2022/23INTERIM REPORT中期報告 資本策略地產有限公司1公司資料董事會執行董事：鍾楚義（主席）簡士民周厚文方文彬何樂輝梁景賢獨立非執行董事：林家禮鄭毓和石禮謙 (GBS, JP)盧永仁 (JP)審核委員會鄭毓和（主席）林家禮石禮謙 (GBS, JP)盧永仁 (JP)薪酬委員會鄭毓和（主席）鍾楚義林家禮提名委員會鍾楚義（主席）林家禮鄭毓和執行委員會鍾楚義（主席）簡士民周厚文方文彬何樂輝梁景賢公司秘書簡士民主要往來銀行中國銀行（香港）有限公司交通銀行股份有限公司香港分行創興銀行有限公司大新銀行有限公司星展銀行（香港）有限公司富邦銀行（香港）有限公司恒生銀行有限公司中國工商銀行（亞洲）有限公司南洋商業銀行有限公司華僑銀行有限公司東亞銀行有限公司香港上海滙豐銀行有限公司大華銀行有限公司註冊辦事處Clarendon House2 Church StreetHamilton HM 11Bermuda香港總辦事處及主要營業地點香港中環夏愨道12號美國銀行中心31樓上海辦事處中國上海黃浦區太倉路233號新茂大廈804室郵編：200020核數師德勤•關黃陳方會計師行註冊公眾利益實體核數師香港金鐘道88號太古廣場一座35樓主要股份過戶登記處MUFG Fund Services (Bermuda) Limited4th Floor North, Cedar House41 Cedar AvenueHamilton HM 12Bermuda香港股份過戶登記分處香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712–1716號舖股份代號497公司網站www.csigroup.hk 中期報告 2022/232資本策略地產有限公司（「本公司」）的董事會（「董事會」）欣然宣佈本公司及其附屬公司（「本集團」）截至二零二二年九月三十日止六個月的未經審核簡明綜合業績。本集團的簡明綜合中期財務報表未經審核，惟已由本公司的核數師德勤•關黃陳方會計師行及本公司的審核委員會審閱。簡明綜合損益表截至二零二二年九月三十日止六個月截至九月三十日止六個月二零二二年二零二一年附註千港元千港元（未經審核）（未經審核） 收益3230,73299,665銷售及服務成本(106,217)(47,080) 毛利124,51552,585投資收入及收益（虧損）421,832(206,991)其他收入5136,550105,819其他收益及虧損613,760731,876行政開支(145,090)(141,122)融資成本7(191,438)(146,359)應佔合營企業業績166,665(215,532)應佔聯營公司業績(12,595)(14,813) 除稅前溢利114,199165,463所得稅（開支）抵免8(21,128)6,494 期內溢利993,071171,957 應佔期內溢利：本公司擁有人61,570128,496永續資本證券持有人34,30036,576非控股權益(2,799)6,885 93,071171,957 每股盈利（港仙）11－基本0.661.36 資本策略地產有限公司3簡明綜合損益及其他全面收益表截至二零二二年九月三十日止六個月截至九月三十日止六個月二零二二年二零二一年千港元千港元（未經審核）（未經審核） 期內溢利93,071171,957 其他全面（開支）收益其後可能會重新分類至損益的項目︰因換算海外經營業務而產生的匯兌差額(333,267)(12,445)應佔合營企業匯兌差額，扣除相關所得稅(234,989)15,410 (568,256)2,965 期內全面（開支）收益總額(475,185)174,922 應佔全面（開支）收益總額：本公司擁有人(506,686)131,461永續資本證券持有人34,30036,576非控股權益(2,799)6,885 (475,185)174,922 中期報告 2022/234簡明綜合財務狀況表於二零二二年九月三十日二零二二年二零二二年九月三十日三月三十一日附註千港元千港元（未經審核）（經審核） 非流動資產物業、廠房及設備12215,056232,477投資物業133,248,4193,622,644於損益賬按公平值計算 （「於損益賬按公平值計算」）的金融資產17255,274250,344衍生金融工具2315,94267,060會所會籍12,40411,915於合營企業的權益5,475,1905,561,570應收合營企業款項146,653,6076,356,190於聯營公司的權益466,458462,635應收聯營公司款項141,075,234851,477應收貸款79,03085,119 17,496,61417,501,431 流動資產應收貸款113,226213,314貿易及其他應收款項1571,93091,418持作出售物業167,286,2647,300,656於損益賬按公平值計算的金融資產17158,594404,749可退回稅項7282,303證券經紀所持現金14,43023,604銀行結餘及現金2,607,4933,455,719 10,252,66511,491,763 流動負債其他應付款項及應計費用18492,892598,340合約負債–10,588應付稅項183,969163,654應付合營企業款項14994,151788,398應付附屬公司非控股股東款項14164,728168,310銀行借款－一年內到期192,725,8952,291,019 4,561,6354,020,309 流動資產淨值5,691,0307,471,454 總資產減流動負債23,187,64424,972,885 資本策略地產有限公司5二零二二年二零二二年九月三十日三月三十一日附註千港元千港元（未經審核）（經審核） 資本及儲備股本2074,95274,974儲備13,862,71114,432,583 本公司擁有人應佔權益13,937,66314,507,557永續資本證券持有人21–1,257,327非控股權益38,33541,934 權益總額13,975,99815,806,818 非流動負債銀行借款－一年後到期196,774,3936,701,467有擔保票據－一年後到期222,290,9442,316,956遞延稅項負債146,309147,644 9,211,6469,166,067 23,187,64424,972,885 簡明綜合財務狀況表（續）於二零二二年九月三十日 中期報告 2022/236簡明綜合權益變動表截至二零二二年九月三十日止六個月本公司擁有人應佔 股本股份溢價庫存股份資本贖回儲備實繳盈餘匯兌儲備保留溢利小計永續資本證券持有人非控股權益權益總額千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元（附註）（附註21） 於二零二二年三月三十一日 （經審核）74,9742,052,135–6,62072,579157,99612,143,25314,507,5571,257,32741,93415,806,818 期內溢利––––––61,57061,57034,300(2,799)93,071因換算海外經營業務而產生 之匯兌差額––––– (333,267)– (333,267)–– (333,267)應佔合營企業匯兌差額， 扣除相關所得稅––––– (234,989)– (234,989)–– (234,989) 期內全面（開支）收益總額––––– (568,256)61,570(506,686)34,300(2,799)(475,185) 回購股份（附註20）(22)–––––(523)(545)––(545)確認為分派的股息（附註10）––––––(39,361)(39,361)––(39,361)分派予永續資本證券持有人––––––––(36,509)–(36,509)分派予一間附屬公司之 一名非控股股東之股息–––––––––(800)(800)贖回永續資本證券（附註21）––––––(23,302)(23,302)(1,255,118)– (1,278,420) 於二零二二年九月三十日 （未經審核）74,9522,052,135–6,62072,579(410,260)12,141,63713,937,663–38,33513,975,998 資本策略地產有限公司7簡明綜合權益變動表（續）截至二零二二年九月三十日止六個月本公司擁有人應佔股本股份溢價庫存股份資本贖回儲備實繳盈餘匯兌儲備保留溢利小計永續資本證券持有人非控股權益權益總額千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元（附註）（附註21）於二零二一年三月三十一日 （經審核）76,1172,052,135(6,572)6,62072,57936,56111,060,46313,297,9031,539,44333,87914,871,225期內溢利––––––128,496128,49636,5766,885171,957因換算海外經營業務而產生 之匯兌差額–––––(12,445)–(12,445)––(12,445)應佔合營企業匯兌差額， 扣除相關所得稅–––––15,410–15,410––15,410期內全面收益總額–––––2,965128,496131,46136,5766,885174,922註銷普通股份（附註20）(207)–6,572–––(6,365)––––回購股份（附註20）(662)–(68)–––(20,451)(21,181)––(21,181)確認為分派的股息（附註10）––––––(39,732)(39,732)––(39,732)分派予永續資本證券持有人––––––––(37,203)–(37,203)回購永續資本證券（附註21)––––––––(217,464)–(217,464)於二零二一年九月三十日 （未經審核）75,2482,052,135(68)6,62072,57939,52611,122,41113,368,4511,321,35240,76414,730,567附註： 本集團的實繳盈餘代表本公司於截至二零零三年三月三十一日止年度進行股本重組所產生的數額。 中期報告 2022/238簡明綜合現金流量表截至二零二二年九月三十日止六個月截至九月三十日止六個月二零二二年二零二一年附註千港元千港元（未經審核）（未經審核） 經營業務所得（所用）現金淨額：於損益賬按公平值計算的金融資產公平值減少96,127262,684其他應付款項及應計費用減少(101,124)(48,773)持作出售物業增加(76,872)(85,300)貿易及其他應收款項減少（增加）19,488(28,327)證券經紀所持現金減少（增加）9,174(37,184)其他經營業務的現金流入（流出）淨額91,410(419,924) 38,203(356,824) 投資活動（所用）所得現金淨額：已收利息31,41316,274於損益賬按公平值計算的金融資產已收利息收入16,36455,228於損益賬按公平值計算的金融資產已收股息收入10,51315,794購入於損益賬按公平值計算的金融資產(15,000)–出售於損益賬按公平值計算的金融資產13,32521,730購入物業、廠房及設備12(17)(5,248)於合營企業之投資(19,338)–向合營企業墊款(377,703)(174,107)合營企業還款168,491293,567於一間聯營公司之投資(4,200)(2)向一間聯營公司墊款(223,700)(126,295)一間聯營公司還款–614,344已收聯營公司及合營企業之股息–54,625新近授出的應收貸款–(110,000)應收貸款還款106,17776,713出售一間附屬公司之所得