高盛美股招股说明书(2026-08-14版)

核心观点与关键数据

发行方：The Goldman Sachs Group, Inc.（高盛集团）

证券类型：固定利率票据

到期日：2031年8月28日

票面利率：4.875% annually

利息支付日：每年2月28日和8月28日，自2027年2月28日起至到期日止

面值：1,000美元及其整数倍

发行日期：2026年8月28日

交易日期：2026年8月27日

发行价格：100%本金金额的100%至100%之间（部分投资者除外，具体见“Supplemental Plan of Distribution”）

上市情况：不上市

计算代理人：Goldman Sachs & Co. LLC

CUSIP/ISIN：38151VBZ0 / US38151VBZ04

税收影响：

• 利息收入为普通所得税
• 资本利得或损失等于处置金额与调整后税基之差
• 符合FATCA规定

发行计划：

• 首次公开发售给公众和证券经销商
• 部分费用顾问账户的发行价格在100%本金金额的30%至100%之间
• 未来可能进行市场做市交易

其他重要信息：

• 票据不列于英国、香港、新加坡和瑞士的监管机构
• 不得向零售投资者发售
• 须遵守各司法管辖区的相关法律法规

研究结论

高盛集团计划发行固定利率票据，票面利率为4.875%，到期日为2031年。发行价格在100%本金金额的100%至100%之间，部分投资者可能获得折扣。票据不上市，利息收入为普通所得税。发行计划包括首次公开发售和未来可能的市场做市交易。投资者需注意各司法管辖区的相关法律法规，并咨询专业人士。