*僅供識別用生物技術使人和自然更健康2023 中期報告 (於開曼群島註冊成立的有限公司)股份代號: 1548*For identification purpose onlyInterim Report 2023 中期報告GENSCRIPT BIOTECH CORPORATION金斯瑞生物科技股份有限公司*Make People and Nature Healthier throughBiotechnologyInterim Report 2023(Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) Stock code: 1548 目 錄2公司概況3公司資料5財務摘要7管理層討論及分析25其他資料49獨立審閱報告50中期簡明合併損益表51中期簡明合併全面收益表52中期簡明合併財務狀況表54中期簡明合併權益變動表56中期簡明合併現金流量表58中期簡明合併財務資料附註 金斯瑞生物科技股份有限公司2023中期報告002公司 概況金斯瑞生物科技股份有限公司（「本公司」或「金斯瑞」，連同其附屬公司統稱「本集團」）為一家廣受認同的生物科技公司。基於我們的專有基因合成技術，以及有關生命科學研究與應用的其他技術和專業知識，我們已成功建立了四個主要平台，包括(i)生命科學服務及產品平台，為全球研究界提供一站式解決方案；(ii)生物製劑合約開發及生產組織（「CDMO」）平 台 ；(iii)工業合成產品平台；及(iv)綜合性全球細胞療法平台。截至二零二三年六月三十日止六個 月（「報告期」），上述四個內部構建的平台在研發直到商業化交付方面均實現增長。自21年前成立以來，本集團一直秉承「用生物技術使人和自然更健康」的使命。客戶的業務需要是本集團的首要任務，亦是我們長遠發展的根本基石。我們一直通過提供優質、快捷交付和符合成本效益的服務和產品來提高客戶的競爭力。在內部，我們專注於優化營運流程和程序，旨在爭取最高質量的端到端交付。在外部，我們積極提高與商業夥伴戰略協作的價值，旨在建立健康的生物技術生態系統。我們希望為加快整個生物技術和生物製藥行業的發展作出更大的貢獻，以實現該行業所有參與夥伴之間的多贏局面。本集團的業務營運覆蓋全球逾100個國家，法人實體遍及中國內地（「中國」）、美國、香港、日本、新加坡、荷蘭、愛爾蘭、英國、韓國及比利時。截至二零二三年六月三十日，我們的專業團隊由約6,414名成員組成。生命科學服務及產品分部提供的服務和產品涵蓋基因合成、寡核苷酸合成、多肽合成、蛋白生產、抗體開發，以及生命科學設備及耗材。通過為製藥、生物技術和學術機構的早期研究及發現項目提供服務，我們的業務為全球生命科學研究界作出重要貢獻。CDMO平台為世界各地的客戶一站式細胞與基因療法（「CGT」）開發以及生物製劑發現、開發及後續生產服務。於報告期內，CDMO業務專注於全球產能及商業化網絡拓展。傳奇生物科技股份有限公司（「傳奇」或「傳奇生物」）是本集團旗下的生物製藥附屬公司，專門從事發現並開發針對腫瘤及其他適應症的新型細胞療法。傳奇的主打候選產品西達基奧侖賽(cilta-cel)是與Janssen Biotech, Inc.（「楊森」）聯合開發用於治療多發性骨髓瘤（「MM」）的嵌合抗原受體T細胞療法。百斯傑生物科技有限公司（「百斯傑」）是本集團的附屬公司，從事合成生物業務。百斯傑將我們先進的酶工程技術用於為飼料、酒精、食品及家庭護理行業開發產品。我們相信，合成生物為我們提供了科技及商業方面的新機遇。 金斯瑞生物科技股份有限公司2023中期報告003公司 資料董事會執行董事章方良博士孟建革先生（主席）王燁女士（總裁）朱力博士（首席戰略官）非執行董事王魯泉博士潘躍新先生王佳芬女士獨立非執行董事郭宏新先生戴祖勉先生潘九安先生王學海博士審核委員會戴祖勉先生（主席）潘九安先生郭宏新先生薪酬委員會郭宏新先生（主席）王燁女士戴祖勉先生提名委員會孟建革先生（主席）潘九安先生戴祖勉先生風險管理和環境、社會及管治委員會 （前稱風險管理委員會）章方良博士（主席）郭宏新先生潘九安先生戰略委員會章方良博士（主席）潘躍新先生王佳芬女士制裁風險控制委員會柳振宇博士（主席）邵煒慧女士王可博士魏師牛先生公司秘書黃慧玲女士授權代表孟建革先生朱力博士香港法律顧問眾達國際法律事務所香港皇后大道中15號置地廣場公爵大廈31樓核數師安永會計師事務所執業會計師公眾利益實體審計師香港鰂魚涌英皇道979號太古坊一座27樓 金斯瑞生物科技股份有限公司2023中期報告004公司 資料開曼群島註冊辦事處4th Floor, Harbour Place103 South Church Street, George TownP.O. Box 10240, Grand Cayman KY1-1002Cayman Islands總部及中國主要營業地點中國江蘇省南京市江寧科學園雍熙路28號香港主要營業地點香港灣仔皇后大道東248號大新金融中心40樓股份過戶登記總處Harneys Services (Cayman) Limited4th Floor, Harbour Place103 South Church StreetGeorge TownP.O. Box 10240, Grand Cayman KY1-1002Cayman Islands香港證券登記處香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712–1716號舖主要往來銀行摩根大通银行383 Madison AvenueNew YorkNY 10017USA招商銀行月牙湖支行中國南京市苜蓿園大街88號公司網站www.genscript.comwww.genscriptprobio.comwww.legendbiotech.comwww.bestzyme.com股票上市地香港聯合交易所有限公司 — 主板股份代號1548股份名稱金斯瑞生物科技 金斯瑞生物科技股份有限公司2023中期報告005財務 摘要• 截至二零二三年六月三十日止六個月，本集團的收益約為391.3百萬美元，較二零二二年同期的約309.6百萬美元增加26.4%，其中非細胞療法業務的外部收益約為281.8百萬美元，較二零二二年同期的約247.7百萬美元增加13.8%，細胞療法業務的外部收益約為109.5百萬美元，較二零二二年同期的約61.9百萬美元增加76.9%。• 截至二零二三年六月三十日止六個月，本集團的毛利約為175.0百萬美元，較二零二二年同期的約168.5百萬美元增加3.9%，其中非細胞療法業務的毛利（抵銷前）約為134.7百萬美元，較二零二二年同期的約126.2百萬美元增加6.7%，細胞療法業務的毛利（抵銷前）約為41.4百萬美元，較二零二二年同期的約45.1百萬美元減少8.2%。• 截至二零二三年六月三十日止六個月，本集團的虧損約為245.8百萬美元，而二零二二年同期的虧損約為233.6百萬美元。截至二零二三年六月三十日止六個月，本集團的經調整淨虧損約為162.0百萬美元，而二零二二年同期的經調整淨虧損約為134.8百萬美元，其中非細胞療法業務的經調整淨利潤（抵銷前）約為33.6百萬美元，較二零二二年同期的約33.2百萬美元增加1.2%，細胞療法業務的經調整淨虧損（抵銷前）約為195.7百萬美元，而二零二二年同期細胞療法業務的經調整淨虧損（抵銷前）約為168.2百萬美元。• 截至二零二三年六月三十日止六個月，本公司擁有人應佔虧損約為93.6百萬美元，而二零二二年同期本公司擁有人應佔虧損約為135.5百萬美元。 金斯瑞生物科技股份有限公司2023中期報告006財務 摘要附註：(1)截至二零二三年六月三十日止六個月截至二零二二年六月三十日止六個月非細胞療法細胞療法抵銷總計非細胞療法細胞療法抵銷總計千美元千美元千美元千美元千美元千美元千美元千美元 淨利潤╱（虧損）65,339(311,229)133(245,757)(8,234)(225,527)172(233,589)不包括： 股權結算的股份薪酬開支， 扣除稅項15,49122,714—38,20521,15515,125—36,280優先股及認股權證的公允價 值變動（收益）╱虧損(51,019)85,750—34,73114,82431,000—45,824遠期外滙合約虧損，扣除 稅項2,754——2,7542,969——2,969調查的諮詢及其他相關 成本，扣除稅項732——7322,250——2,250匯兌（收益）╱虧損，扣除 稅項(1,713)7,020—5,307(1,325)9,599—8,274非流動金融資產的公允價值 虧損，扣除稅項750——7501,577——1,577股權融資活動的服務費及 其他成本1,278——1,278—1,604—1,604 經調整淨利潤╱（虧損）33,612(195,745)133(162,000)33,216(168,199)172(134,811) (2) 為更好地反映本集團現有業務及經營的關鍵表現，經調整淨虧損按不包括以下各項的淨虧損計算：(i)股權結算的股份薪酬開支；(ii)優先股及認股權證的公允價值變動損益；(iii)遠期外滙合約虧損；(iv)調查（定義見本公司日期為二零二零年九月二十一日的公告）的諮詢及其他相關成本；(v)匯兌損益；(vi)非流動金融資產的公允價值虧損；及(vii)股權融資活動的服務費及其他成本。(3) 本報告所有對比資料已根據截至二零二二年六月三十日止六個月的經重述中期簡明合併財務資料進行調整。上述調整完全來自傳奇生物的重述。詳情請參閱以下中期簡明合併財務資料附註3。 金斯瑞生物科技股份有限公司2023中期報告007管理層討論及 分析業務回顧於本報告期，本集團的整體收益約為391.3百萬美元，較二零二二年同期的約309.6百萬美元增加26.4%。毛利約為175.0百萬美元，較二零二二年同期的約168.5百萬美元增加3.9%。本公司擁有人應佔虧損約為93.6百萬美元，而二零二二年同期的本公司擁有人應佔虧損約為135.5百萬美元。於報告期內，(i)生命科學服務及產品；(ii)生物製劑開發服務；(iii)工業合成生物產品；(iv)細胞療法；及(v)經營管理分部的外部收益分別佔本集團總收益的約50.8%、16.5%、4.6%、28.0%及0.1%。四大業務分部的業績分析於二零二三年六月三十日止六個月生命科學 服務及產品生物製劑 開發服務工業合成 生物產品細胞療法千美元千美元千美元千美元 收益202,98565,11318,223109,666經調整毛利110,51719,4517,17342,507經調整銷售及分銷開支28,2677,2182,29538,011經調整行政開支23,80914,8442,23141,647經調整研發開支19,2673,5962,357168,775經調整經營利潤╱（虧損）39,174(6,207)290(205,926)經調整成本及開支不包括(i)股權結算的股份薪酬開支；及(ii)股權融資活動的服務費及其他成本的影響。 金斯瑞生物科技股份有限公司2023中期報告008管理層討論及 分析1. 生命科學服務及產品於報告期內，生命科學服務及產品的收益約為203.0百萬美元，較二零二二年同期的約176.0百萬美元增加15.3%。經調整毛利約為110.5百萬美元，較二零二二年同期的約101.2百萬美元增加9.2%。經調整毛利率由二零二二年同期的57.5%略降至本報告期的54.4%。生命科學服務及產品的經調整經營利潤約為39.2百萬美元，較二零二二年同期的約33.6百萬美元增加16.7%。收益及經調整毛利增加主要是由於：(i)歐美市場的有效的營銷活動及客戶開發帶來的主要業務需求增加，尤其是分子生物學、多肽及