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根据研报正文,兴业科技(002674.SZ)2023年H1业绩表现靓丽,主业改善和汽车内饰用皮革高增。其中,鞋包带用收入同比增长30.9%,收入占比71.5%;汽车内饰用皮革收入同比增长457.3%,收入占比20.6%。此外,公司毛利率和净利率均有所改善,产能利用率也有所提升。基于此,分析师维持“买入”评级,并上调盈利预测。然而,研报也提到公司面临新客户及新品类拓展、盈利能力提升不及预期等风险。