苏里南 ： 技术援助报告 - 加强反洗钱 / CFT 法律框架并制定基于风险的反洗钱 / CFT 监督方法 - 苏里南中央银行

SURINAME 加强AML / CFT法律框架并开发一种基于风险的方法AML / CFT监督-苏里南中央银行 五月2024 编制人Ian Carrington和Marijn Ridderikhof 创作部门：法律部 免责声明 本文件的内容构成国际工作人员提供的技术咨询货币基金组织向苏里南中央银行(CBvS) (“CD接受者”)响应其技术援助。除非CD收件人明确反对此类披露，否则本文件(在全部或部分)或其摘要可由基金组织向基金组织执行董事披露苏里南，其他基金组织执行董事及其工作人员，以及其他机构或裁谈会接受者的工具，并应他们的要求，向世界银行工作人员和其他技术具有合法利益的援助提供者和捐助者以及指导委员会成员[反洗钱/打击资助恐怖主义专题基金)] (见《工作人员传播能力业务指南》开发信息）。向外部各方发布或披露本报告（全部或部分）除裁谈会受援国的机构或机构以外的货币基金组织、世界银行工作人员、其他技术具有合法利益的援助提供者和捐助者[和指导委员会成员AML / CFT专题基金应要求裁谈会接受方和货币基金组织法律机构的明确同意部门。 Contents 首字母缩略词和缩写…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………4前言…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………5执行摘要…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………6背景…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………8概述………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………9A.B.C.D.E.立法发展………项目涵盖的行业……………………………监管安排10风险评估10反洗钱/ CFT监管活动10特派团的工作………………………………………………A.B.立法起草…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………12制定基于风险的监管方法。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。12后续步骤…… 首字母缩略词和缩写 前言 应当局的要求，一个亲自访问了苏里南帕拉马里博2024年1月29日至2月7日，继续协助当局加强苏里南反洗钱和打击资助恐怖主义(AML / CFT)法律框架和中央苏里南银行(CBvS)和苏里南游戏控制委员会(GCBS)开发基于风险的反洗钱/打击资助恐怖主义监督的方法。该任务是在能力发展的背景下进行的(CD)项目，协助当局于2022年11月颁布新的反洗钱/ CFT法，并修订反洗钱/打击资助恐怖主义次级立法和部门立法的相关组成部分。讨论了当局为加强法律框架和现有的CBvS的监管安排。 工作人员在访问期间的主要工作侧重于审查对反洗钱/打击资助恐怖主义法的进一步修正（湿式Voorkoming en bstrijding van Money Laundering en Terroriisme Financiering（WMTF），以及由CBvS制定的指令（“Richtlijn AML / CFT”）。工作人员还提出了对新制定了AML / CFT监督手册(“Handboek AML / CFT Toezicht”)，并建立了机构洗钱/恐怖主义融资(ML / TF)风险矩阵是CBVS的关键组成部分AML / CFT监管框架。 工作人员关于协助GCBS加强其AML / CFT的工作的调查结果监督安排载于一份单独的报告中。 工作人员对CBvS和GCBS，公开讨论以及在整个任务中提供的款待。 执行摘要 访问团支持当局继续努力加强苏里南的反洗钱/ CFT法律框架。工作人员对WMTF的拟议修正案提出了意见，强调了不足之处主要缺陷与可疑交易的报告有关，加强尽职调查（EDD）要求和对AML / CFT监督范围的限制监管当局的任务。工作人员还审查并提出意见，以加强草案CBvS制定的指令（“Richtlijn AML / CFT”），并审查了其他部门立法保险、汇款和兑换办事处，确保与WMTF的一致性。 CBvS的异地AML / CFT监管实践主要基于对 被许可人提交的材料，构成解决进展的最新情况在最近的现场检查中发现的缺陷.金融诚信部CBvS的(FID)最近开发了一份问卷，将发送给被许可人，该问卷将提供有关已实施的AML / CFT内部控制措施的信息。问卷并非旨在获取有关机构固有风险敞口的信息，因此不能帮助FID获得了解每个机构的净ML / TF风险。 工作人员审查了《反洗钱/打击资助恐怖主义监督手册》草案，并提供了反馈意见FID。该手册概述了监管目标和策略，并描述了(的基于风险的应用)监管工具和方法。 FID将继续制定指令草案和手册，并提交给员工进一步review。它还将继续研究风险矩阵和问卷，并将这些工具提交给任务小组进一步审查和投入。 背景 1.迄今为止在裁谈会项目下开展的工作协助苏里南起草和颁布了一份新的以及2022年11月生效的合并反洗钱/ CFT法。苏里南以前的AML / CFT法律框架基于两项独立的法律。继续支持苏里南的更广泛的努力，以加强其反洗钱/ CFT法律和监管框架，工作人员提供了意见（i）关于预防措施的法令草案，（ii）《银行和信贷系统监督法》，（ii）《保险监督法》，(四)《资本市场法》，(五)《电子支付系统法》，(六)货币转移办公室监督法，以及（vii）储蓄机构指令草案。 2.虽然工作人员将继续协助当局加强法律框架，但该项目下的主要工作重点已转移到协助CBvS开发强大的基于风险的监管安排。在其2022年相互评估报告中，苏里南被评为在对金融机构和指定机构的监督方面有效性较低非金融业务和专业。工作人员正在开始支持CBvS努力加强对其监管的风险等级较高的实体的监管安排。这方面的工作将重点监管银行、汇款办事处(MTO)和兑换办事处(EO)。 Overview A.立法发展 3.尽管2022年《反洗钱/ CFT法》的颁布大大加强了苏里南的AML / CFT法律框架，新法律不完全符合金融行动任务Force(FATF）建议。因此，当局将其最近的立法起草重点放在解决法律缺陷的举措。拟议的修正案主要涉及根据FATF建议10, 19, 20, 26，27、28 4.《货币交易办公室监督法》正在修订中，目前正在修订司法和警察部进行审查。CBvS的法律部门将把修正案发送给财政部将于2024年2月发布《资本市场法》的最终草案到2024年3月可用。《保险监督法》尚未列入国家议程Assembly (NA) but is currently with the Ministry of Finance. A final draft of the Payment Systems监督法案计划于2024年6月完成。CBvS制定了AML / CFT指令（“Richtlijn AML / CFT ”）原定于2024年2月1日生效，但这一发行日期是在关于本草案的讨论和团队在现场提供的投入之后推迟任务。CBvS已启动过程描述-适宜性评估和完整性评估（Fitness and Propriety）适用于其监督下的金融部门，这将增加，并应阅读结合当前的指令： 公司治理董事、监事会成员和股东的适用性内部审计部门诚信政策内部控制制度 该指令的范围将扩大到包括MTO，EO和资本市场部门。 B.项目涵盖的部门 5.CBvS负责对银行，资本市场的AML / CFT监管机构、MTO、EO、信用合作社、保险实体和养老基金。此CD项目将专注于协助CBvS为AML / CFT监督它监管的高风险机构，即银行、MTO和EO (或“cambios”)。目前有11家银行、17家EO和6家AM MTO获准在苏里南运营。 C.监督安排 6.组成监察局的几个部门负责 反洗钱/ CFT在各自部门的监督。其中包括银行、MTO和银行监察部(BSD)、金融诚信部(FID)、信用社监管部门(CUSD)、保险监督部门(ISD)和养老基金监督Department. FID负责制定AML / CFT政策和程序，而监督部门负责进行现场和现场监督活动。虽然BSD开展了有限的AML / CFT监管活动，但它在这方面比其他部门。CUSD处于实施AML / CFT的早期阶段监督，而ISD尚未开始这方面的工作。 D.风险评估 7.苏里南于2020年完成了首次国家风险评估（NRA）。咨询公司克罗尔目前正在协助当局进行该国的第二次全国步枪协会，计划2024年6月/ 7月定稿。与虚拟资产（VA）和虚拟资产相关的风险评估service providers (VASP) is included in the work being undertaken by Kroll. A sectoral risk assessment(SRA)侧重于银行部门，正在联合国的支持下进行美国国家，并将很快定稿（2024年2月）。CBvS正在利用世界银行的风险评估工具，用于对银行、EO、MTO、保险和养老基金进行风险评估这些评估预计将合并为一份报告，并于2024年3月完成。信用合作社和资本市场部门被认为太小，从ML / TF透视，在这个阶段要接受SRA。 E.反洗钱/打击资助恐怖主义监督活动 8.CBvS处于发展其反洗钱/ CFT监管活动的早期阶段。到目前为止，银行的异地报告是基于提交的更新，强调了他们的措施took to respond to the findings of the most recent onsite inspection. The previous onsite inspection因此，推动优先考虑和选择银行的业务。除了这些更新之外，银行不会定期向CBvS提交与AML / CFT相关的报告。FID最近开发了AML / CFT问卷由银行和MTO填写。问卷专门针对机构的内部控制环境，不评估机构的固有风险敞口。银行被评级为符合(C)、基本符合、部分符合(PC)和不符合(NC)的四点量表。在代表团访问时，三家银行被评为PC，八家银行被评为NC。所有MTOEO被评为NC。对MTO的AML / CFT现场检查始于2023年。 9.EO进行的非现场报告并不专门针对AML / CFT问题。EO提交每天报告三次交易。这三份每日报告交给金融市场股每天收到的最终报告将提交给BSD。这些报告包含所有交易的详细信息和向FIU报告的所有阈值。这些报告涵盖的交易信息包括： 客户名称和ID客户类型(自然人)客户的居住地业务活动类型交易金额（如果高于美元/欧元5.000或等值的SRD）购买或出售货币的原因资金来源（如工资、贷款、礼品） 10.虽然BSD收到来自EO的每日报告，但提交的数据会在月。当BSD与EO. MTO每周向BSD提交报告。 特派团的工作 A.立法草案 11.向工作人员提供了《反洗钱/ CFT法》（WMTF）修正案草案的最新版本用于审查。在报告异常交易、EDD方面发现了不足之处措施，以及AML / CFT监督的范围界定。工作人员对拟议的修正案，使其符合FATF的建议。 12.CBvS制定了规范不同要素的指令草案（“Richtlijn AML / CFT”）AML / CF