博茨瓦纳 ： 金融部门评估计划 - 关于金融部门安全网 ， 危机管理和银行解决方案框架的技术说明

货币基金组织国家报告第24 / 59号 BOTSWANA 金融行业评估计划 March 2024 关于金融行业安全网、危机管理和银行解决方案框架的技术说明 这份关于博茨瓦纳的文件是由国际货币基金组织的一个工作人员小组编写的，作为与成员国定期磋商的背景文件。它基于2024年1月18日完成时的现有信息。 本报告的副本可从以下位置向公众提供国际货币基金组织出版服务邮政信箱92780华盛顿特区20090电话：（202）623 - 7430传真：(202) 623 -7201E - mail: publications @ imf. org Web: http: / / www. imf. org BOTSWANA 金融行业评估计划 2024年1月18日 技术说明 金融部门安全网、危机管理和银行决议框架 本技术说明由国际货币基金组织工作人员在博茨瓦纳金融部门评估计划的背景下编写。它包含技术分析和支持FSAP调查结果和建议的详细信息。有关FSAP的更多信息，请访问http: / / www. imf. org / external / np / fsap / fssa. aspx 编制人货币和资本市场部 CONTENTS 词汇表3 财务安全净额11 A.早期干预和恢复计划11B.决议框架12C.紧急流动性援助14D.存款保险17 危机准备 A.通过FSC进行有效协调19B.跨境问题22C.Simulations23 危机管理24 盒 1.银行决议排序112.ELA非银行金融机构163.银行解决，危机准备和管理中的通信194.中央银行和财政部在FSC中的角色21 TABLES 1.主要建议72.存款分布调查18 附录 I.2017年TA报告现状（截至2023年1月）26II.关于修订的银行法草案的一些意见-部分问题28III.关于博茨瓦纳监管的存款保险计划的一些观察-精选问题31IV.国家应急计划大纲示例33V.银行恢复计划大纲示例35 词汇表 1995年BA银行法博茨瓦纳BoB银行博茨瓦纳BoBA银行法2022年博茨瓦纳BoBAA银行法修正案BSD银行监察部DRBA修订的银行法草案DICP存款保险核心原则博茨瓦纳DISB存款保险计划DISR存款保险计划规例D - SIBs国内系统重要性银行ELA紧急流动性援助国际汽联金融情报局FSB金融稳定委员会FSC金融稳定委员会FSN金融安全网IADI国际存款保险公司协会IDT保险存款转移KA FSB金融机构有效决议制度的关键属性MCM货币和资本市场部谅解备忘录NBFI非银行金融机构NBFIRA非银行金融监管机构NB - SFI非银行系统重要性金融机构不良贷款OA官方管理（或管理员）PCA提示纠正措施P & A购买和假设交易RA决议授权RU决议单位RRP恢复和解决计划SIFIs系统重要性金融机构技术援助TM临时管理 执行摘要1 博茨瓦纳的金融安全网框架不完整，必须扩大危机准备和管理结构。2博茨瓦纳银行（BoB）缺乏对商业银行的紧急流动性支持机制，银行决议和清算仍受《公司法》的约束，没有存款保险制度.2016年TA任务3关于“银行业安全网和危机管理”的报告指出了许多不足之处。迄今为止，在实现这些建议方面进展有限。 然而，当局准备大幅改善金融安全网（FSN）和危机管理框架。具体的法律改革包括：（1）实施2022年博茨瓦纳银行法修正案（BoBAA）将赋予BoB向银行提供流动性援助的权力，并建立存款保险计划；（2）修订的银行法草案（DRBA），除其他外，该机制将建立一个特别的银行解决制度，包括扩大的解决权力，目前已进入高级阶段；(3)博茨瓦纳存款保险计划条例草案(DISBR)。4已几乎完成，旨在建立一个狭窄的任务“paybox plus ”博茨瓦纳存款保险计划（DISB）。5同时，如本FSAP TN随后所述，这些法律文书中的每一项似乎都需要进一步改进。 如果BoBAA，DRBA和DISB与良好做法保持一致，则可以推进实施安全网和实施有效的危机管理和解决框架的改革。BoB应寻求解决DRBA中与优先破产事项有关的相关缺陷。与此同时，新的银行决议单位（RU）与银行监管机构合作，应制定银行干预和决议的政策、程序和手册。此外，应依法建立有效的DISB，以确保稳定性和法律确定性。 当局应优先考虑“出售资产和转移负债”的操作，通常称为购买和假设（P＆A）交易. A P & A transactionshould be considered the preferred resolution tool for non - systemic banks. A P & A transaction requires inserteddeposions and certain good assets being transferred to a healthy bank. When there are 如果优质资产不足以覆盖保险存款，预期的DISB将预付资金以平衡交易。其他资产和负债仍在破产银行的清算财产中。P＆A通常比清算中的直接支付成本更低，并且对存款人服务的干扰要小得多。BoB应准备业务手册和程序，以及时颁布此类解决措施。应实施所有银行的恢复计划要求和至少系统性银行的解决计划。重要的是，鉴于外国拥有的银行在博茨瓦纳的主导地位，扩大与所有母国的监管谅解备忘录，包括银行解决方案的替代方案将是适当的。 需要为DISB实施适当的法律，并为其运作制定行动计划，包括通过银行捐款和公共支持进行明确的供资安排，。重要的是，应通过建立一个独立的部门来确保DISB的业务独立性，该部门直接向BoB董事会报告，董事会监督基金的活动，并确保按照未来的DISB法律规定使用资源。 一旦BoBAA生效，BoB需要制定ELA框架的政策和程序。ELA应保留为由BoB充分监管的有偿付能力但暂时缺乏流动性的银行的最后资金来源。偿付能力评估应该是前瞻性的,伴随着预期的融资计划; BoB有足够广泛的合格抵押品,并有合适的风险管理框架。该框架可以从澄清ELA应受到罚息- i的约束中受益。Procedres.，高于政策利率或现行市场利率。2007年FSAP和过去的货币基金组织技术援助的其他建议仍然相关。 建立这些以金融监管架构中良好国际惯例为特征的安全网，将要求金融稳定理事会（FSC）在近期至中期优先考虑工作。FSC在参与危机准备和管理活动方面处于独特的地位，并应制定有效和全面的实施框架，包括就这些活动进行沟通。FSC的职责可能会移交给技术工作组，包括监管人员、金融稳定人员和存款保险。 FSC应扩大到包括危机准备和管理任务，这符合BoBAA中概述的法定职责。FSC将监督金融系统的高层监控，分析影响系统的风险，并讨论适当的政策来减轻这些风险。FSC不是决策机构，而是建立在每个机构的法定职责之上。FSC目前的谅解备忘录要求每半年举行一次会议；然而，定期举行季度会议会更有效，而技术层面的工作组会更频繁地开会。应定期进行危机模拟，并建立事前沟通框架。. FSC还应正式引入全系统的危机管理协议，以在发生危机时计划和实施解决方案。目前没有有效的基础框架。但是，DRBA在进一步修改以符合良好做法之后，将通过提供广泛的解决方案措施菜单来帮助改善银行解决方案框架。当局应随时准备在危机局势中提供财政援助，但要遵守强有力的保障措施和条件，除其他外，包括股东承担第一次损失、改变管理层、赔偿限额、不分红和退出战略。财政部还应该能够在危机局势中行使特殊权力，包括为未投保的储户提供担保。 INTRODUCTION 1.博茨瓦纳的银行业集中，规模相对较小它由九家商业银行和两家国有“法定银行”（特别特许银行）和一家建筑协会组成。两家商业银行占银行业资产的46％，并被指定为国内系统重要性银行（D - SIB）。这八家商业银行是外国拥有的，是英国，南非，纳米比亚，马拉维和印度的直接子公司。与大流行前的水平相比，不良贷款(NPL)相对较低且稳定。截至2022年6月，不良贷款占总贷款的比例为3.7%，而2020年为4.3%。 2.NBFI部门（包括保险公司和退休基金）正在快速增长，并引发了对金融稳定的担忧。NBFI部门反映出退休基金的资产集中度为该部门的43％。银行与NBFI之间的相互联系可能构成传染风险。NBFI持有为银行系统提供资金的近20％的存款，并且还对银行债券和股票进行其他投资。 3.有效的金融安全网（FSN）可以通过防止较小的金融部门问题（例如，非系统性银行的倒闭）滚雪球演变成危机状况来帮助减轻严重金融危机的风险。Effective crisis management preparation, including through theestablishment of procedures and policies can help mitigate the consequences of financial crises when they occur.The FSN covers emergency liquidity assistance6(ELA)、早期干预、银行决议、存款保险制度(DIS)和清算。危机准备和管理涉及应对全系统金融危机的规划和准备活动，包括事先制定有效的沟通战略(方框3)，在跨界活动重要的情况下，国内当局之间以及与外国当局的合作和协调安排。 4.作为审慎监督者和未来解决机构，BoB在危机准备和管理的应急框架中起着关键作用。FSC为财政部（MOF）与BoB的参与提供了一个论坛7关于危机准备和管理的信息共享和合作。DISBR草案生效后，将提供存款保护。 5.博茨瓦纳需要改善其金融安全网，以提供有效的最后贷款人程序，引入存款保险制度，制定有效的业务政策和程序，以配合银行解决的立法框架，并建立危机准备和管理协议。这些改进应以健全的银行解决方案法律框架为基础，该框架应与良好做法和 7包括NBFIRA，FIA和即将成立的DISB在内的其他机构都是FSC成员；但是，经验表明，中央银行和财政部是解决系统性危机的主要参与者。 FSAP的建议。此外，有效的银行监管需要包括逐步的执法措施和在银行资本耗尽之前对早期干预的津贴。 IMF技术援助（TA）报告8在银行业安全网和危机管理中发现了FSN和危机管理领域的许多缺陷。 relatively few of the recommendations have been fulfilled and remain valid (Appendix I). The pending Bank ofBotswana Amendment Act 2022 (BoBAA)9修订后的银行法草案(DRBA)将满足国际货币基金组织先前的许多TA建议。然而，正如本技术说明（TN）全文所指出的，并在附录II中概述的那样，DRBA中仍然存在不代表良好的国际惯例的缺陷。本TN不会重复2017年IMF TA报告的分析、讨论和建议，而是以这些建议为基础，以改善FSN和危机准备和管理实践。 7.银行解决方案和危机管理框架已经取得了一些改进，包括创建FSC，并将随着BoBAA和DRBA的通过而进一步发展。例如，根据现行的1995年《银行法》（BA）进行的银行决议是基于法院的，该决议缓慢，笨拙，并且在无法采取迅速的决议行动时面临财务不稳定的风险。DRBA将在BoB下将银行决议确立为行政职能，提供不可逆转的决议行动，从而实现迅速和不可逆转的决议行动。10随着预期的DISBR以及DRBA的创建，当局将准备能够迅速采取非系统性的银行解决方案（吊销和关闭许可证），并迅速偿还被保险的储户，从而减轻潜在的传染和存款挤兑。DRBA应取代与银行干预和解决有关的所有其他立法，特别是《公司法》和《破产法》。然而，后一种文书可能是DRBA的补充，以确保法律框架中没有空白，只要有关于解决这些法律之间冲突的合理规定。 8.尽管迄今为止取得了进展，但当局仍需要确保修订BoBAA和DRBA和DISBR草案