中国建设银行：2024年半年度可持续金融报告
报告编制说明 目录 CONTENTS 报告编制背景 本报告旨在总结本行 2024 年半年度可持续金融工作进展，呈现本行在实际经营业务中融入 ESG 管理理念、推进高质量可持续发展的探索实践，增进利益相关方沟通交流，回应各方对本行 ESG 领域实质性议题的关切。 报告范围 本报告披露范围涵盖中国建设银行股份有限公司及所属子公司。 报告期间 环境篇 本报告涵盖期间为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日。为确保报告连贯性，部分内容超出该时间范围。 报告数据说明 本报告数据主要涵盖期间为 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日，其中，绿色金融、普惠金融、涉农贷款等相关数据为预报数据，如有差异请以本行 2024 年半年度报告为准。部分数据超出上述范围，涵盖以前年度数据。本报告数据主要来自本行内部文件和相关统计资料。 报告发布形式 本报告以电子版形式发布，可在本行官方网站浏览及下载。地址：http://www.ccb.com/cn/home/indexv3.html 联系方式 邮编：100033邮箱：ir@ccb.com 地址：北京市西城区金融大街 25 号电话：86-10-66215533 报告释义 在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义。 建设银行完整、准确、全面贯彻新发展理念，深入做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融五篇大文章，服务经济社会高质量发展。聚焦‘双碳’目标，力争成为绿色金融的先行者和引领者。将ESG 理念和要素深度融入经营管理，积极践行社会责任，彰显大行责任担当，向‘成为全球领先的可持续发展银行’的愿景不断奋进。 ——中国建设银行股份有限公司董事长张金良 ESG 规划愿景 致力成为全球领先的可持续发展银行。 ESG 规划原则 建设银行立足当前，着眼长远，走好内涵式、集约化发展之路，扎实推进 ESG 相关工作，全方面部署推进集团绿色运营，着力将绿色金融打造成为自身高质量发展新支柱和市场竞争新优势，更主动融入经济社会绿色发展大局，积极助力美丽中国建设。 ESG 规划目标 ——中国建设银行股份有限公司行长张毅 将环境、社会和治理理念全面融入公司治理和经营管理，完善具有中国特色的国有金融企业治理体系。加力发展绿色金融，加强绿色运营管理，助力推进环境污染防治和经济社会低碳转型。积极履行社会责任，完善全面风险管理体系，强化消费者权益保护，加强人才规划和培养，提升可持续发展水平及能力，促进高质量发展。 01治理篇 公司治理 公司行为 公司治理 本行董事会关联交易、社会责任和消费者权益保护委员会统筹指导 ESG 管理工作有序开展，负责拟定 ESG 管理方针策略；对履行社会责任、绿色金融、普惠金融、乡村振兴金融、关联交易等工作进行监督指导；督导消费者权益保护工作，定期对产品与服务审查、债务催收管理、公平营销政策、客户投诉管理等消费者权益保护重点领域进行监督；负责对个人客户隐私和数据安全保护工作进行监督、指导和推动。 本行深入探索 ESG 治理长效机制，立足自身业务发展实际，广泛吸收 ESG 领域先进经验，构建并持续优化自上而下、层次清晰、结构完善的 ESG 与可持续发展治理架构，全面覆盖董事会、监事会和管理层。同时，各层级相互协作、高效协同、全面参与，不断完善可持续发展工作体系，有序推进 ESG 治理各项工作，为实现全行高质量可持续发展奠定坚实基础。 本行董事会风险管理委员会负责监督指导包括气候风险及机遇在内的 ESG 相关风险管理。定期听取环境、气候相关风险与机遇分析和 ESG 相关要素风险量化工作等专题报告，研究气候变化应对措施，推动 ESG 要素深度融入全面风险管理体系，促进 ESG 要素和客户信用评级体系有机融合，持续完善气候相关风险压力测试，指导优化行业信贷政策。定期听取信息科技风险和网络安全风险管理情况报告，监督指导信息科技和网络安全风险管控；定期听取产品创新管理情况报告，监督指导产品与服务创新审查及风险管控相关工作。 ESG 治理架构 以下为本行 ESG 治理架构图： 本行董事会战略发展委员会、审计委员会、提名与薪酬委员会各司其职，共同对本行的 ESG 推进工作实施有效监督与指导。其中，战略发展委员会协助董事会制定 ESG 战略目标，并在各项规划制定实施中深度融入 ESG 要素相关考量。审计委员会定期听取内外部审计情况报告，监督评估内部控制，推进内外部审计发现的 ESG 相关问题的整改，不断完善内控体系的健全性和有效性。提名与薪酬委员会高度重视员工成长发展，持续关注本行员工培训情况、气候变化专业人才培养、员工职业发展全周期培训体系建设情况和女性员工职业发展情况。 董事会成员多元化 本行高度重视董事多元化构成，不断优化董事会的专业能力和结构配置，形成与本行发展高度契合的董事会成员组合，夯实长期稳健发展基础，确保有力支持董事会高效运作和科学决策。 本行董事会于 2013 年 8 月审议通过关于董事会成员多元化政策的议案，并公开披露。本行董事会多元化政策明确规定，在选择董事候选人时注重候选人的多元化背景，包括不同性别、年龄、文化及教育背景、种族、专业经验、技能、知识及服务任期等互补特质，最终将按候选人的综合能力及可为董事会作出的贡献确定人选。本行董事会提名与薪酬委员会负责监督董事会成员多元化政策执行情况，定期回顾董事会组成及架构，并在每年年报披露董事会组成情况（包括各位董事的性别、年龄、服务任期等）。 截至 2024 年 6 月 30 日，本行董事会共有董事 13 名，包括执行董事 3名、非执行董事 5 名、独立董事 5 名。其中，本行董事会女性董事 3 位，占比 23.08%。本行独立董事来自北美洲、欧洲、大洋洲以及中国香港等区域，熟悉国际会计准则、资本监管、信用评级及金融市场规则。本行董事会审计委员会、风险管理委员会、提名与薪酬委员会以及关联交易、社会责任和消费者权益保护委员会的主席均由独立董事担任。本行董事会的构成符合港交所上市规则有关董事会成员性别多元化的规定，且符合本行制定的董事会成员多元化政策。 董事会 职责权限 本行董事会承担集团 ESG 战略制定及实施最终责任，负责明确 ESG 战略目标、重点任务及管理优先事项，监督评价ESG 战略实施情况，组织推进对工作成效的全面评估；负责指导 ESG 风险识别及评估，定期检讨相关目标及完成进度，指导目标实现路径优化方向；听取下设专门委员会、管理层汇报 ESG 相关事项管理推进情况，并指导 ESG 相关信息披露工作，确保相关信息披露的准确、完整和透明。 管理层 董事会成员专业性 本行董事会成员在银行业相关领域具备广泛参与经验与高度专业性，在战略规划、经济研究、国有金融资本管理、风险防控与财务会计管理等领域有着丰富的专业知识与实践经验积累，为本行的可持续发展提供战略指导。 本行管理层负责制定 ESG 相关工作目标及重点任务，推动相关部门、境内外分支机构及子公司有效落实执行，下设多个委员会及工作组负责 ESG 相关各项工作，共同促进提升可持续发展管理水平。本行管理层委员会设置及职责情况如下： 本行非执行董事及独立董事中，6 位曾在中国财政部、国家外汇管理局、新西兰储备银行、英国财政部、世界银行、巴塞尔银行监管委员会、国际货币基金组织等风险管理相关金融监管政府机构、国际组织任职，3 位曾在国际财务报告准则基金会、穆迪、毕马威、安永等财务会计相关机构任职，7 位曾在中国工商银行、中国银行、摩根大通、花旗银行、巴克莱银行等国内外同业任职。 本行董事会成员具备丰富的风险管理以及气候风险管理经验。 梁锦松先生拥有多年政府及金融机构任职经验，曾任香港特别行政区财政司司长，工商银行董事会风险管理委员会主席，招商银行、美国友邦保险（香港）等的独立董事，美国黑石集团大中华区主席、投资决策委员会成员，摩根大通亚洲主席、信贷管理委员会成员，花旗银行亚洲私人银行、资金外汇部、投资银行及大中华地区主管，资产负债管理委员会主席、信贷管理委员会成员和全球高级信用风险主任，具备丰富的金融机构风险管理经验。 格雷姆·惠勒先生在主权风险管理、国别风险分析和司库管理等领域具有丰富的经验。曾任新西兰政府债务管理办公室司库，负责新西兰政府的借贷项目和公共债务管理。曾任新西兰储备银行行长，负责维护新西兰金融市场的整体稳定。曾任世界银行司库及运营常务副行长。世界银行司库负责世界银行融资及资产负债管理，是高度创新的借款人，共以 28 种货币发行超过 220 笔绿色债券并定期发行可持续发展债券。作为世界银行运营常务副行长，领导世界银行六大政策网络，定期发表相关演讲，推动制定政策和相关行动计划，大力推进气候和环境、社会发展、普惠金融、减贫等议题发展。 米歇尔·马德兰先生 2018 年 1 月至 2023 年 12 月曾任国际财务报告准则基金会受托人，其间作为提名委员会主席，在国际可持续发展准则理事会成立、国际财务报告准则基金会规则整合方面发挥积极作用。在穆迪投资者服务公司期间，2015 年起，参与并负责穆迪基于 2015 年巴黎协定减排情景开展气候转型风险分析的一系列工作，涵盖评估各行业环境风险信贷敞口以及如何将相关风险纳入信用分析等；2016 年 3 月，负责穆迪绿色债券评估（GBA）框架开发和产品发布工作，该框架通过综合评价绿色债券发行人管理、行政、资金分配及项目报告情况，为投资者更好地了解债券绿色属性、做出更加符合投资理念的决策提供帮助，是穆迪绿色债券评估方法的基础。 威廉·科恩先生曾任巴塞尔委员会秘书长，任职期间领导相关工作小组进行了气候相关金融风险监管政策的探索性工作，在银行业进行广泛调研，为委员会在 2022 年发布的《有效管理和监督气候相关金融风险的原则》及其他政策文件奠定基础。威廉·科恩先生是一位经验丰富的风险经理，曾在一家总部位于纽约的金融机构任职，负责零售信贷、居民住房按揭贷款的业务策略、申报、审批等工作。曾参与制定管理信用风险、操作风险、市场风险和模型风险等风险的巴塞尔协议 III 全球监管要求，并对监管机构对相关风险管理的期望有着深入理解。 监事会 本行监事会高度重视 ESG 治理体系建设与运行情况，监督范围涵盖 ESG 管理工作、公司治理运行、绿色金融发展、消费者权益保护等事项。监事会负责对董事会和管理层 ESG 履职情况进行监督，持续跟进 ESG 战略实施及重点工作推进情况，在强化顶层设计、夯实基础管理、加强风险管控、完善能力建设等方面给予建设性监督建议，促进本行 ESG 战略与整体业务规划的优化，保障各项 ESG 措施得到有效执行，推进加快实现自身高质量发展。 ESG 治理进展 本行董事会、监事会专题听取管理层 ESG 相关议题的汇报，基于本行在 ESG 领域的实践基础，通过与行业内先进 ESG实践对标，强化协同发展，共同探索提升 ESG 管理水平，推动 ESG 工作取得显著成效。 2024 年上半年，本行管理层开展 ESG 和公司治理专题调研，调研银行同业、外部机构、分支机构等，深入研判当前ESG 工作形势，研究讨论 ESG 工作重点问题，分析近年来工作推进成效与不足，充分吸收董事意见建议，制定《关于进一步加强和改进环境、社会和治理相关工作的意见》，并面向全行印发，推动 ESG 理念和相关要素进一步融入全行战略发展、公司治理、经营管理、风险内控、文化建设，助力实现全行高质量可持续发展。 2024 年上半年，本行董事会、监事会和管理层下设委员会 ESG 治理工作推进情况如下： 薪酬追索扣回机制 本行根据《商业银行稳健薪酬监管指引》等规定，建立并持续完善高级管理人员和关键岗位人员绩效薪酬追索扣回机制，持续完善绩效薪酬追索扣回相关内部制度，根据情形轻重追索扣回相应期限内的部分直至全部绩效薪酬。 管理架构 本行董事会及其提名与薪酬委员会负责监督指导本行绩效考核制度和薪酬制度的执行情况，每年审
