扩大生成人工智能的收益 ： 财政政策的作用

扩大生成人工智能的收益：财政政策的作用 由FernandaBrollo，EraDabla-Norris，RuuddeMooij，DanielGarcia-Macia，TiborHanappi，LiLiu和AnhDinhMinhNguyen编写SDN / 2024 / 002 基金组织工作人员讨论说明（SDN）展示了基金组织工作人员正在开发的与政策相关的分析和研究，并发表了这些分析和研究以征求意见并鼓励辩论。工作人员讨论说明中表达的观点是作者的观点，不一定代表货币基金组织的观点，其执行董事会或国际货币基金组织管理层。 © 2024国际货币基金组织SDN / 2024 / 002 基金组织工作人员讨论说明财政事务部 扩大生成人工智能的收益：财政政策的作用 由Fernanda Brollo，Era Dabla - Norris，Ruud de Mooij，Daniel Garcia - Macia，Tibor Hanappi，Li Liu和AnhDinh Minh Nguyen编写* 由Vitor Gaspar授权发行2024年6月 基金组织工作人员讨论说明（SDN）展示了基金组织工作人员正在开发的与政策相关的分析和研究，并发表了这些分析和研究以征求意见并鼓励辩论。工作人员讨论说明中表达的观点是作者的观点，不一定代表货币基金组织、其执行董事会或货币基金组织管理层的观点。 摘要：生成人工智能（geerative AI）在促进生产力增长和推进公共服务提供方面具有巨大潜力，但它也引起了人们对大规模劳动力中断和不平等加剧的深刻担忧。本说明讨论了如何采用财政政策来引导技术及其部署，以最好地服务于人类，同时缓冲负面的劳动力市场和分配效应，以扩大收益。鉴于下一代人工智能发展的性质、影响和速度存在巨大的不确定性，政府应该采取敏捷的方法，为照常营业和高度破坏性的场景做好准备。 推荐引用：Brollo和其他人。2024。“扩大生成人工智能的收益：财政政策的作用”。国际货币基金组织工作人员讨论说明SDN2024 / 002，国际货币基金组织，华盛顿特区。 *本文所表达的观点是作者的观点,不应归因于IMF、其执行董事会或管理层。 Contents 执行摘要1Introduction3升级社会保护制度6升级税收系统14为AI创新和部署提供资金23结论和政策影响24 参考文献 Figures 1.机器人对美国当地劳动力市场就业和工资的影响：失业保险72.机器人对美国本地劳动力市场工资的影响：失业保险受教育程度的作用73.机器人对贫困的影响：社会救助的作用84.基线自动化冲击105.不同的UI程序116.过渡动力学117.EMDE的说明性方案最大福利期限139.企业对节省劳动力资产的税收偏见1610.按国家划分的节省劳动力资产的公司税偏差1611.改变公司税收偏见1712.对自动化征税与对劳动收入征税以资助失业支持1913.资本收入在最高收入者中的集中：跨国证据2014.劳动和资本收入的平均税率，5年移动平均2115.美国按来源和收入群体划分的收入份额22 附件 附件1.示范框架28附件2。有效税率32附件3。公司税收和劳动收入份额35 执行摘要 生成人工智能（geerative AI）的快速发展具有巨大的潜力，可以改变生产过程并显着加快生产率增长。Ge AI有能力彻底改变信息的可用性和利用率，使政府能够推进收入动员，并在包括医疗保健、教育、公共采购和社会转移在内的各部门提供更有效的公共服务。 除了承诺，Gee AI也面临挑战。一代AI与过去的颠覆性技术(如蒸汽机、电力和早期计算机)之间的关键区别在于其快速扩散的潜力。转型的规模和速度给劳动力市场带来了风险。虽然自动化和机器人已经取代了涉及日常任务的中低技能工作，但GeerAI的能力扩展到了更智能的自动化，可能会加剧认知职业的失业。因此，国民收入中的劳动收入份额可能会进一步下降，加剧收入和财富不平等。在日益集中的市场中占主导地位的公司可以增强其市场力量并享受垄断租金。 本说明为政策制定者准备Gee AI的变革性影响提供了分析和指导。不建议对人工智能征收特别税以降低人工智能投资的速度，因为它们可能难以实施并阻碍生产率的增长。也就是说，应该重新考虑目前在几个发达经济体普遍存在的鼓励劳动力快速流离失所的公司税收优惠，因为它们放大了过度劳动力市场错位的社会成本。与此同时，阻碍劳动力节约投资的企业税收扭曲在发展中经济体更为普遍，在破坏性较小的劳动力市场情景中也可能代价高昂，尤其有害。在过去几十年中，全球范围内系统性下降的资本收入一般税应该得到加强，以保护税基免受劳动收入份额进一步下降的影响，并抵消日益加剧的财富不平等。 财政政策还可以缓解ge AI的负面劳动力市场和分配效应，并有助于更均匀地分配收益。正如本说明中的新分析所示，这需要适当的社会保护系统（社会保险，劳动力市场计划，社会援助）。大多数国家都有扩大失业保险的覆盖面和慷慨程度，改善应享权利的可携带性，并考虑工资保险的形式。结合积极的劳动力市场政策，这可以帮助工人在适应不断变化的技能要求的同时管理过渡。增强数字技术的创新方法可以促进扩大社会援助计划的覆盖面，特别是对于那些因转型而遭受长期影响的人或在新兴市场和发展中经济体的非正规部门工作的人。教育和培训政策必须适应新的现实，帮助工人为未来的工作做好准备，并更好地提供终身学习。基于部门的培训，学徒以及提高技能和重新技能计划可以在帮助工人过渡到新任务和部门方面发挥更大的作用。 现在人工智能已经成熟到商业采用阶段，公共资金应该集中在不太可能获得私营部门投资的领域-例如基础研究，必要的基础设施 （特别是在新兴市场和发展中经济体），以及在公共部门（教育，医疗保健，政府管理）的应用。 鉴于下一代人工智能的变革性、影响和速度的不确定性，政策制定者必须保持敏捷。政策应该创造条件，引导创新和部署，利用一代人工智能的好处，为人类的集体利益服务，它应该准备好缓冲工人和家庭的过渡成本，防止不平等加剧。因此，财政政策需要像往常一样为业务和高度破坏性的情景做好准备。 “它来得非常快，而且看起来令人难以置信的不公平。理查德·鲍德温(2019) Introduction “认知”自动化的兴起。人工智能（AI）具有改变生产过程性质并提高生产率和增长的潜力。人工智能最近的快速发展，特别是基于可以产生新内容的大型语言模型的生成式人工智能（geerative AI）的出现，正在极大地扩展计算机可以比人类更有效地执行的活动集。因此，人工智能在工作场所的潜在应用正在扩大。与过去由蒸汽机、电力和早期计算机等通用技术驱动的工业转型不同，一代人工智能的扩散速度比以前的颠覆性技术快得多。尽管企业正在努力找出部署当前一代人工智能的最佳方法，但进步正以惊人的速度发生，潜在的影响是不确定的。 数不清的好处。Ge AI可以彻底改变商业和公共部门的运营。对于公司和行业而言，它具有新收入，节省成本以及改进产品和流程的潜力。对于政府来说，它预示着公共服务提供的改善，使其更加高效和有效。例如，财政业务，采购和收入收集可以受益于增强的欺诈检测以及自动化的审计和保证流程。个性化交互式学习、增强现实和远程患者监测可以从根本上改变公共教育和医疗保健，帮助人们更快、更公平地获得服务。人工智能推动的公共部门运营进展可以为更有效的政策设计提供信息，并帮助转变监管运营。 对劳动力市场和不平等的影响。Gene AI的采用可能是不均衡的，转型的规模和快速速度有可能破坏劳动力市场。许多涉及常规任务的工作已经通过节省劳动力的自动化而被消除，即使出现了新的工作形式，这也降低了平均工资，工资和就业日益两极化。2有证据表明，虽然早期的自动化浪潮取代了大多数蓝领（低技能）工人，但白领（高技能）工人最容易接触AI。3但人工智能也能够为更智能的机器人提供动力，并可能导致蓝领工作的进一步自动化。因此，劳动力节约自动化可能会加剧低技能和认知职业的失业，进一步降低相对于资本的劳动力份额和工资，加剧收入和财富不平等。虽然人工智能可以提高企业的生产率，从而提高非自动化任务中对劳动力的需求，并产生新的。 1本说明将自动化定义为以机器劳动取代人类劳动的技术进步。人工智能的进步可能会导致更大的自动化，在生成人工智能（gen AI）出现后，这种变化的速度可能会显著提高。 Gen AI还可以加强近几十年来资本收入分配的更不平等：在日益集中和赢家通吃的市场中，占主导地位的公司所享有的市场力量和经济租金的上升（Kehrig和Vincent 2021；Acemoglu和Johnson 2023）。 缓解昂贵的过渡和扩大收益。充分分配收益和机会是必要的，不仅是为了保护弱势群体和确保社会凝聚力，也是为了充分利用一代人工智能带来的机会。通过在失业期间提供财政支持，促进新技能获取，并建立安全网，社会保护系统可以帮助个人适应就业市场的变化。传统上，社会保护系统包括基于工资的保险组成部分（例如，失业福利），终身教育和培训计划，现金转移和其他形式的非缴费型社会援助计划。这些都为长期失业的低收入家庭提供了财政支持。一个很大程度上未被探索的问题是，面对人工智能带来的颠覆性技术变革，社会政策是否以及如何被重新构想。 人工智能投资征税：一场日益激烈的辩论。对人工智能的投资应该征税吗？税收和监管可以通过阻止和减缓自动化的部署来减轻快速就业对劳动力市场的破坏性影响。然而，这种税收的缺点是，它们扭曲了提高生产率的投资，降低了经济增长。尽管社会福利的净余额尚不清楚，并且可能因情况而异，但一个重要的问题是如何在实践中实施这种税收。 对资本收入征税的重要性日益增加。与其他类型的创新一样，Ge AI可能会导致更高的最高收入不平等。长期以来的观点是，累进所得税可以帮助解决日益严重的不平等问题，包括通过对资本收入征税，同时平衡权衡与效率。此外，更高的教育投资和社会支出以扩大人工智能的收益需要更高的公共收入，而如果资本收入的税收低于劳动收入，劳动力替代可能会起到相反的作用。专门从事劳动密集型行业并面临“再分配”的发展中经济体尤其面临税收损失的风险（Korie，Schidler和Stiglitz 2022）。 AI中的指导创新。财政政策也可能影响人工智能的创新和部署路径。一些人认为，政策也可能有利于扩大而不是替代人类能力的应用，并可能导致新的职业任务(Acemoglu、Autor和Johnson 2023)。虽然目前尚不清楚这在实践中意味着什么，但人工智能部署在新兴市场的发展机会可能是巨大的。 这张纸条。本说明重点介绍了财政政策在支持更平等地分配geer AI的收益和机会方面的作用。一个关键问题是，各国如何利用支出政策和改革税制，以减轻转型期间的劳动力中断，抵消创新的不利分配影响，同时保持人工智能驱动的生产率增长。具体而言，本说明涉及以下四个问题： 在过去的自动化时期，社会保护系统如何帮助减少劳动力市场的混乱？ 展望未来，各国如何在快速的技术转型中加强社会支出？ Have tax systems provided excessive incentives for automation? Should automation be taxed to mitigate labormarket disruptions and pay for its effects on workers? 面对来自gener AI的不平等和赢家通吃的动态，政府应该如何设计再分配税-特别是资本收入税？ 以前的工作和对文学的贡献。最近的研究集中在人工智能的生产力和劳动力市场影响(Korinek，Schindler和Stiglitz 2022;Korinek 2023a; Baily，Brynjolfsson和Korinek 2023; Brynjolfsson，Li和Raymond 2023; Noy和Zhang 2023; Cazzaniga等2024)。4旨在分散收益和减轻人工智能风险的财政政策研究得较少。本