所罗门群岛：中央银行风险管理技术援助报告

所罗门群岛 央行风险管理 二〇二六年二月 保罗·伍兹（短期专家）和克里斯·艾尔默（短期专家）准备者： 作者部门/机构货币和资本市场系部 本文件的 内容构成国际货币基金组织工作人员向所罗门群岛当局（“CD 收受人”）提供的 技术建议，作为对其要求技术援助的回应。除非 CD 收受人明确反对此类披露，否则，本文件（全部或部分）或其摘要 可由国际货币基金组织向所罗门群岛执行董事、其他执行董事及其工作人员、以及其他 CD 收受人的机构或机构公开，并根据其要求，向世界银行工作人员以及其他合法的技术援助提供者和捐助者公开（见）。员工关于能力发展信息传播的操作指南本报告（全部或部分）的发布或披露给国际货币基金组织（IMF）以外的各方，包括但不限于CD受援国机构或工具、世界银行工作人员、其他技术援助提供者和有合法利益的捐赠者，需经CD受援国和国际货币基金组织货币和资本市场部门的明确同意。 本出版物中表达的分析和政策考虑是国际货币基金组织货币与资本市场部门的观点。 国际货币基金组织，IMF出版物，邮编92780，美国华盛顿特区20090，电话 +(1) 202.623.7430 • 传真 +(1) 202.623.7201 publications@IMF.org IMF.org/pubs 致谢 任务小组希望向所罗门群岛中央银行（CBSI）的领导层、管理层和员工表达感激之情，感谢他们在合作、建设性参与以及为任务投入的时间。特别是对风险管理部门经理查理·库珀表示感谢，他协调了任务会议，并为团队提供了有关CBSI的相关文档和背景信息。 内容 致谢 ................................................................................................................................3 第三章 评估先前建议..............................................................................13 A. 风险管理三线模型实施.....................................................20B. 风险偏好..............................................................................................................................21C. 风险识别.......................................................................................................................22D. 事件报告......................................................................................................................23E. 业务连续性....................................................................................................................24 V. 下一步行动 .......................................................................................................................................25 第六章 结论性评述.....................................................................................................................26 数字 1. 风险管理体系：观察结果..............................................................................112. 风险管理三层模型..............................................................................203. 业务连续性管理...............................................................................................244. 行动措施........................................................................................................................................25 桌子 1. 2022年10月报告建议.........................................................................132. 2024年8月报告建议...........................................................................18 附件 一、会面人员名单..............................................................................................................................28二、会议日程表...........................................................................................................................30三、任务组审阅或咨询的文件........................................................................31四、虚拟后续跟进............................................................................................................................32 词汇表 AML/CFT（反洗钱/反恐融资）BARC.BCMBCMPBIACBDC：中央银行数字货币。CBSDCBSICRO风险管理（Enterprise Risk Management）ERMPERSDFADFIU佛罗里达国际大学（Florida International University）的缩写FMECDFSDPD去HRCSD国际天文学联合会 (International Astronomical Union)信息通信技术与发展（Information and Communication Technology for Development）IMT国际移动通信（International Mobile Telecommunications）IRR（内部收益率）MCMNIST（请注意，NIST是美国国家 Institute of Standards and Technology的缩写，直译为“国家标准化和技术研究所”。但由于中文名称没有ORMRASRMCRMCCDRMUSIFIUSINPFSOLATSSRA他TLM反洗钱/打击恐怖主义融资董事会审计与风险管理委员会商务连续性管理业务连续性管理政策商业影响分析中央银行数字货币货币与银行业务部所罗门群岛中央银行首席风险官企业风险管理企业风险管理政策经济学，研究与统计部财务与会计部财务管理机构金融市场与外汇管制部金融系统开发与支付部门州长办公室人力资源与公司服务部内部审计室信息和通信技术部事件管理团队综合风险报告货币和资本市场部美国国家标准与技术研究院运营风险管理风险偏好声明风险管理委员会风险管理与企业传播部风险管理单元所罗门群岛金融情报单位所罗门群岛国家公积金所罗门群岛自动转账系统战略风险评估技术援助三线模型 序言 根据所罗门群岛中央银行（CBSI）的要求，2025年7月21日至25日，货币和资本市场部（MCM）开展了中央银行风险管理的技术援助（TA）任务。任务由保罗·伍兹（MCM短期专家，爱尔兰中央银行）和克里斯·艾尔默（MCM短期专家，前澳大利亚储备银行员工）领导，总部由阿什拉夫·汗（MCM，中央银行运营部）提供支持。 该任务的目的是为CBSI提供技术支持和指导，通过发展企业风险管理（ERM）框架来进一步加强其风险管理。这项工作基于2020年IMF对CBSI的监督评估结果，该评估确定了加强风险管理实践的需求。它还遵循了后续的MCM合作，包括2021年10月完成的虚拟任务、2023年8月的现场任务，以及一位短期专家进行的季度技术跟进。 2025年7月现场使命的目的是对CBSI在实施先前列出的报告建议方面所取得的进展进行独立评估。此外，使命小组对选定领域提供了技术指导，包括三道防线模型的应用、业务连续性管理以及与内部审计互动的良策。这些活动旨在支持CBSI完善其企业风险管理，更好地保护组织，并为战略决策做出贡献。 作为其工作的一部分，任务团队与高级CBSI利益相关者进行了广泛接触。会议邀请了Luke Forau博士（州长）、Raynold Moveni先生（副州长）和Joshua Tuasulia先生（董事会审计和风险管理委员会独立成员）。参与会议的CBSI官员名单详见附录一，会议详细记录包含在附录二中。此外，任务团队对相关文档进行了桌面审查，审查材料清单详见附件三。季度技术跟进电话摘要见附件四。 执行摘要 背景与先前帮助CBSI请求IMF支持其企业全面风险管理框架的开发，该框架建立在2020年IMF合规性评估的结果之上，该评估指出了加强风险管理实践的需求。作为回应，2021年8月至10月通过虚拟任务提供了技术援助，随后在2023年8月进行了现场任务。两次任务均导致了一系列建议，以指导实施ERM框架。2024年，CBSI请求进一步协助，该请求随后在同一年获得批准。 目标：2025年7月任务的宗旨。最近一次任务于2025年7月21日至25日进行，主要有两个目标。首先，任务回顾了CBSI对前两次技术援助报告建议的实施情况，确定了需要进一步推进的领域，并在必要时提供了指导。其次，它就风险管理特定领域提供了有针对性的指导，特别是关于三道防线模型（TLM）的实施和业务连续性管理。 自上次任务以来的进展。自上次TA合作以来，CBSI取得了一些虽小但重要的进展。风险管理委员会（RMC）于2022年9月召开了首次会议，并在2023年12月获得董事会批准了企业风险管理政策（ERMP），该政策于2024年3月由行长正式发布。现在正在审查ERMP的修订草案，其中包括加强的风险偏好声明。此外，RMC已准备并审查了一份业务连续性管理计划的草案。董事会审计委员会的章程被修改，以包括风险监督，该机构随后更名为董事会审计与风险委员会（BARC）。然而，2025年8月，董事会扩大了BARC的成员资格，包括副行长，这一举措与良好的治理实践不一致，并可能损害管理层与董事会监督之间的基本分离。 缺口存在于风险管理体系中。尽管取得了进展，CBSI的ERM框架中仍存在重大差距。这包括仅从部门提供基本事