INTERIMREPORT中期報告2021/22INTERIM REPORT 2021/22 中期報告 1資本策略地產有限公司公司資料董事會執行董事：鍾楚義（主席）簡士民周厚文方文彬何樂輝梁景賢獨立非執行董事：林家禮鄭毓和石禮謙 (GBS, JP)盧永仁 (JP)審核委員會鄭毓和（主席）林家禮石禮謙 (GBS, JP)盧永仁 (JP)薪酬委員會鄭毓和（主席）鍾楚義林家禮提名委員會鍾楚義（主席）林家禮鄭毓和執行委員會鍾楚義（主席）簡士民周厚文方文彬何樂輝梁景賢公司秘書簡士民主要往來銀行中國銀行（香港）有限公司交通銀行股份有限公司香港分行創興銀行有限公司星展銀行（香港）有限公司富邦銀行（香港）有限公司恒生銀行有限公司中國工商銀行（亞洲）有限公司華僑銀行有限公司東亞銀行有限公司香港上海滙豐銀行有限公司大華銀行有限公司註冊辦事處Clarendon House2 Church StreetHamilton HM 11Bermuda香港總辦事處及主要營業地點香港中環夏愨道12號美國銀行中心31樓上海辦事處中國上海黃浦區太倉路233號新茂大廈804室郵編：200020核數師德勤•關黃陳方會計師行註冊公眾利益實體核數師香港金鐘道88號太古廣場一座35樓主要股份過戶登記處MUFG Fund Services (Bermuda) Limited4th Floor North, Cedar House41 Cedar AvenueHamilton HM 12Bermuda香港股份過戶登記分處香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712–1716號舖股份代號497公司網站www.csigroup.hk 2中期報告2021/22資本策略地產有限公司（「本公司」）的董事會（「董事會」）欣然宣佈本公司及其附屬公司（「本集團」）截至二零二一年九月三十日止六個月的未經審核簡明綜合業績。本集團的簡明綜合中期財務報表未經審核，惟已由本公司的核數師德勤•關黃陳方會計師行及本公司的審核委員會審閱。簡明綜合損益表截至二零二一年九月三十日止六個月截至九月三十日止六個月二零二一年二零二零年附註千港元千港元（未經審核）（未經審核） 收益399,665246,572銷售及服務成本(47,080)(163,420) 毛利52,58583,152投資收入及（虧損）收益4(206,991)142,351其他收入5105,81979,387其他收益及虧損6731,876299行政開支(141,122)(126,709)融資成本7(146,359)(147,544)應佔合營企業業績(215,532)291,704應佔聯營公司業績(14,813)246 除稅前溢利165,463322,886所得稅抵免（開支）86,494(4,958) 期內溢利9171,957317,928 應佔期內溢利：本公司擁有人128,496276,559永續資本證券持有人36,57644,601非控股權益6,885(3,232) 171,957317,928 每股盈利（港仙）11－基本1.362.85 3資本策略地產有限公司簡明綜合損益及其他全面收益表截至二零二一年九月三十日止六個月截至九月三十日止六個月二零二一年二零二零年千港元千港元（未經審核）（未經審核） 期內溢利171,957317,928 其他全面（開支）收益其後可能會重新分類至損益的項目︰因換算海外經營業務而產生的匯兌差額(12,445)21,373應佔合營企業匯兌差額，扣除相關所得稅15,41081,688 2,965103,061 期內全面收益總額174,922420,989 應佔全面收益總額：本公司擁有人131,461376,135永續資本證券持有人36,57644,601非控股權益6,885253 174,922420,989 4中期報告2021/22簡明綜合財務狀況表於二零二一年九月三十日 二零二一年二零二一年九月三十日三月三十一日附註千港元千港元（未經審核）（經審核） 非流動資產物業、廠房及設備12249,446262,165於損益賬按公平值計算 （「於損益賬按公平值計算」）的金融資產16233,159180,350會所會籍11,91511,915於合營企業的權益5,408,1364,743,982應收合營企業款項135,905,3565,983,637於聯營公司的權益515,864362,154應收聯營公司款項13779,3661,422,774應收貸款86,801129,683 13,190,04313,096,660 流動資產應收貸款213,353104,902貿易及其他應收款項14243,450241,345應收合營夥伴款項24428,750–收購持作出售物業之已付按金59,494–持作出售物業159,548,90112,179,207於損益賬按公平值計算的金融資產161,254,9971,520,555可退回稅項554450證券經紀所持現金75,08337,899銀行結餘及現金3,041,5081,462,929 14,866,09015,547,287 流動負債其他應付款項及應計費用17578,250578,080應付稅項200,438231,496應付合營企業款項13594,184749,096應付附屬公司非控股股東款項13167,210165,210銀行借款－一年內到期181,421,9581,714,909有擔保票據－一年內到期21–1,859,520 2,962,0405,298,311 流動資產淨值11,904,05010,248,976 總資產減流動負債25,094,09323,345,636 5資本策略地產有限公司簡明綜合財務狀況表（續）於二零二一年九月三十日 二零二一年二零二一年九月三十日三月三十一日附註千港元千港元（未經審核）（經審核） 資本及儲備股本1975,24876,117庫存股份19(68)(6,572)儲備13,293,27113,228,358 本公司擁有人應佔權益13,368,45113,297,903永續資本證券持有人201,321,3521,539,443非控股權益40,76433,879 權益總額14,730,56714,871,225 非流動負債銀行借款－一年後到期187,931,1478,364,534有擔保票據－一年後到期212,340,000–衍生金融工具2275,98981,798遞延稅項負債16,39028,079 10,363,5268,474,411 25,094,09323,345,636 6中期報告2021/22簡明綜合權益變動表截至二零二一年九月三十日止六個月本公司擁有人應佔股本股份溢價庫存股份資本贖回儲備實繳盈餘匯兌儲備保留溢利小計永續資本證券持有人非控股權益權益總額千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元千港元（附註）（附註20）於二零二一年三月三十一日（經審核）76,1172,052,135(6,572)6,62072,57936,56111,060,46313,297,9031,539,44333,87914,871,225期內溢利––––––128,496128,49636,5766,885171,957因換算海外經營業務而產生之匯兌差額–––––(12,445)–(12,445)––(12,445)應佔合營企業匯兌差額，扣除相關所得稅–––––15,410–15,410––15,410期內全面收益總額–––––2,965128,496131,46136,5766,885174,922註銷普通股份（附註19）(207)–6,572–––(6,365)––––回購股份（附註19）(662)–(68)–––(20,451)(21,181)––(21,181)確認為分派的股息（附註10）––––––(39,732)(39,732)––(39,732)分派予永續資本證券持有人––––––––(37,203)–(37,203)回購永續資本證券（附註20）––––––––(217,464)–(217,464)於二零二一年九月三十日（未經審核）75,2482,052,135(68)6,62072,57939,52611,122,41113,368,4511,321,35240,76414,730,567於二零二零年四月一日（經審核）78,4602,052,135–6,62072,579(172,793)10,847,11312,884,1141,539,44336,25314,459,810期內溢利（虧損）––––––276,559276,55944,601(3,232)317,928因換算海外經營業務而產生之匯兌差額–––––17,888–17,888–3,48521,373應佔合營企業匯兌差額，扣除相關所得稅–––––81,688–81,688––81,688期內全面收益總額–––––99,576276,559376,13544,601253420,989回購股份（附註19）(1,547)–––––(46,495)(48,042)––(48,042)確認為分派的股息（附註10）––––––(48,071)(48,071)––(48,071)分派予永續資本證券持有人––––––––(44,850)–(44,850)分派予附屬公司的一名非控股股東之股息–––––––––(3,856)(3,856)於二零二零年九月三十日（未經審核）76,9132,052,135–6,62072,579(73,217)11,029,10613,164,1361,539,19432,65014,735,980附註：集團的實繳盈餘代表本公司於截至二零零三年三月三十一日止年度進行股本重組所產生的數額。 7資本策略地產有限公司簡明綜合現金流量表截至二零二一年九月三十日止六個月截至九月三十日止六個月二零二一年二零二零年附註千港元千港元（未經審核）（未經審核） 經營業務（所用）所得現金淨額：於損益賬按公平值計算的金融資產公平值 減少（增加）262,684(96,681)其他應付款項及應計費用減少(48,773)(10,534)持作出售物業（增加）減少(85,300)46,257貿易及其他應收款項（增加）減少(28,327)158,102證券經紀所持現金增加(37,184)(58,942)其他經營業務的現金（流出）流入淨額(419,924)103,830 (356,824)142,032 投資活動所得（所用）現金淨額：已收利息16,27414,889附屬公司的一名非控股股東還款–3,470於損益賬按公平值計算的金融資產已收 利息收入55,22890,202於損益賬按公平值計算的金融資產已收股息15,79435,929於損益賬按公平值計算的金融資產減少21,730205,241購入物業、廠房及設備12(5,248)–向合營企業墊款(174,107)(915,637)合營企業還款293,567130,106於一間聯營公司之投資(2)–向聯營公司墊款(126,295)(4,000)聯營公司還款614,344–已收聯營公司及合營企業的股息54,625826新近授出的應收貸款(110,000)–應收貸款還款76,71329,066出售一間附屬公司之現金流入淨額24422,291–收購持作出售物業之已付按金(59,494)–償付衍生金融工具(21,138)– 1,074,282(409,908) 8中期報告2021/22截至九月三十日止六個月二零二一年二零二零年附註千港元千港元（未經審核）（未經審核） 融資活動所得（所用）現金淨額：償還借款18(1,058,602)(860,660)購買庫存股份19(68)–回購有擔保票據(1,859,520)(42,900)發行有擔保票據之所得款項212,340,000–回購股份(21,113)(48,042)已付股息10(39,732)(48,071)已付附屬公司一名非控股股東的股息–(3,856)合營企業墊