5%以下。 自動駕駛 於二零二四年財政年度，本集團抓住市場增長機遇，設立自動駕駛分部，專注於發展巡邏、運輸、物流、環衛及智能倉儲等特定場景