FP&A 状态：人力资源策略与发展

作为财务、计划和人力资源企业云应用的领先提供商，Workday自豪地赞助2024年的AFP®FP&A基准评估调查 此类调查有助于FP&A/财务专业人士为行业建立基准，提供洞察，了解财务、持续规划和数据如何作为业务的关键驱动因素独特地相互关联。毫无疑问，人工智能（AI）和机器学习（ML）正在影响商业世界的每一个角落， 金融业也不例外。敏捷性和灵活性对财务部门加快速度、真正成为商业伙伴至关重要。由人工智能和机器学习驱动的灵活、基于云的技术，有助于创建一个更加以数据驱动、敏捷的财务组织。在这样的组织中，团队能够推动运营变革，引导商业战略，并为企业创造更大的价值。 在Workday，我们与世界各地的数千家组织合作，帮助他们拥抱这种新的价值合作伙伴思维，利用Workday为首席财务官办公室提供的解决方案，尽可能自动化数据收集和报告流程，以便我们能够专注于在当今商业环境对快速反应能力要求的速度下，持续地进行规划、预测和管理咨询。 如您在变革中航向并寻求提高灵活性的途径，我们希望本报告中揭示的发现能够帮助您为您的财务组织搭建最佳的未来之路。 Workday 领导力 目录 引言...................................................................................................4 关键洞察...................................................................................................... 5 —关键洞察1：财务规划与分析（FP&A）从业者为技术乐观主义者—关键洞察2：对全面预算与规划（FP&A）发展的支持增加—关键洞见 3：定义FP&A领域—第四大关键发现：小型公司寻求更多分析；大型公司希望拥有更多技术。 12全面调查数据。 .................................................................... —组织设计—员工配置—技能与培训 人口统计。 ...............................................................................................30 引言 在2023年第三季度，金融专业人员协会（AFP®）对FP&A/财务从业者进行了一项基准调研。本次调研的目标是了解FP&A、人员策略和发展状况。基准调研可以为评估贵公司在与其他组织相比在绩效、实践和策略方面的表现提供一个结构化的方法。这是考察定义FP&A职能的人、技术和流程的一个周期性考察的一部分。这种方法将允许AFP每年深入考察这些领域，同时认识到大多数趋势都是缓慢变化的；因此，我们可以在每个周期中排除噪声。 内容。AFP®感谢Workday为其承保支持提供支持。2024 AFP® FP&A 基准调研： . 方法论人员策略与发展 该调查收集了来自全球不同规模组织的691位FP&A/财务从业者响应，其中347位完成了整个调查。他们的响应构成了本报告的基础。本报告中呈现的结果反映了2023年的数据。调查参与者的统计信息位于本报告末尾。 本报告突出了我们从数据分析中发现的四个关键洞察，并包含了每个问题的回应数据。此外，报告还包含了北美、亚太、中东以及大规模股本财务规划与分析和咨询委员会（FP&A Advisory Councils，简称FPAACs）的志愿者成员的洞察，他们为调查问题做出了贡献，并对此报告的数据进行了解读。他们的名称本报告末尾包含。 演示报告 本报告分为两部分。第一部分呈现了跨越多个数据点的四个高级见解。第二部分展示了调查中的每个问题，并包括发现和分析。当数据揭示有趣细节时，我们以下列方式呈现比较： AFP®存在是为了服务于企业金融和财务部门的实践者。通过此类调查等研究，AFP®致力于创建能够赋能贵组织并推动贵财务团队持续改进的资源。 —各位，北美（美国和加拿大）按地区划分 加拿大（加拿大），国际（其他所有地区）—: 小公司（年营业额低于500万美元）按公司规模划分收入少于5亿美元（）；中型（5亿美元至49亿美元）和大型（年收入50亿美元或以上）—在某些情况下，我们比较了这些随着时间的推移：关于之前年度进行的调查中所提问题的调查结果 财务专业人士协会的研究部门设计了调查问卷，分析了调查结果，制作了报告，并对其内容负责。 关键洞察 洞见1：FP&A从业者都是技术乐观主义者 洞见3: 定义财务规划与分析（FP&A）领域 FP&A职能的成熟正导致其专业化。虽然FP&A最初是会计团队的一个衍生，但该领域目前已界定明确，拥有自己的招聘职位、会议、认证和技能定义。 总体而言，FP&A从业者对技术、自动化和人工智能的进步将有益处持乐观态度。这种乐观背后的理由包括相信技术将使他们的工作生活更加美好，认为他们工作中必需的技能无法被取代，以及他们将会适应不断变化的工作环境。 受访者表示，他们的公司正在为财务预测和规划（FP&A）专业发展提供更高水平的支持。可能有三方面因素推动这一趋势：明确FP&A领域、低失业率和认识到重新技能培训的需求。 组织规模在确定额外招募的FP&A工作人员将参与哪些工作中发挥着作用。公司规模通常与工作压力和机遇相关。 行动项目 行动项目 制定一个提高数字化准备的计划。进步比完美更重要；不要等待制定一个完美的计划或等技术稳定后再采取行动。 FP&A 团队需要多种多样的技能；紧跟组织及该行业本身的变化需求；然后据此管理和提升您的 talent和 skill acquisition。 请求支持。您的雇主应该希望您成功，并且可以通过资金、时间以及/或对您职业道路中最有用的见解来支持您。 您的发展计划需要与您当前的及未来的雇主保持一致；要有目的性，并关注您所在组织的需求。 洞察1：全面预算与财务规划（FP&A）从业者都是技术乐观主义者 总的来说，FP&A从业人士将技术、数据管理和数字化转型视为机遇和职业发展的领域，如果可能，他们会乐意投入额外的时间和资源到这些领域。调查结果显示了这种对技术和大数据的渴望，如左边的第一至三张图表所示。然而，在第四张图表中，数据仅表明对技术增强可能带来负面影响的轻微担忧，即由于自动化和人工智能等技术的进步，从业人士的岗位可能会变得过时。 在强调技术技能的情况下， FP&A专业人士对于如何提高技术技能的规划定义得很有限。当被问及他们是否有增加数字化准备的计划时，加权平均的回答是1到5级的3.0，这表明他们有一个试探性的计划来提高他们的数字化准备。 加权平均响应 此乐观背后原因在于以下三种定性回应： 第二类可以描述为人类技能无法被取代正如这些引语所示： 第三类以该引言为例，我可以适应这适用于那些认为他们将学会相关 第一类可以描述为“技术将使我的生活更美好。典型回复包括： 技能的人，或者“工作将转向其他优先事项”并且他们会追随这些机会的受访者。 —我认为技术将有助于加快报告和分析的创建，并允许FP&A团队进行更多分析，这些分析我们今天往往无法进行。—技术将增强员工的能力并提高他们的效率， —尽管人工智能将协助决策制定，但人们在过程的采纳和管理中起着至关重要的作用。—技术与企业完整需求的差距将始终存在。—商业和战略伙伴关系需要人与人之间的互动。—商业充满不可预测的事件、不规则性和不同的趋势。因此，在FP&A和财库管理方面，仍需要有人为因素的作用。—科技不能战胜智慧。 当然，也存在一些担忧的呼声。直率地说，“AI将取代我的工作，”这种观点只是少数。在技术周期这个阶段，而且在经历了多年的低失业率之后，财务预测与规划（FP&A）专业人士认为，随着人工智能和自动化的展开，他们自己有机会从中受益。 而不是取代他们。—技术将允许以自动化的方式完成文书工作，[ 然后] 扩展到一些低级别的行政任务（如起草演示文稿、信件、电子邮件等）。这将释放出时间来思考、好奇、探索、实验和学习。 行动项目 制定一个提高数字准备度的计划。进步比完美更重要；不要等待制定一个完美的计划或等待技术稳定后再采取行动。 洞察2：增加对FP&A（财务规划与分析）专业人员发展的支持 受访者表明，他们的公司正在为FP&A专业人士的发展提供更高层次的支持。在一系列最初由AFP®提出的问,2018数字准备度调查 并且今年，调查结果反映了那五个问题涵盖的每个领域的改善。 总体而言，受访者对公司提供专业发展机会的满意度在1至5分的评分尺度上评分为3.5。可能有三个因素推动了这一趋势： —定义财务规划与分析（FP&A）领域。财务规划与分析（FP&A）可能在十年前经历了一次身份危机，但目前该领域已经清晰地定义，拥有自己的招聘职位、会议、认证和技能定义。这一专业化在调查数据中得到了体现，数据显示持有认证企业财务规划与分析（FPAC）资格的从业者更有可能专注于FP&A，而不是将他们的工作努力分散到其他财务职能。总体而言，成熟正在导致专业化；这使得识别和证明培训对人力资源和组织的首席财务官来说更加容易。 —对重新培训需求的认识。公司理解技术正在改变金融服务的方式，创造新的机遇并降低成本。一些技术投资是从上到下的，即开发新系统。其他是从下到上的，即投资于人才并让他们推动变革。两者都创造了增加学习的机遇。 行动项目 —低失业率。除了20个月的疫情期间，美国的失业率已经连续6年低于4%；估计FP&A专业人士的失业率低于1%1并且低于2%2在其他企业金融和会计职位中。投资于您的员工是良好的留存和招聘策略。 请求支持。您的雇主应该希望您成功，并可以提供资金、时间以及/或关于您职业道路中最有用的见解的支持。 洞察3：定义FP&A领域 我们正在从学校直接招聘更多的新员工，这些员工拥有数据相关背景。数据分析专业的主修或辅修。这些技能可能并不存在于现有的财务和会计角色。 财务管理与规划（FP&A）领域的成熟正引领着专业化的趋势。如前所述，FP&A起源于会计团队，然而，该领域目前得到了更好的定义和更牢固的结构，拥有与该职能相关的职位名称。 —FPAAC成员 如下表所示，受访者将会计列为完成当前工作所需五大核心技能领域中排名第二低的一项。当FP&A（财务规划与分析和控制系统）审视其技能提升机会时，它认为技术、数据、财务技能、业务知识和个人及团队效能等领域的机会最大；会计位列最后。这或许表明会计方面的现有技能熟练；然而，一些FPAAC成员持有不同看法，他们认为FP&A对让会计团队处理会计事务感到满意，这样他们就可以专注于业务成果。 FP&A仍然大量从会计领域招募人员，但同时也从其他与财务相关的团体中招募，如其他团队和公司的FP&A、财务运作和审计部门。这表明FP&A认为其工作与会计领域（相关但区别）不同。 显示非会计技能和思维模式的重要性，以及将“非会计”专业人士塑造成财务管理与规划及分析（FP&A）专业人士的能力。 行动项目 FP&A团队需要具备多种多样的技能；紧跟组织内和该行业本身的不断变化的需求；然后相应地管理和提升您的人才和技能。 此外，财务规划与分析部门正在从多个渠道寻找人才——即，从研究生和本科生中选拔，以及从非财务职能部门中挖掘。这些来自非会计背景的人才多元化的来源 顶级FP&A技能相关改进机会 洞察4：小型公司寻求更多分析；大型公司希望获得更多技术 大型公司的财务规划和分析（FP&A）职能将分配额外资源用于数字化转型，并会在提升其技术和数据管理技能方面看到不成比例的更多机会。这些大型公司可能已经拥有现有的规划工具和庞大的数据存储库；然而，这些遗留工具和数据环境通常成为障碍，因为数据可能被孤岛化，具有不同的维度，并反映遗留公司或分类法。 研究结果表明，组织规模在确定额外招募的FP&A（财务规划与分析）人员在何处投入工作方面起着