志道国际2022年报

目錄頁次公司資料2主席報告及管理層討論與分析3–5董事履歷詳情6–7董事會報告8–14企業管治報告15–23獨立核數師報告24–31經審核財務報表 綜合損益及其他全面收益表32–33 綜合財務狀況表34–35 綜合權益變動表36 綜合現金流量報表37–38 綜合財務報表附註39–110五年財務資料概要111–112 二零二二年年報02公司資料核數師國富浩華（香 港） 會計師事務所有限公司註冊辦事處Clarendon House 2 Church Street Hamilton HM11 Bermuda香港主要辦事處香港灣仔軒尼詩道302–308號集成中心26樓2606室香港之股份登記及過戶分處卓佳登捷時有限公司香港皇后大道東183號合和中心54樓主要往來銀行中國銀行（香 港） 有限公司交通銀行股份有限公司 香港分行股份代號01220公司網站www.zdihl.com 董事會執行董事董儀誠先生（主 席） （於 二零二一年十一月十六日獲委任）馮國傑先生（主 席） （於 二零二一年九月二十六日辭世）鍾燦先生鄺健輝先生林俊斌先生獨立非執行董事黃永祥先生李錦松先生郭立峰先生審核委員會黃永祥先生（主 席）李錦松先生郭立峰先生薪酬委員會李錦松先生（主 席）黃永祥先生董儀誠先生（於 二零二一年十一月十六日獲委任）提名委員會黃永祥先生（主 席）李錦松先生郭立峰先生公司秘書王健聰先生法律顧問TC & Co. 志道國際（控 股） 有限公司03主席報告及管理層討論與分析本人謹代表Zhidao International (Holdings) Limited志道國際（控股）有限公司*（「本公司」）董事會（「董事會」），欣然呈報本公司及其附屬公司（統 稱「本集團」）截至二零二二年三月三十一日止年度（「本年度」）之業績及業務。業務回顧儘管全球於二零二一年逐步邁向後疫情時代， 惟本集團業務所在地區於二零二二年上半年面臨另一波疫情。 本集團的建築業務主要位於澳門， 並能於二零二一年恢復營運。 然而， 澳門的旅遊限制再次收緊， 旗下辦公室及建築地盤於二零二二年上半年遭到多次封鎖。 因此， 儘管目前的「澳門監獄項目」於年內取得重大進展， 惟即將面臨的營運狀況仍存在不確定因素。 此外， 持續高企的材料成本及物流成本降低項目的預期利潤率， 為項目招標帶來不確定因素。 資金貸款業務方面， 我們在選擇客戶方面維持保守態度， 盡量減少未來潛在的信貸虧損。 因此， 年內本集團建築業務的已確認收益有所增加，惟 利潤率較低，而 資金貸款業務則有所下降。截至二零二二年三月三十一日止年度，隨 著澳門業務恢復，本 集團錄得總收益約177,700,000港元，較 二零二一財政年度（100,500,000港元）增長76.8%。 本集團建築業務錄得收益約173,900,000港元（二零二一年：94,300,000港元），而資金貸款業務則錄得收益約3,800,000港元（二 零二一年：6,200,000港元） 。年內， 總毛利約為21,600,000港元（二零二一年： 約20,500,000港元），增加約5.4%。 年內的毛利率約為12.2%（二零二一年：約20.4%） 。年內， 本集團並無錄得鋁製品貿易業務收益（二零二一年： 無）。儘管鋁製品貿易非本集團重點關注業務， 本集團管理層仍將繼續檢討現有業務模式以及尋求適當機會以改善目前鋁製品貿易業務。年內， 本集團的建築項目分部錄得收益約173,900,000港元（二零二一年：94,300,000港元）。由於上述材料及物流成本較高，建 築項目分部於年內的毛利率約為10.3%，較去年的15.1%有所減少。截至二零二二年三月三十一日止年度，資 金貸款分部的收益及毛利（主 要為並無直接利息開支的利息收入） 均約為3,800,000港元， 較二零二一年減少38.7%。 年內， 我們在選擇客戶方面維持保守態度， 我們相信香港近期的經濟狀況有所改善，可能對二零二二年的資金貸款業務產生正面影響。股息董事會不建議派付截至二零二二年及二零二一年三月三十一日止年度的任何股息。展望自二零一九年以來， 全球及地方經濟一直受COVID-19所影響。 儘管我們正邁向後疫情時代， 惟本集團預計回復正常所需時間較預期長。 本集團相信澳門的建築市場具有巨大潛力， 故我們將繼續目前的策略。 此外， 粵港澳大灣區發展、 北部都會區發展及明日大嶼均可能為本集團創造眾多機會，我 們正積極尋求投資及項目，從 而擴大在香港及澳門的業務。* 僅供識別 二零二二年年報04主席報告及管理層討論與分析流動資金、財 務資源及資本結構於二零二二年三月三十一日， 本集團之現金及銀行結餘約為62,400,000港元（二零二一年：90,200,000港元），而資產淨值約為297,800,000港元（二零二一年：332,700,000港元）。本集團於二零二二年三月三十一日之資本負債比率約為0.05（二零二一年：約0.06） ，即銀行及其他借貸總額約16,000,000港元（二零二一年：約19,700,000港元）對股東資金約308,700,000港元（二 零二一年：約337,400,000港元） 之比率。購股權計劃現有購股權計劃已於二零一五年八月三十一日舉行之股東特別大會上獲本公司股東批准及採納（「二零一五計劃」）。二零一五計劃之首要目的乃為參與者提供購入本公司股本權益之機會， 並鼓勵參與者為提升本公司及其股份之價值而努力，力保本公司及其股東之整體利益。二 零一五計劃之進一步詳情於本公司日期為二零一五年七月三十日之通函內披露。購股權計劃下之購股權於年內之變動詳情載列於綜合財務報表附註29。外匯風險於二零二二年三月三十一日， 本集團的貨幣資產及負債及業務主要以港元、 澳門元及美元進行。 本集團於財政年度並無使用任何金融工具對沖外匯風險。本 集團將繼續密切監察其外匯風險，並 於有需要時考慮對沖外匯風險。資產抵押於二零二二年三月三十一日， 本集團已抵押總金額為11,600,000港元（二零二一年：11,900,000港元）位於澳門的辦公室物業及停車場以及銀行存款約28,400,000港元（二 零二一年：27,200,000港元） 以取得本集團銀行融資。僱員及薪酬政策於二零二二年三月三十一日，本 集團有15名（二 零二一年：18名） 僱員。本 集團的薪酬政策均定期檢討，並 參考市場條款、本集團的績效及個人資歷和表現釐定。本集團員工的薪酬政策由本公司的薪酬委員會制定， 以彼等功績、 資歷和能力為基礎。 董事的酬金由薪酬委員會決定，取決於本集團的經營業績、個 人表現及可比之市場統計。董事酬金的披露資料載於綜合財務報表附註8。本集團為香港所有合資格僱員設立強制性公積金計劃。計 劃的資產以基金形式由受託人控制，與 本集團的資產分開持有。本集團中國附屬公司的僱員為中國政府經營的國家管理退休福利計劃的成員。 該等附屬公司須向退休福利計劃按工資成本的指定百分比供款，以 為福利提供資金。本 集團對退休福利計劃的唯一責任為作出指定供款。 志道國際（控 股） 有限公司05主席報告及管理層討論與分析環境表現及遵守法律及法規本集團明白保護環境的重要性並致力減少使用能源及其他資源以減少對環境的影響。 有關環境政策及表現的進一步資料將於本公司環境、社 會及管治報告詳述，其 將於財政年度末後五個月內於本公司及聯交所網站可供查詢。遵守法律及法規本集團致力於遵守個人資料（私隱）條例、 與殘疾、 性別及家庭狀況有關的條例、 僱傭條例及最低工資條例的規定及保障僱員的福址。 本集團亦致力於保障個人資料安全。 於收集及處理相關資料時， 本集團遵照個人資料（私隱）條例及個人資料私隱專員公署所發出的指引， 旨在保護其僱員及客戶等的私隱。 於年內， 本集團亦就物業租賃而遵守印花稅條例、 差餉條例及稅務條例。於 年內，本 集團並不知悉因違反任何有關法律及法規而受到重大影響。致謝本人謹藉此機會，代 表董事會感謝本集團各員工及管理團隊於年內作出之貢獻，並 對全體股東的長期支持致以深切謝意。主席董儀誠香港，二 零二二年六月二十九日 二零二二年年報06董事履歷詳情執行董事董儀誠先生，47歲， 於二零二一年十一月十六日獲委任為執行董事。 董先生在財務及會計、 合併及收購（「併購」）及策略規劃方面擁有豐富的專業及管理經驗。董 先生現任壇金礦業有限公司（聯 交所股份代號：621）的公司秘書。董先生持有香港中文大學的社會科學（經濟學）學士學位及工商管理碩士學位。 彼為香港會計師公會及特許公認會計師公會的會員。鍾燦先生，35歲， 於二零一七年十月二十七日獲委任為執行董事。 鍾先生於中華人民共和國（「中國」）對汽車及零部件生產、 進出口及市場營銷擁有逾九年管理經驗。 目前， 鍾先生自二零一四年起擔任德慶縣炬林環保新能源開發有限公司（一間於中國成立之公司， 從事生物質燃料產品貿易及生產）的廠長。 自二零一七年一月起， 鍾先生現任本公司若干附屬公司之董事。鍾先生畢業於湖南大學工商管理學院。鄺健輝先生，55歲， 於二零一八年九月一日獲委任為執行董事。 鄺先生擁有逾33年的工程行業經驗。 鄺先生於一九八五年至一九八九年在安輝機械工程有限公司擔任機械工程技師（建築設備）的學徒， 並於一九八九年十一月獲得香港理工學院（現稱香港理工大學）的機械工程高級證書。 鄺先生之後於一九九零年至二零零五年期間在多家工程公司和建築公司曾經擔任過工程師、 技術支援工程師、 屋宇裝備工程師、 項目經理和質量保證經理。 自二零零五年以來， 鄺先生創立了科順工程及顧問有限公司（「科順」），並 一直擔任科順的股東和董事。科順是一間於二零零五年五月在香港成立的公司， 其主要業務涉及建築工程及電氣及機械裝置工程， 包括增設及更換工程、建 築維修及保養工程、室 內裝修工程及樓宇服務維修保養工作。林俊斌先生，48歲， 於香港及澳門的建築項目管理方面擁有逾25年經驗。 自一九九六年起， 林先生於多家主要承建商擔任高級項目管理職務， 包括項目主管及項目經理。 目前， 林先生擔任澳門主要承建商I Tong Engineering Company Limited（志 道國際（控 股） 有限公司的間接全資附屬公司） 的項目主管，負 責所有項目。林先生於一九九六年畢業於香港理工大學， 獲得建築科技及管理理學學士學位， 並於二零零六年獲香港大學建築工程管理碩士學位。 志道國際（控 股） 有限公司07董事履歷詳情獨立非執行董事黃永祥先生，40歲， 於二零一九年十一月一日獲委任為獨立非執行董事。 黃先生為香港會計師公會註冊執業會計師。 彼持有香港城市大學工商管理（會 計） 學士學位。黃先生在首次公開招股、 企業收購與重組、 盡職調查、 審計和內部監控等方面有逾10年經驗。 從二零零五年至二零一四年， 黃先生曾於不同審計事務所擔任不同職務， 為中國和香港的企業提供審計服務。 黃先生自二零一五年一月起成立一間顧問公司，提 供財務、稅 務、內 部監控及上市公司日常營運的諮詢服務。黃先生現時擔任愛帝宮母嬰健康股份有限公司（股 份代號：0286）財務總監及公司秘書。李錦松先生，70歲， 於二零一二年一月九日獲委任為獨立非執行董事。 李先生亦為壇金礦業有限公司（於聯交所上市）之獨立非執行董事。郭立峰先生，36歲， 於二零一二年一月九日獲委任為獨立非執行董事。 郭先生持有澳洲悉尼科技大學頒授之商業學學士學位，並 為澳洲執業會計師公會會員。 二零二二年年報08董事會報告志道國際（控股）有限公司（「本公司」）董事（「董事」）欣然提呈本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二二年三月三十一日止年度（「本年度」）之年報及經審核綜合財務報表。主要業務本公司之主要業務為投資控股。 本公司及其附屬公司（統稱「本集團」）主要業務是(i)銷售鋁製品；(ii)向建築項目供應鋁製品及提供建築及工程服務；及(iii)資金貸款。業績及分配本集團本年度之業績及本集團於二零二二年三月三